石油特别收益金管理流程图样本.doc

MP02.04.10.02 石油尤其收益金

1.风险
（1）F1石油尤其收益金计算不正确（K）

2.控制方法
1）F:石油尤其收益金计算不正确
（1）F1.1M会计核实中心生产成本科销售核实岗位依据当月原油销售价格、销售数量、汇率等数据，计算石油尤其收益金并填制石油尤其收益金计算表经会计核实中心生产成本科科长审核后上报股份企业财务部。

3.步骤步骤

编号
业务活动
操作岗位/部门
业务表单
描述
01
依据当月原油销售价格、销售数量、汇率等数据，计算石油尤其收益金并填制石油尤其收益金计算表
会计核实中心 生产成本科 销售核实岗位
石油尤其收益金计算表

02
审查石油尤其收益金计算表
会计核实中心 生产成本科 科长

03
审核石油尤其收益金计算表
吐哈油田 财务资产处 主管领导

04
审批石油尤其收益金计算表
股份企业 财务部 会计处

4.步骤接口
无