大酒店建设项目申请报告.doc

XXXX大酒店建设项目申请报告
目 录

第一章　概 况 1
第二章　项目可利用的优势条件 2
第三章　市场分析 3
第四章 项目分析与定位 5
第五章    建设内容和建设规模 8
第六章    主要技术方案 9
第七章 环境保护 11
第八章 节能方案分析 14
第九章 消防与卫生 18
第十章  项目组织管理与劳动定员 22
第十一章  实施进度计划 23
第十二章   投资估算与资金筹措 24
第十三章   经济评价 26
第十四章 结论 29

1

第一章　　概 况
一、项目名称：XXXX大酒店建设项目
二、投资规模：项目计划总投资40万元，其中：固定资产、基础设施建设投入15万元，流动资金投入25万元，可实现年收入200万元，实现年利润47.75万元，营业税金及附加10.2万元，所得税11.93万元，税后利润35.82万元。
三、企业名称：XXXX大酒店
四、投资人：XXXX
五、法定代表人：XXXX
六、联系电话：
七、建设单位：XXXX大酒店
八、建设地点：XXXX新安镇郯新路西侧17号楼

第二章　项目可利用的优势条件
一、地理优势：
XXXX地处苏鲁两省交界，距周围地区中心城市徐州、淮安、临沂、连云港均在百公里左右，具有良好的交通优势，XXXX是亚欧大陆桥东部第一个交通枢纽城市，铁路纵横交错，东陇海路段与哈尔滨至长江三角洲陆海铁路大通道在境内呈十字交叉，公路四通八达，２０５国道与徐海一级公路、全国主要高速公路－京沪高速与霍连高速在城区交汇，水路纵贯南北，京杭大运河通过骆马湖直抵长江，航空便利快捷，东有白塔埠机场、西有观音机场，北有临沂机场，均距XXXX６０公里左右，直飞北京、上海、广州、深圳、西安、大连等地。
二、XXXX有广阔的人力资源和廉价的劳动力。
三、XXXX政府制定了有关发展个私经济，招商引资等优惠政策，是兴办企业的可靠保障。
四、拟建项目选址于XXXX新安镇郯新路西侧17号楼，东临郯新路，西侧为北方农副产品批发市场，北侧为北方农副产品批发市场，南侧为205国道，根据以上可利用的优势条件，决定兴办XXXX大酒店，据此特编制该项目可行性研究报告。

