洛克玩具创业专题计划书.doc

洛克玩具创业计划书小组组员：梁慧莹 魏华贺一鸣 杨浩任文超 罗博班级：15级工商一班 目录第一章 摘要.4第二章 企业介绍 一、宗旨5 二、企业介绍5第三章 市场分析.5第四章 竞争性分析一、竞争对手产品定位价格了解.6二、竞争对手产品情况了解.6三、竞争对手经营特色了解.6第五章 产品、技术和服务一、产品和技术.7 1、产品描述及技术持有. 72、产品情况.73、产品生产.7二、生产和储运.8第六章 市场和销售一、营销计划8二、销售政策8三、销售渠道8四、产品价格方案9第七章 财务计划 一、筹资需求.9 二、筹资渠道.9 三、盈利趋势.9 四、成本分析.10 五、估计财务报表.12 六、投资回收期.13 七、财务分析.13第八章 风险和风险管理计划 一、市场风险及对策.14 二、经营风险及对策15第一章 摘要(一)企业介绍洛克玩具是一家集玩具设计、制造、销售、咨询为一体玩具生产企业。我们有着一套完整管理体系、我们设有财务部、人事部、生产部、营销部、技术部、及办公室等职能部门。(二)企业宗旨以追求人和自然相融合，强调友好，生态，原始文化结合环境保护为一体理念。意在经过企业科学、专业、真诚产品设计和服务为用户发明最好休闲玩具产品。为目标群体营造好生活气氛，提升生活质量。(三)企业目标经过企业全体组员努力，在五年内成为引领自然、友好文化第一玩具设计、生产厂商。(四)创业理念创业理念意在提倡一个人和自然友好相处环境保护理念，并由环境保护带动产业。(五)产品服务经过我们企业设计产品，为用户营造一个绿色心情。现在城市发展很快，越来越多人远离了自然生活，所以我们经过艺术设计、产品制造形式向大众宣扬一个返璞归真、回归自然专题文化，表现现代社会所提倡环境保护意识。(六)市场概况首先经过调查目标群体消费心理，我们发觉，认同并追求这种文化消费群体数量很大，所以我们企业提倡环境保护理念下玩具市场还是前景可观。其次，现在很多玩具设计和生产厂商，大全部以电影题材作为产品灵感起源。这对于我们产品来讲，在市场上存在很大竞争优势，人无我有。再者，我们企业以人和自然友好相处这种环境保护理念作为依靠，这在任何一家玩具领域企业还是没有出现过。这种环境保护理念下市场潜力也是巨大。新商业文明下将有更多人认可我们文化，认可我们产品。这对于市场拓展和企业壮大有着深远意愿。这种伴随社会意识形态产生而产生并发展企业生命力是无比强大。(七)股权及企业结构现在我们企业资产54万元人民币，现由陈桂炎、郑建杰、徐辉、张新铭、陈燕妃、吴海方六位股东投资组成。其中陈桂炎任总经理兼任企业办公室主任，吴海方企业财务经理，徐辉任技术部经理，郑建杰任人力资源部经理，张心铭任生产部经理，陈燕妃任营销部经理。第二章 企业介绍 一 企业宗旨追求人和自然友好相处，以绿色自然环境保护理念来引导企业产品。以环境保护带动产业，由产业发明市场价值。二 企业介绍洛克玩具是一家集玩具设计、制造、销售、咨询为一体玩具生产企业。我们有着一套完整管理体系、我们设有财务部、人事部、生产部、营销部、技术部、及办公室等职能部门。第三章 市场分析 不管是着名国际品牌还是中国比较著名品牌，如芭比、乐高、万代、好孩子、奥迪等品牌取得巨大成功，不仅拥有优良产品，而且建立了市场分析和目标群体认知市场营销策略，很值得玩具企业借鉴。但中国儿童玩具市场有其特殊性，玩具企业和终端销售商不妨从以下几方面策略分析，来制订对应营销策略。消费者分析据相关统计，中国16岁以下少年儿童达3.8亿，其中独生儿女占儿童总数34%，达成1.29亿。儿童可分为五个群体：婴童（01岁）、幼童（13岁）、小童（46岁）、中童（712）、少年儿童（1316岁）。城市儿童消费群体含有独特个性，其环境优越，大多思想活跃、记忆力、模拟能力强，追求自立和时尚。但自控能力差，动手能力差，依靠性强。她们手中有可观零用钱，知道怎样支配。现在全国大城市儿童零用钱平均每个月为176元，对家庭消费影响很大。