银行柜员“八大禁”细则模版.doc

银行柜员“八大禁”行为细则

第一章 总则
第一条 为加强存款风险管理，防范业务操作风险，保证银行资金安全，杜绝事故隐患，根据我行相关规章和制度，制定本细则。
第二条 本细则适用的对象为网点柜面操作人员。
第三条 本细则的实施能有效避免因业务违规操作而给我行带来的潜在声誉风险。
第二章 主要内容
第四条 细则条款
（一）严禁员工为客户代办业务
释义：即严禁当班柜员在客户未到场的情况下或未得到客户授权的情况下为客户办理业务；严禁员工在本网点为客户办理代理开户业务。
风险点：柜员违规代客户办理业务，如代客户购买理财产品、办理存取款等业务隐蔽性强，监管难度大，极易引发挪用客户资金案件。
柜员为完成营销任务，在未得到客户同意的情况下，擅自为客户开通网上银行、电话银行等服务，除了潜在的挪用客户资金风险外，还会引发较大声誉风险。
个别员工利用职务之便，以帮忙办理业务为由，简化业务办理手续，通过盗用他人信息开立账户、代理办理业务、频繁进行资金划转等方式掩盖其真实身份和真实意图。一旦客户出现经济纠纷或资金链断裂，便以银行办理业务存在瑕疵或非本人办理为由将银行牵扯其中，执法机关将会根据银行相关制度规章进行举证，银行处于被动地位，必定会承担部分赔偿责任，极易给我行社会声誉带来较大负面影响，并可能造成资金损失。
（二）严禁员工个人账户与客户账户发生资金往来
释义：员工个人账户与客户账户发生现金或转账交易，如员工违规出租、出借本人账户、充当资金“掮客”、参与社会民间借贷和非法集资活动等。《银行业金融机构从业人员职业操守指引》禁止银行员工个人卡（账）与企业、客户账户发生资金往来。
风险点：员工个人账户与客户账户发生资金往来，容易形成经济纠纷案件。
在民间融资的巨大利益诱惑面前，一线银行工作人员可能失去底线，利用手中职权和隐性信用从事非法活动，扰乱正常金融秩序。
（三）严禁为客户代保管重要空白凭证、有价单证、印鉴卡和印鉴章等
释义：柜员为客户开户或出售重要空白凭证后应将客户资料退还客户，客户的重要空白凭证、有价单证、印鉴卡和印鉴章应为自己保管，严禁员工代客户保管，例如支票、存单等。
风险点：柜员为客户保管重要空白凭证、有价单证、印鉴卡和印鉴章等容易引发客户资金被盗用案件，引起客户投诉，给我行造成声誉风险。
（四）严禁柜员自办业务
释义：自办业务是指柜面员工当班期间为自己办理现金存取、款项汇划等业务。柜员当班期间不得自办业务，包括付款人或者收款人为本人的业务。
风险点：自办业务极易引发各类风险案件，导致银行资金损失。
（五）严禁虚假授权、虚假对账、虚假查库、虚假验印行为
释义：须授权的业务，授权人员务必实时亲自授权，对授权事项的真实性负责，核实相关的业务内容，授权不得流于形式，且必须在监控下进行，并及时核对打印凭条。
银企双方账务记载的及时性、正确性和完整性。由于银行和开户单位是对同一笔交易业务在各自的账务记录中并行地处理，因此两者记账结果的一致就可以充分确保开户单位的银行存款资产项目和开户银行客户存款负债项目的真实性和正确性。严格执行对账管理办法制度，确保对账真实性，严禁虚假对账，对不符账项由专人进行清查落实。由于未达账项的存在，使得银企双方各自反映的记账结果（数据）经常存在差异，如果双方不及时对账，就很难及时确认未达账项，从而有可能对本单位的资金管理产生不利的影响：一是有可能导致企业过高估算银行存款资金，造成资金超支使用，甚至形成账户透支；二是在银行已收而企业未入账的情况下，不利于及时将资金投放到更高收益的资产项目中去。通过银企双方对账，其中任何一方都可以发现内部经办人员隐瞒漏报的差错事故，可以发现内部人员贪污挪用单位资金的经济案件，甚至可以发现社会上的一些不法分子通过伪造、变造等手段，冒用单位账户，从而达到诈骗的目的。
分管内控的分支行领导每月查库至少一次，支行助理每月查库至少二次；应进行完整查库（完整查库包括检查所有柜员及自助设备的现金、重要空白凭证及业务印章），做到账、实、表、簿相符。查库要在监控下进行，严禁虚假查库。严格按照《支付结算办法》审核支付依据，对于取款与转账业务必须严格核对企业预留印鉴；对核验强制通过的必须换人核对。
风险点：虚假授权弱化了授权的有效性，加大柜面风险。
虚假对账、虚假验印易造成客户资金损失，在客户发生经济纠纷时易将银行牵涉其中，造成银行资金、声誉受损。虚假查库易造成柜面的风险隐患，查库可以检查柜员是否账实表相符，而虚假查库就将这功能弱化，容易发生柜员账实表不相符的情况，引发风险。
（六）严禁账不平就下班
释义：严格执行日清月结，按日轧账，在账务不平时要通过清点尾箱现金、翻阅传票、查看录像等多种方式寻找原因，账平才能下班。
风险点：账不平就下班，没有执行日清月结，容易导致账务混乱并且无法及时查找差错，控制风险。对于牵涉到客户的错账没有及时更正容易导致客户投诉，对我行造成声誉风险。
（七）严禁将本人操作号交与他人使用或盗用他人操作号办理业务
释义：严格执行操作员管理制度，不得将本人操作号、个人名章、密码交与他人使用（实习生在师傅指导下使用师傅操作号办理业务除外）、或盗用他人操作号办理业务。
风险点：将操作号交与他人使用易造成柜面操作业务风险，易引发内部员工案件。柜员离柜应退屏或锁屏，防止操作号被他人盗用，更不应将操作号交与他人使用。
（八）严禁错账冲正不按规定办理
释义：错账冲正应严格按照《柜面业务应知应会手册》的要求办理，特别是涉及到客户账户的错账冲正，要由客户签字确认；内部账户冲账、支票冲账只能由助理授权。
风险点：错账冲正不按规定办理，例如涉及到客户账户的错账冲正没有得到客户同意或没有让客户签字确认，易造成客户投诉，对我行声誉造成影响，易引起我行与客户的经济纠纷。在这样的案件中，银行一般处于弱势，易造成经济损失。
第三章 附则
第五条 本细则由银行会计运营部负责解释和修订。
第六条 本细则自印发之日起施行。

6