第三章　 　　市场分析
一、酒店业发展状况
（1）中国酒店业现状
我国酒店业目前发展十分迅速，2004年我国住宿与餐饮业营业总额1万亿元人民币，历史上首次突破万亿元大关，约占国民生产总值的7.3%左右，成为我国国民经济的重要产业。随着我国改革开放的进一步深入，国民经济的持续快速发展，人民生活水平的不断提高，我国国际化进程的逐步加快，北京奥运会、上海世博会、乃至广州的亚运会大型活动的成功举办、2020年我国将成为世界最大的旅游目的地等众多利好因素，我国酒店业无疑将有进一步的发展和新的动向，目前来看，酒店业发展呈现以下几个特点：
 1、酒店产品功能不断完善，酒店市场进一步细分
经过20多年的发展，我国酒店业已从一般的酒店细分为商务酒店、旅游酒店、度假酒店、会议酒店、经济型酒店、主题型酒店和一般旅馆等，这是一个不断满足市场多样化需求的过程；
2、酒店集团化步伐加快，国内外品牌酒店管理公司逐鹿中国市场
目前，我国酒店集团已经有100多家，连锁酒店近1000家。酒店联合重组还在不断推进，特许加盟也开始兴起，国际酒店集团从高端市场向中低客源市场推进，国内市场国际化步伐正在加快；
3、酒店个性化服务更加突出，信息技术进入中国酒店业
以电子信息技术和连锁经营为代表的现代科技正加速进入我国酒店业并向客人提供全新服务，如人工智能对技术温度，光线的自动调节，在客房能有宽带上网、客房电视机能接收卫星网络信号、远程网络预定等，一句话，酒店业的发展越来越离不开科技进步；
4、绿色、环保、节能、安全、健康将成为酒店业发展的新时尚。绿色、环保、节能、安全、健康是经济发展的必然要求，21世纪酒店业发展的新趋势也离不开这个方向。顺应这种趋势、积极创建绿色酒店、推动中国酒店业进入以“安全、健康、环保、节能”为主题的新时代，将是国内酒店业的必然选择。
二、XXXX酒店业发展概况与趋势
1、从XXXX现有酒店的绝对数及容纳能力来看
XXXX目前有准四星级标准酒店1家,三星级酒店1家，二星级酒店3家，再加上一些小型宾馆县城酒店总数不会低于100家。全市客房平均开房率为61.2%。从这个角度来看，XXXX酒店市场无疑是个竞争比较激烈的市场。
2、从酒店经营状况来看
从经营的角度来看，XXXX酒店市场收入中，客房、餐饮和娱乐三大收入三国鼎立，特别是娱乐业，它已成为XXXX一种产业化的经济，其规模之大、层次之丰富已经成为了XXXX一个主要的创收经营项目。这是其他地方酒店市场所没有的特征。
3、从酒店竞争能力来看
XXXX现有酒店规划相对落后，散点布落，环境较差，缺乏真正意义上的多元化、规模化、具有较高美誉度的品牌酒店，主题特色酒店几乎为市场空白。
第四章 项目分析与定位
一、项目资源分析
1、项目自然资源、人文资源分析
XXXX区位优越，五省通衢。位于徐州、淮阴、连云港、临沂、宿迁五市中心位置，面积1586多平方公里，人口97万，陇海铁路、霍连高速公路、徐海一级公路横亘东西、京沪高速公路、胶新、新长铁路、205国道纵贯南北。2003年大型编组站和XXXX西站的建成，胶新铁路正式投入运营，使XXXX成为全国唯一的县级铁路枢纽。黄金水道大运河绕境而过，同与之相连的骆马湖和新戴河拥有102公里的内河航道，形成了便捷的水运网络，东西两翼的白塔埠机场、观音机场各距XXXX五十公里，为XXXX的发展展开腾飞的双翼。
XXXX是苏北地区重要的工业基地。拥有国家大型企业4家，形成了化工、造纸、新兴材料、服装、电子信息等支柱产业。
XXXX地处苏北鲁南，沂、沭河冲积平原之上，从古文化的交流和民族融合发展角度考察，这里的地理位置十分重要，可谓具有承东启西、呼南应北的区位优势。XXXX域腹地纵卧着马陵山脉，使之凭借丘山河湖之利。由于古人类的居住和迁徙，便是人类文化交相互达的地方。境内分布着景色各异、文化积淀深厚的旅游文化资源，在苏北是独一无二的。
XXXX不仅是南北交通之孔道，同时也是文人骚客们抒情言志、歌咏吟诵的美好去处。二千多年来，沂沭流域堪称儒林之邦。地方志云：“秦始皇以雄威之姿，挟强秦之众，吞六国而一四海，项氏奋起，一蹴而亡之，其雄强刚猛之慨前古未尝有也。自是之后，渐染于诗书礼乐。”从宋代始，文天样、米芾、邢侗、彭时、李东阳、董其昌、袁枚、刘墉、李光地、蒲松龄等都曾到此寻幽探胜，驻足流连，留下传世名篇。著名的《宿迁八景》，马陵山有《司吾清晓》、《龙泉夜雨》、《梅村煮雪》、《马陵秋月》四景。山中名胜古迹星罗棋布，有三仙洞、七真岩洞、司吾驿、乾隆行宫、项梁墓等二十多处。
二、项目定位
1、项目总体定位
总体定位：以中低端消费为主
定位说明：
1）在省政府拟编的新区位规划中，江苏省新的发展格局：从“三沿”到“四沿”，徐州作为振兴苏北的极核，是拉动东陇海产业带与沿海产业带的龙头。XXXX作为徐州下面的重点县市，跨越发展成为XXXX必然的选择。这就带动了XXXX区消费者的增多，这对本项目来说无疑是非常有利的。
2）近年来，随着政府工作的不断深入，XXXX招商引资力度的加大，全县硬、软件环境都得到了飞速的提升。每年都有众多外地人前来XXXX，对发展有XXXX地方特色的饮食具有极其重要的推动作用，本项目以立足于XXXX地方特色，兼顾引进各地风味饮食，逐渐发展成为一个有口皆碑的标志性饮食去处。
2、项目客户群定位
本项目客户群主要以基层群众为主，打造中低端餐饮专营店，同时注重特色饮食开发，以餐饮特色和服务质量吸引高端客户，从而在XXXX打响名声。