相对于中国品牌，儿童更倾向于国外品牌认同，关键是这些品牌比较时尚且适合她们个性。值得注意是儿童并不拥有消费决定权，尤其是12岁以下儿童，多数家长往往指定品牌购置，但有60%家长会听取孩子们意见。第四章 竞争性分析(一)竞争对手产品定位价格了解现在人全部是很现实人，买东西关注关键就是要物美价廉。比如：对于一样产品，依据大家大脑里潜意识消费观念，绝对是消费越少越好。所以在我们经营自己企业同时，要对竞争对手产品价格有一定考查。(二)竞争对手产品情况了解对于玩具企业，单一产品肯定不能满足很多消费群体。要想有愈加好消费市场，就要不停地创新，研发出新产品。为了愈加好做到这一点，我们要对竞争对手产品情况有一个大约了解。(三)竞争对手经营特色了解观察到周围几家玩具店进行一下等优惠活动，在很大程度上不仅吸引了新用户，还能留住很多老用户。比如：(1)她们实施常客奖励计划，实施积分制，用户到她们玩具店消费一次依据消费金额得到对应积分，经过积分累积能够换部分小玩具。(2)：会员制。会员分等级，比如钻石卡、金卡、银卡、一般会员。不相同级会员能够享受对应折扣。(3)玩具店铺留言：部分玩具店在店铺里设置一个留言本或意见箱，经过用户提出来意见和提议对玩具店做出对应改变，让用户对玩具店印象越来越好。以上这些全部是经过对市场调查发觉竞争对手部分比很好优点和特色，我们也应该吸收经验，同时我们将还会有自己独特风味营销理念。市场调查：据相关部门统计，在中国现有十几亿人口中，伴随大家对休闲、娱乐需求增加，和大家对玩具功效观念改变，玩具消费群体也正在快速扩大。玩具已不再是儿童专利，越来越多高级、新奇玩具开始成为成年人休闲、娱乐用具。越来越多成年人已开始钟情于玩具(其所占百分比为被调查人群25%)，这说明玩具销售对象正在从孩子扩大到年轻群体，针对成人研制和开发玩具，已逐步成为玩具市场新热点。所以，中国数亿成人玩具消费市场蕴藏着巨大商机。第五章 产品、技术和服务一、 产品和技术(一)产品描述及技术持有用机器、爱心、情感和思想为原料，以追求人和自然相融合为理念，以强调友好，生态，环境保护为文化专题，一个独一无二个性化礼品，一个有生命玩具就诞生了。 （二）产品情况(1)关键产品目录情侣系列：泰迪熊、鸳鸯等 益智系列：魔塔、亲子玩具(表现亲情)等QQ表情系列：阿狸、嘻哈猴、炮炮兵等动漫系列：喜羊羊灰太狼、倒霉熊、海绵宝宝等DIY系列：依据市场需求进行设计。比如：装扮娃娃。 (2)关键特征 本产品采取高品质毛绒、泡沫和丝棉制作，手感柔软舒适，形态逼真 (3)发计划立即间表 在第一季，我们将会以小物件为主打产品，同时在第一季度我们将会进行我们企业产品研发和设计，打造属于自己特色能够在市场上占有一席之地产品。(4)无形资产两台包装机，四台充棉机和八台缝纫机（三）产品生产 (1)资源及原材料供给原材料直接从批发商进购(2)现有生产条件和生产能力现企业已租赁厂房，购置机械设备，估量日生产量在800件左右，合格率为95%。(3)扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力待我企业打开市场，稳定经营以后，我们将考略扩建厂房，如有需要也将考略招商联盟(4)产品标准、质检和生产成本控制全部产品全部将经过质检部门严格把关，不合格产品全部重做。儿童商品成本控制在6元，成年商品成本控制在8-10元左右。二、生产和储运全部产品全部由包装机按规格包装，储存至仓库，等候批发及销售第六章 市场和销售（一）营销计划我们企业产品关键针对两方面群体：一是年纪在16到28岁左右青少年男女。二是拥有孩子年轻母亲群体。本企业文化是人和自然友好相处同时提倡环境保护理念，给孩子留一个美好童年记忆并宣扬美好爱情。 （二）销售政策因为企业刚刚成立，没有品牌效应和良好销售团体。所以我们在宣传工作和销售前期，我们要以企业主打产品形成良好销售气氛。让人感觉到我们企业文化和产品理念，同时产品物美价廉，给消费者实在美观享受。在销售同时我们采取会员制度，支持本企业产品用户，我们将依据她们积分多少来享受我们优惠政策。