证券有限责任公司会计电算化内部管理制度模版.docx

证券有限责任公司会计电算化内部管理制度为保障公司会计电算化的顺利实施，明确电算化会计人员的岗位分工、操作规程，确保计算机硬件、软件的正常运行，现制定本制度。制度包括以下三个方面的内容：第一章 电算化会计岗位和工作职责第一条 在公司会计人员岗位责任制的基础上，为适应会计电算化的需要，对会计人员的电算分工做如下规定：一、电算主管：负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，包括与公司各部门协调计算机硬件、网络系统的配置和安全运行工作；协调电算化网络内部各站点、操作人员之间的工作关系；规定会计人员的操作权限及其他与电算化有关的管理工作。二、账套主管：负责相关账套的建账、会计科目设置；对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证）进行审核，操作会计软件登记机内账簿；设计各类报表的格式和采数程序；对打印出来的账簿、报表进行确认；管理机内会计数据；对机内数据进行分析；其他与账务设置有关的工作。三、软件操作：负责填制、输入并打印记账凭证，按日查询并打印资金日报表；进行部分业务的转账处理；按规定时间打印账簿和报表；负责网络服务器开关工作。四、岗位分工由财务部经理负责，落实到人；当人员离职或换岗时，其所在岗位权限由财务经理重新设置相应岗位的权限。第二章 会计电算化操作管理规定第二条 明确规定上机操作人员对会计软件的操作工作内容和权限，对操作密码一定要严格管理，个人的操作密码要绝对保密并定期更换，更换次数一年不得少于12次；杜绝未经授权人员操作会计软件。第三条 未经财务负责人许可，不得私自将财务数据拷贝给他人；第四条 机内数据必须至少按周同时作软硬盘备份，备份软盘要由专人妥善保管；第五条 为防止计算机病毒感染，杜绝使用未经过杀毒处理的外界磁盘；上网机器一定要安装病毒防火墙，并及时升级更新；第六条 操作人员工作结束，必须执行相应的命令退出会计软件，以防断电等意外事件导致会计数据丢失；第七条 网络服务器由专人负责开关，在网络服务器关机之前，必须确认所有站点机器均已退出会计软件；第八条 正常情况下，各工作站的工作时间定为从上班时间后10分钟开始到下班时间前10分钟结束，如有特殊需要，应提前通知网络服务器负责人；第九条 由专人负责保存上机日志，以便万一软件出现故障或有作弊事件发生时，落实人员责任。第三章 会计电算化会计档案管理规定第十条 会计电算化会计档案，包括记账凭证、会计报表和账簿一律机制、打印保存；第十一条 打印时间：记账凭证按日打印；会计报表按月打印；会计账簿按季打印；第十二条 打印出来的会计档案要严格按照财务制度中有关会计档案管理的有关规定执行。第四章 附则第十三条 本规定自颁布之日起执行，由计划财务部负责解释。第十四条 各营业部可参照此规定制定具体会计算化内部管理办法。