第五章      建设内容和建设规模
一、建设内容
本项目拟建成以中低端消费为主的酒店。
1、建设原则
a、完善区域快餐业的服务功能；
b、与周边自然环境相协调，具备文化内涵；
c、确保软硬件的较高水准，要求干净、舒适、具有地方特色。
2、经营内容
本项目主营餐饮服务：打造XXXX具有地方特色的饮食酒店，同时引进外地风味饮食，提供方便、快捷、卫生的快餐服务。
二、建设规模
拟建项目租用XXXX新安路现有建筑，总建筑面积418.4平方米，建设能够同时容纳80人饮食的具有地方特色的快餐专营店。

第六章  主要技术方案
一、总平面布置方案
结合一般酒店业功能进行总图布置，设有厨房、包间区、消费区等。
消费区可容纳20桌，同时提供200人用餐。
二、建筑方案
项目租用现有建筑，其建筑按照《住宅设计规范》（GBJ96-86）和《建筑物防火规范》（GBJ16-87）进行建筑设计，建筑耐火等级为2级。
三、供电
（1）用电负荷等级为二级，并自备应急发电机组，其发电机容量应能满足消防用电设备及事故照明的使用负荷。总的用电负荷约为5000KVA。
（2）照度标准应按现行的《民用建筑照明设计标准》。
（3）厨房、备餐区、消费区等公共场所应设供清扫设备使用的插座。插座回路（包括客房插座）宜设漏电保护开关。供移动电器使用时，应选用带接地孔的插座。
（4）照明装置选用高效光源及灯具。
四、给排水工程
（1）水源来自城市市政管网，租用建筑整体内部设水泵站，能够满足本项目需求。
（2）采用生活和消防用水共用系统。
（3）排水经过处理后纳入所属建筑体系污水系统后接入污水管网。
（5）项目内部废水经过隔油沉淀处理后进入所述总体建筑污水处理系统。
7、暖通空调
（1）建筑物内设分体式空调系统；
（2）建筑物内设防排烟、通风系统。
8、消防工程
（1）建筑装修材料采用非燃烧材料和难燃材料。并严禁使用用燃烧时产生有毒气体及窒息性气体的材料。
（2）建筑物内设火灾事故照明及明显的疏散指示标志。
（3）电力及照明系统应按消防分区进行配置，以便在火灾情况下进行分区控制。
（4）建筑物内设消防报警、自动喷淋系统。
（5）各楼层按规定配置干粉灭器和室内消防栓。
第七章 环境保护
在项目实施过程中，对排出的污染物应采取必要的措施，使之达到国家规定的标准。本项目环境保护工作接受环保部门的监管。
一、建设地点环境现状
项目租用XXXX新安镇北方农副产品批发市场现有建筑，周围区没有污染较重的企业，区域环境质量较好。
二、 评价标准
（1）环境空气：
一般污染物采用《环境空气质量标准》（GB3095-1996）中的二级标准；特征污染物采用《工业企业设计卫生标准》（TJ36-97）的居民区大气中有害物质的最高容许浓度。装置区采用《工业企业设计卫生标准》（TJ36-79）车间空气中有害物质的最高容许浓度。我国目前尚无标准的，参照执行国外有关标准。
（2）水：《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）中Ⅲ类。
（3）环境噪声：《声环境质量标准》（GB3096-2008）中2类。
三、 污染物排放标准
（1）废气污染物
《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级；
《饮食业排放标准 GB18483-2001》。
（2）水污染物
污水处理后进入所述总体建筑污水处理系统，所述总体建筑废水排放执行XXXX城市污水处理厂接管标准。
（3）噪声
《社会生活环境噪声排放标准》（GB22337-2008）2类标准。
（4）固定废弃物
《一般工业固体废物贮存、处置场污染物控制标准》（GB18599-2001）。
四、营运期环境影响分析
（1）环境空气影响分析
油烟：油烟废气经过油烟净化器处理后，通过管道接至主楼楼顶3米以上排放。
（2）水环境影响分析
项目产生的污水主要为生活污水和厨房废水，废水经过隔油沉淀处理后纳入所述总体建筑污水处理系统，其排放标准参考XXXX污水处理厂接管标准
（3）噪声环境影响分析
项目噪声排放执行《社会生活环境噪声排放标准》（GB22337-2008）中2类区标准。
（4）固体废弃物环境影响分析
本项目产生的固体废弃物主要有厨房加工过程中产生的厨房垃圾、在日常生活中产生的生活垃圾及餐饮泔水。
生活垃圾应由环卫部门收集处理，日产日清；厨房垃圾和餐饮泔水由养殖户收集。
经以上方法处理固体废弃物后，不会对周围环境造成不良影响。
五、 环境保护费用
环境保护费用：4万元，主要投资于厨房废气处理、噪声防护、固废收集、隔油沉淀处理设施建设等。