因为我们企业在第一季度就会进行产品研发和设计，所以我们在第一季度也会进行广告宣传，我们将以环境保护为专题来搭建我们自己平台，同时我们会将我们所研发和设计产品在第一季度时候就向大家展示一小部分，这么我们会提升大家好奇心同时抓住消费者心理，这么方便于增加我们产品关注度。（三）销售渠道在每一个城市寻求3到5个代理商。因为企业刚起步，所以我们合作关系形式寻求代理商，代理商代理我们企业产品，我们给代理商技术和销售上支持。而且在股份上要占取一定百分比.同时在各个城市挑选销售团体，到企业本部进行销售培训。面对企业用户，我们专门设置一对一销售和服务，是用户感受宾至如归感觉。同时我们形成一个高服务优异销售团体。同时在销售部门采取考评制度，连续3次在企业销售业务成绩是最终一名，我们企业采取淘汰。同时对销售很好团体采取奖金制度。同时业务量累计抵达一定程度职员，我们能够以协议形式给分成。而且设置梯度，一笔业务依据她们数量给不一样程度分成。促销和市场作为一个新兴企业，我们拥有自己文化和优异优美产品，同时拥有良好销售团体，在企业前期，我们关键以抽取一定销售费用，在网络、媒体和报刊杂志上发表我们产品信息。集合良好宣传工作，同时在各个城市采取低成本销售服务。形成一个稳定市场。（四）产品价格方案我们企业产品依据产品设计，产品理念，和生产费用和运输等费用。最终结算出产品成本价格。同时依据当初销售环境和市场调查分析，我们给产品价格一个清楚定位。同时，有影响产品价格是有很多方面。第一，产品生产成本和材料价格变动，第二：在竞争中价格也会因为市场需求调整。第三：依据政府宏观调控也有一定关系。所以价格不过是在不伤害自己利润情况下依据外观原因在不停改变。第七章 财务计划一 筹资需求第十二个月首期需要一次性投入资金54万元。为了以后发展。我们采取首期投入最低资金，并在第二年开始不停追加进货等费用。二 筹资渠道 经过个人集资方法，由6位队员每人出资5万，其它向银行贷款24万。 三 盈利趋势中国玩具市场销售额为200亿元。业内人士估计中国玩具市场将继续以每十二个月40速度增加，到中国玩具市场消费额将超出1000亿元。估计还将以每十二个月40%速度增加。中国成人玩具市场基础处于空白状态，也很值得投资。据统计，中国15至64岁成年人占总人口70%左右，是关键消费群体。中国玩具协会估量，大陆成人玩具市场仅青年一项，十二个月就达500亿元人民币左右。 中国玩具业内人士认为，成人玩具市场还未真正形成。现阶段成人玩具行业利润较高，毛利在120%至130%，零售毛利也可达成40%至50%依据市场发展趋势及企业盈利情况,从起开始进行网站建设、扩展和市场推广。在进行企业规模扩大，在全国部分城市和地域建立两家办事处进行企业规模扩展经验积累，为以后规模扩张作准备。达成8家。达成18家。而本企业销售收入依据市场估计可达成平均增加103.98%。 销售收入： 第十二个月：53.84万元 第二年：146.55万元 增加速度：172%第三年：326.90万元，增加速度：123%第四年：706.30万元，增加速度：116%第五年：1476.00万元，增加速度：108.9%净利润： 第十二个月：7.42万元 第二年：49.23万元 第三年：189.42万元 第四年：495.36万元 第五年：1225.54万元四、成本分析1、 第一期投入：资金投入预算编制单位：洛克10月11日 单位：万元摘要金额备注固定资产设备费17.00关键用于购置服务器，各部门办公电脑，专线接入费用和网站前期开发费用。设备费24.00关键购置桌椅，空调等必备用具.按要求应采取直线折旧。递延费用装修费8.00关键用于对店面装修，五年翻新一次，应在五年平均摊销创办费2.00包含执照费、注册费用、法律咨询费用等广告费14.00包含在传统媒体和网络媒体上做广告费用购置玩具等货源：5.00以后每十二个月递增购置数量及更新流动资金4.40以备临时所需办公室及仓库租金9.60总面积以120平方米计算，每个月0.8万元。 