公司内部岗位职责与财务管理制度范本模板.doc

一、会计岗位职责1、落实实施国家颁布相关财务制度、严格根据会计法进行计账、算账、报账，要求，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据正确、账目清楚。2、负责编制企业年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及相关说明，每个月10日前向企业领导立即、真实、正确地报送会计报表，完整地反应财务情况，并按季度进行财务分析。3、责会计核实，尤其对应收、应付等往来账要立即清算和催收；定时对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发觉不符，必需查明情况立即汇报。4、负责企业资产管理和各项财产登记、查对、抽查和调拨，按要求计算折旧费用，确保资产资金起源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导交办其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据收付，不得积压，按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按要求限额实施，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、依据会计人员签章收、付款凭证，按款项审核同意制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按企业财务管理制度办妥相关手续，不符合要求者给予退回。5、填制相关收入、支出会计凭证、登记银行存款、现金出纳日志账，确保账款相符。6、负责保管未签发支票，支票本及已签发支票存根联。7、负责职员每个月工资、奖金和多种福利待遇审核和发放。8、结合企业业务实际情况，每个月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每个月10日前，将上月银行存款日志账和银行对账单逐笔查对，编制银行余额调整表。10、每个月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额汇报总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。12、完成上级领导交办其它工作。三、固定资产管理要求1、企业固定资产，包含机器设备、车辆、家俱、电器、其它设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。2、每十二个月年底必需进行一次固定资产盘点，做到实物和账表统计相符，核实资料正确。对固定资产遗失、损坏，要查明原因，明确责任，做出合适处理。3、购置固定资产，必需有经同意购置计划；购置时，经领导同意，可借用限额支票在计划范围内使用。4、购置固定资产报销时按财务制度审批程序进行。四、印章使用管理1、企业印章包含公章、财务专用章、法人代表章、协议章等。公章由行政管理部指定专员负责保管，财务专用章、法人代表章、协议章由财务室专员负责保管。2、保管人员必需坚守职责，未经领导同意，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托她人代管。3、保持印章使用严厉性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必需做到用章登记。五、企业职员差旅费要求1、职员因公出差，按财政部相关文件要求，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必需报总经理同意方可乘座，不然不予报销。若需乘船可购四等舱船票。2、在途补助。乘座火车和轮船每人天天按20元补助，乘座长途汽车6小时及以上，可按在途标准补助20元。3、职员每人天天按80元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超出三星级。4、住勤伙食补助，每人天天20元标准。5、市内交通补助，每人天天10元标准。6、公差人员报销差旅费，必需在回企业五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，不然作为挪用公款处理。六、物资采购要求1、各部门依据每十二个月物资消耗率、损耗率进行估计，于每十二个月十二月中旬编制采购计划和预算，报财务室审核。2、计划外采购或临时增加项目，也要制订计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核计划交行政部门监督实施。4、采购价值在500元以上物品要有2人以上共同办理；大宗用具或长久需用物资，必需向3家以上供给商摸底询价，并签定供货协议。5、计划外和临时少许急需品，需经总经理同意后，方可采购。6、采购人员采购物资付款，价值在500元以上，使用转账支票或委托银行付款；价值在500元以下，能够支付现金。7、转账支票结账通常由出纳依据采购人提供正确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票和对方结账，转账支票必需限额。8、物资采购价值超出500元，卖方要求付现金，必需由财务室审查，经同意后，方可付款。七、公文及协议管理要求1、以企业名义向外发送正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。2、以企业名义对内、对外签定协议，统一由财务室负责办理，并在办理完成后将原件分类存档，方便随时备查。八、财务审批、报销要求1、企业各部门应依据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按要求办理借支或报销手续。2、企业职员报销，需下列审批程序：经办人部门经理签字总经理签字出纳付款。3、上述开支必需支出，假如总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可给予支出，待总经理回到企业后再予补签。