第八章 节能方案分析
项目租用现有建筑，主要节能为运营期节能。
一、节能节水措施
（1）配电设计尽量靠近负荷较大的设备，以降低线路损耗。选用节能设备、照明灯具，减少耗电。
（2）对电、动力按使用要求分小系统进行智能化、自动化管理。
（3）建筑物设计应尽量满足通风、采光要求，合理配置设备和灯具的数量及位置，在满足使用和照明的前提下尽量减少设备和灯具的装机容量。
（4）加强自来水管网的管理，及时排除泄漏现象，采用感应式出水阀装置及节水型设备。
二、节能研究
1、节电途径：
1）降低变压器损耗。
2）降低输配电线路损耗。
3）采用高效节能、高功率因素电气设备
4）配电线路优化。
5）供配电设备的经济运行。
6）提高用电设备平均符合与最大负荷的比例。
7）提高系统的功率因素。
2、节电措施和效果：
1）根据设备容量合理选择变压器容量；选择S11低损耗全密封电力变压器变压器；加强管理不容许变压器长期空载运行。
2）根据用电性质，变配电所的位置尽量靠近负荷中心，缩短供电半径；合理选择线路的导线截面。
3） 采用削峰填谷的节电降损；平衡三相负荷，采用人工补偿功率因素。
削峰填谷的主要作用是合理利用国家的电力资源，充分利用发、供电设备的能力，提高发、供电部门的经济效益，它也是缓和电力供需矛盾，实现均衡用电的重要手段之一。同时能减少电力线路、电力变压器等供电设备的有功损耗和无功损耗，具有节电的作用。
低压电网如果在运行中三相负荷不平衡，会在线路、变压器上增加损耗，三相不平衡负荷电流越大，损耗增加就越大。GB／T3485—1998《评价企业合理用电技术导则》中规定：企业单项用电设备应均匀接在三相网络上，降低三相不平衡度，供电网络电压不平衡度应小于2％。
提高功率因素可减少线路损耗，在小区有功功率一定的情况下，功率因素越低，功率损耗越大，提高功率因素即可降低功率损耗，到达节电目的。
提高功率因素可减少变压器的铜损。变压器的损耗主要有铁损和铜损。提高变压器二次侧的功率因素，可使总负荷电流减少，从而减少铜损。
提高功率因素可减少线路及变压器的电压损失。由于提高了功率因素，减少了无功电流，因而减少了线路及变压器的电流，从而减小了电压降。
4）合理的安排和调整工艺流程，改善电气设备运行状态，使电能得到充分利用。
电机损耗分为负载损耗和空载损耗，当输入功率减少后，虽然总的损耗也在减少，但减少的速度较少。因此，电动机的效率随负荷减少而降低，特别是负载系数低于50％以后，电机效率下降更快，因而合理的安排和调整工艺流程，改善电气设备运行状态，使电能得到充分利用，使用电设备在合理的负载下运行，以达到节电的目的。
5）根据容量，合理选择用电设备，选择节能高效产品。
通风和给排水设计的风机及泵类要求合理，使风机及泵类的额定流量和压力尽量接近工艺要求和流量压力，从而使设备运行时的工况经常保持在高效区。
所选电机容量比水泵适当大些，在工程设计时把最高效率点设在额定功率的70％～100％之间，从节能上，80％的满载时电机的运行效率效果最佳。
6）照明设计光源选用荧光灯（采用电子整流器），选用高效节能型的灯具和小容量的气体放电灯，灯具控制方式采用相对集中、分散控制相结合。室外照明灯具采用时间、光照相结合方式控制，以利于节约能源。
7）电表集中设置，供电局计费到户。插座回路设置漏电保护。
按标准上述要求进行建筑设计，由于改善了围护结构热工性能，提高了空调采暖设备和照明设备效率，围护结构分担节能率约25％～13％；空调采暖系统分担节能率约20％～16％；照明设备分担节能率约7％～18％。总体节能率可达到50％。
3、绿色照明
在公共设施中推广高效节能照明系统。