资金总计：54.00注册资本44.00模板店一次性投入最少资金，开设分店费用：因部分资产可由总企业提供，所以创办分店费用要小于总店一期投入。而且在以后，形成规模经济后开设分店成本在逐步降低。固定资产：8万；装修费：5万；房租：6万；购货成本及流动资金：4万； 故依据分店需要费用及企业发展程度，要在第二年开始发展分店。2、网站建设费用追加：用于升级企业网站软硬件设备并和软件厂商合作开发企业ERP，CRM，SRM。取得玩具网络销售行业技术领先优势。第二年：9万元 。第三年：12万元。第四年：16万元。第五年：20万元3、购置货源成本递增。如第十二个月主营业务成本为5 万元；第二年实际增加幅度为100%达成5（1+100%）=10万；第三年以后增加速度减慢；第三年：20万。增加幅度为：100%第四年：25万。增加幅度为：25%第五年：30万。增加幅度为：16%4、营业费用20营业费用预算编制单位：洛克 10 月 11 日单位：万元项目第一季度第二季度第三季度第四季度整年累计职职员资2.60 3.20 3.20 3.20 12.20修理费0.00 0.01 0.02 0.02 0.05 水电费0.80 0.90 0.60 0.90 3.20 设备折旧0.55 0.550.55 0.552.20 保险费0.10 0.10 0.10 0.10 0.40 店面租金2.40 2.40 2.40 2.40 9.60 广告费7.00 3.00 2.00 2.0014.00 累计13.45 10.168.86 9.18 41.65 减：设备折旧0.55 0.55 0.55 0.55 2.20 营业费用每季现金支出12.90 9.61 8.32 8.6239.45营业费用是服务业重头。所以需要关键对待。从第二年开始企业规模扩大，要加大广告费用投入。方便连锁店和分店开设。玩具更新较快，平均修理率为20%，第十二个月维修率较低，但第二年开始，维修费逐年增加。5、广告费用：广告费用第十二个月投入为14万。其中有以下多个用途：气球广告：1500元/个2=3000元；小纪念品：2元/个=4000元重庆晚报广告：4500元/次8=36000元（第30天每个周末）电视广告（重庆二台）2100/5秒20次=4元搞大型活动，联合宣传活动：15000元网络广告：5500元4=2元宣传单：6000元短信广告：6000元儿童刊物广告：6000元累计：140000元 第二年开始加大广告投入，分别为：15万，17万，18万，22万。6、借款第十二个月贷款以企业资产抵押贷款10万元。采取十二个月一次还本分期付息方法：其贷款年利率为3.94%。第三年借款20万。在扩大企业规模需要下，第四年借到两年期贷款20万元。贷款年利率为4.4%。分期付息，到期还本。五 估计财务报表1、估计资产负债表估计资产负债表提供本企业资产，负债和全部者权益全貌。据此，还能够了解到本企业生产经营能力、短期偿债能力等。2、估计利润及利润分配表估计利润及利润分配表关键针正确议题是交易最终造成了本企业净值增加还是降低。其中主营业务税金提取百分比为5%。法定盈余公积金均按税后利润5%提取。当盈余公积超出本企业注册资金50%时，能够不在提取。但本企业在超出50%后，即从第五年开始以3%百分比仍提取盈余公积金。税后利润25%是分给投资者利润。不过为了巩固本企业收支平衡点，前两年不向投资者分利，是作为未分配利润留存。从第三年开始分配利润。所得税按30%计提。3、估计现金流量任何时候，本企业全部必需有一定数量现金可供企业支配，以避免资金周转困难，最终因财务问题而造成破产。具体估计现金流量（资产折现力计划）能够确保本企业有一个正现金流量，这包含到偿付能力，是否需要引进资金，何时需要和需求量等问题。因为中国经济形势稳定和政府宏观调控，所以，我们考虑了所得税对现金流影响，而未考虑通货膨胀对现金流影响。第十二个月贷款采取十二个月一次还本分期付息方法：其贷款年利率为3.94%。在扩大企业规模需要下，第三年借入十二个月一次还本分期付息贷款20万。第四年借到两年期贷款20万元。贷款年利率为4.4%。分期付息，到期还本。六 投资回收期依据现金流量表数据。我们能够计算出投资回收期。为了考虑到时间价值我们采取动态投资回收期法。设基准折现率I=10%净现值及累计净现值计算表 单位：万元年份项目012345净现金流量-543.2847.23148.62401.86924.29现值系数=10%10.90910.82650.75310.6830.6209净现值-542.981839.0356111.9257274.4704573.8917累计净现值-54-51.0182-11.982699.9432374.4135948.3052P=3-1+|-11.9826|111.9257=2.即我们投入在2年零1个多月时候就能够收回投资，并从以后开始获取纯利。七 财务分析指标速动比率=（流动资产-（存货+待摊费用）/流动负债1.146.572.352.142.93资产负债率=平均负债数/平均资产数18.18%13.14%36.68%24.41%23.17%资产周转率=销售收入/平均资产总额101.97%192.51%178.01%162.22%147.40%权益乘数=1/1-资产负债率1.221.151.581.321.30销售净利率=净利润/销售收入净额14.12%33.59%57.78%70.13%83.03%权益净利率=销售净利率资产负债率权益乘数3.14%5.08%33.48%22.64%25.04%依据所得到比率可看出，第二年速动比率较高，大大高于了和后三年比率。说明在企业内部有大量流动资产，速动资产。资产流动性很好。不过流动资产过多。资金利用率不高。存货等项目占据了大量资金。资产负债率是小于50%最好。本企业资产负债率分别为13.14%36.68%，说明企业偿债能力很好，但不能灵活地借入资金扩大企业规模，单纯利用本企业自有资金和资本。在一定程度上会减弱企业发展力度。资产周转率是越高越好。本企业资产周转率达成100%以上，最高达成192.51%。说明资产得到了充足地利用，赢利能力很好。销售净利率在第十二个月较低。后几年全部开始增加。其净利率最高达成了83.03%。总来说是取得很好利润。不过能够在降低成本方面多加考虑。第八章 风险和对策一 市场风险1、在中国，大家普遍认为玩具属于儿童专利，很多成年人全部没有从观念上改变对玩具消费；2、 消费者在线购物意识不强，且对在线购物安全性持怀疑态度；3、在没有摸清市场对某类玩具容纳程度时就进行采购，造成其市场容量不大，加大了投资风险；4、 中国已加入WTO，因为此行业门槛很低，中国或国外投资者能够凭借其雄厚资金和管理经验进入该行业。【相关对策】 利用前期广告有针对性对进行宣传和举行促销优惠活动； 配合政府、学术单位和商业机构连续地把在线购物观念灌输给消费者。 在企业发展中期收购或控股玩具生产商，以降低采购成本和风险。在企业发展过程中实施创品牌战略，并不停优化企业步骤，取得玩具网上销售行业技术领先优势，增加玩具行业进入门槛。二 经营风险1、现在玩具应用技术日新月异，玩具产品生命周期短。这将使玩具淘汰率较高。2、传统销售商不定时折扣优势。3、 创业早期和供货商联络中处于劣势地位，造成成本升高。4、 人力成本上升和高素质人才不足，企业属新成立企业，成本限制可能造成企业工作环境和福利待遇存在一定差异，增加了引进高素质人才难度。5、 企业服务器受病毒或黑客破坏。【对应对策】l 增加对企业研发部门投入，开发有自主知识产权且有宽广市场前景新玩具系列。l 加大广告投入，宣传企业品牌，强化服务人员队伍和售后服务，保持和用户良好关系l 和供货商建立利益同盟关系，争取以尽可能优惠价格采购玩具。l 主动营造良好工作环境和非经济酬劳，改善福利待遇，吸引人才。l 雇佣专业安全管理人员，并在全体职员中树立安全意识，采取对计算机实体安全保护、使用程序安全控制和软硬件技术控制。