尽量充分利用自然光，采用高效照明光源及灯具。
本项目的电力系统在设计、布置时力求减少线损，节约电能。
三、给排水节能
1）采用节水型卫生洁具及其配件；
2）消防水源利用地下室消防水池；
6）水池、水箱在溢流水位处设置自动控制报警装置。
第九章 消防与卫生
一、相关依据
JGJ64—89《饮食建筑设计规范》
GB2760《食品添加剂使用卫生标准》
GB5749《生活饮用水卫生标准》
GB8978《污水综合排放标准》
GB10001《公共信息标志用图形符号》
GB14881《食品企业通用卫生规范》
GB14930.1《食品工具、设备用洗涤剂卫生标准》
GB14930.2《食品工具、设备用洗涤消毒剂卫生标准》
GB14934《食（饮）具消毒卫生标准》
GB16153《饭馆（餐厅）卫生标准》
GB18483《饮食业油烟排放标准（试行）》
《餐饮业和集体用餐配送单位卫生规范》（中华人民共和国卫生部，2005 年10 月1 日实施）
二、基本要求
严格遵守国家有关的食品、卫生、防疫、环保、节约、消防、安全、规划等有关法律法规的要求。
保证各种设施设备符合国家有关规定，采购并使用节能、节约型设施设备和用品，降低能源与物品消耗。
应采购并使用有合格凭证的原材料，确保各种原料、辅料、调料的质量符合国家标准的有关规定和要求。
有健全的生产经营组织结构和规章制度。
符合所在区域餐饮业网点规划的设置要求。
企业应对员工进行岗前培训和在岗培训，达到相应的岗位技术素质要求，信守职业道德。
企业负责人应具有餐饮业职业经理人资格。
加工食品的工具、用具、灶具等设备设施齐全。
有专用的洗刷、消毒设备，洗刷消毒用的洗涤剂、消毒剂要符合GB14930.1《食品工具、设备用洗涤剂卫生标准》和GB14930.2《食品工具、设备用洗涤消毒剂卫生标准》的规定。
冷冻、冷藏、冷菜加工设施齐备。
有供客人就餐的设施，与餐厅规模相配套。
经营面积100 平米以上的就餐场所应备有洗手间，并添置洗涤用品。
有防蝇、防鼠、防虫、防潮以及处理垃圾的设施和措施，垃圾桶要设盖。
有符合环保要求的排污、消音、除尘设备。
消防设施设备齐全。
三、卫生
卫生标准符合GB16153《饭馆（餐厅）卫生标准》、卫生部《餐饮业和集体用餐配送单位卫生规范》的规定。
有健全的卫生管理制度，加工经营场所面积在1500 平米以上的餐饮企业及集体用餐配送企业应设专职食品卫生管理员，其他企业及单位的食品卫生管理员可以兼职，但不能由生产加工环节的工作人员兼任。
与食品接触的工作人员必须持有健康合格证，冷菜制作人员须戴口罩、手套上岗，销售直接入口食品时必须使用售货工具。
要保持店内的餐桌、餐椅、墙面、地面等环境设施的消毒清洁，保持室内空气流通，防止污染。
加工区应保持清洁卫生，厨房用具应及时清洗、消毒，严格做到生熟分开。
贮存、运输和装卸食品的容器、包装、工具必须安全无害，保持清洁，防止食品污染。
为就餐者提供符合卫生要求的餐具，提倡实行分餐制。
用水必须符合GB5749《生活饮用水卫生标准》的规定。
餐饮企业制作、销售食品时，不得有下列行为：
a）使用变质的、被污染的，或者可能对人体健康有害的原料制作食品；
b）使用非食品原料，或者加入非食品用化学物质制作食品；
c）在食品中加入药物，但按照传统既是食品又是药品的药物作为原料、调料或者营养强化剂的除外；
d）使用国家或者地方重点保护野生动物及其产品制作食品；
e）其他法律法规禁止的行为。
食品添加剂的品种和使用量符合GB2760《食品添加剂使用卫生标准》的规定。
四、其他
本项目的运营要严格按照《商业特许经营管理条例》和《餐饮企业经营规范》（SB/T10426-2007）进行。

第十章   项目组织管理与劳动定员
一、组织管理机构
为了对XXXX大酒店进行管理，提高经营效率，规划建立一个由投资公司直接领导的管理机构，坚持精简、高效的企业管理原则，实行总经理负责制，所属员工实行按事定岗、按岗定员、全部实行聘任制。
二、劳动定员
项目定员20人，含有XXXX大酒店管理人员及其它服务人员，项目需要的工作人员从项目所在地择优录用。
三、人员培训
为保证服务质量，提高管理水平和经济效益，所有经营管理人员、技术人员、服务员都要经过严格的专业训练，并具有一定的文化水平，所有人员在上岗前计划安排接受培训，确保项目建成后能顺利高效地运行。

第十一章      实施进度计划
本项目拟按工期进行工程建设，准备2010年1月开始装修，2010年3底试运营，建设期3个月。
具体进度计划安排见下表。
表 计划进度表
月 数
项 目
1
2
3
项目报批等前期手续
◆

初步设计
◆

装修工程

◆
◆
安装工程

◆
竣工并交付使用

◆

第十二章      投资估算与资金筹措
一、投资估算依据
（1）国内设备生产厂家的近期报价资料，并考虑运输费用和一定程度上浮因素；
（2）《建设项目经济评价方法与参数第三版》，国家计委、建设部；
（3）土建：《智能建筑设计标准》（GB/T50314-2006）；
（4）安装：《全国统一安装工程预算定额江苏省单位估价汇总表》、《安装工程计算工程量计算规则》、《江苏省安装工程计价依据》；
（5）市场价调整：《工程建设及造价信息》；
（6）《江苏省房屋修缮工程计价定额》；
（7）2002年《人防工程预算定额》、《江苏省人防安装工程费用定额》。
（8）报告编制的其他技术标准、建设规模及估算工程量。
二、工程投资估算
XXXX大酒店建设项目工程投资估算由以下五个部分构成：
土建工程费：本项目系租用现有建筑，土建工程费主要为装修费用。
设备购置与安装费：计算机通讯设备等配套设备的购置费，估算标准按一般快餐专营店功能、面积、需求而定。
其他费用：包括设计、评估等费用，按建筑面积计算估算。
预备费：系指在初步设计概算中难以预料的工程费用。
根据资金情况和量力而行的原则，本工程一期实施即完工。
工程工期2010年1月——2010年3月底。
工程投资估算见下表：
表 固定资产投资估算总览 （单位：万元）
序号
内容
估算合价（万元）
百分比（%）
1
土建费用（装修等）
6
40
2
设备购置及安装
5
34
3
其它费用
3.2
21
4
预备费用
0.8
5
5
合计
15
100.0
流动资金投资估算
根据项目自身条件及经营模式，流动资金约为25万元。
三、资金筹措
本项目估算总投资额为40万元，全部由建设单位自筹解决。

第十三章      经济评价
一、营业收入和营业税金及附加估算
参考XXXX及周边地区快餐业实际经营情况，预计本项目年运营收入200万元。
2、土地使用费及税项
（1）土地使用费
本项目租用XXXX新安路现有建筑，不存在土地使用费，但涉及租金的使用，年租金为2万元。
（2）税项
营业税：按照5%税率征收营业税，从获利年度起计。
城市维护建设税：城市维护建设税按照营业税的5%计算，教育附加费按增值税的3%计算。
所得税：根据《中华人民共和国企业法》及其它有关法律的规定，本酒店的所得税率25%，从获利年度起计。
二、总成本估算
1、固定资产折旧和开办费摊销
根据《中华人民共和国企业法》及其它有关法律的规定进行计算。
固定资产折旧采用平均年限法，本项目租用现有建筑，不考虑建筑折旧，机械设备按10年计，净残值率按5%计，无形资产按10年摊销。
修理费用取折旧费用的20％。
2、营业成本的测算标准
本项目主要营业成本为原材料及水电费等，预计年成本费用为110万元。
3、营业费用测算标准
（1）人员编制及工资标准
本项目共有职工20人，考虑本项目的经营范围及快餐店的形式，人平均工资按每月1200元计算。
（2）其他费用
其他费用如服装费、培训费、卫生费等按营业收入的5%计算。
见附表 行政管理费估算表。
三、财务经济评价指标
1、利税指标
年均营业收入：200万元
年均总成本费用141.45万元
年均营业税金及附加：10.8万元
所得税：11.93万元
年均税后利润：35.82万元
投资利润率：89.55%
2、盈利能力分析
全部投资财务内部收益率、全部投资静态投资回收期详见现金流量表。
3、盈亏平衡分析
以营业能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)：39.7％(数据均为计算期内平均值)。
计算结果表明该项目只要达到39.7％的经营负荷，企业就可以保本。由此可见，本项目风险较小。
四、财务效益分析初步结论
经过计算本工程税后全部投资内部收益率为90.66%，投资回收期为1.1年（不含建设期）。财务内部收益率指标超过规定的基准收益率12%标准，净现值为正数，财务效益指标表现良好，项目在财务上可行。

第十四章 结论
通过对本项目的建设单位、建设的必要性、建设规模、建设力案、建设条件、环境保护、投资估算、资金筹措等多方面进行可行性研究与论证认为：项目建设符合城市总体规划要求，项目的建设能够带动区域经济的发展，能够填补中低端快速餐饮业的空白，建设目的明确，建设规模及建设方案合理，建设条件具备，资金来源可靠，能够创造较大的收益。
综上所述，XXXX大酒店建设项目是可行的。

设备清单

序号
设备名称
单价
(万元/台)
台（套）数
总价(万元)
设备描述
1
灶具
0.5
4
2

2
空调
0.3
1
0.3

3
风扇
0.02
10
0.2

4
桌椅
0.02
20
0.4

5
餐具
0.00125
80
0.1

6
冷藏柜
0.5
1
0.5

7
冰箱
0.3
2
0.6

8
消毒柜
0.5
1
0.5

9
彩电
0.2
1
0.2

10
其他设备

0.2

合计

5

固定资产折旧及摊销、维修费用 单位（万元）

序号
年份
项目
折旧
年限
净残
值率
投产期
生产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
一
建、构筑物

原值

折旧费

净值

二
机械设备
10
5%

原值
5

折旧费

0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
净值

4.525
4.05
3.575
3.1
2.625
2.15
1.675
1.2
0.725
0.25
三
修理费用

0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
四
无形资产
10
0

原值
0.8

摊销费

0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
净值

0.72
0.64
0.56
0.48
0.4
0.32
0.24
0.16
0.08
0
注：固定资产折旧采用平均年限法，本项目租用现有建筑，不考虑建筑折旧，机械设备按10年计，净残值率按5%计，无形资产按10年摊销。

销售收入及营业税金预测表（单位：万元）
序号
年份
项目
建设期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
建设期
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
收入
0
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2
税金及附加
0
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
2.1
营业税
0
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
2.2
城建税
0
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
2.3
教育附加税
0
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
项目规模较小，建成运营后第一年即可100％达产。

总成本估算表（单位：万元）
序号
年份
项目
建设期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
建设期
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
总成本
0
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
1.1
餐饮成本（含水电）
0
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1.2
工资福利
0
28.8
28.8
28.8
28.8
28.8
28.8
28.8
28.8
28.8
28.8
1.3
折旧
0
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
0.475
1.4
摊销
0
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
1.5
维修保养
0
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
0.095
1.6
租金
0
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1.7
其他费用
0
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
1.8
固定成本
0
31.45
31.45
31.45
31.45
31.45
31.45
31.45
31.45
31.45
31.45
1.9
可变成本
0
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
1.10
经营成本
0
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895

损益及利润分配表（单位：万元）
序号
年份
项目
建设期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
建设期
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
收入
0
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2
税金及附加
0
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
3
总成本
0
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
141.45
4
利润总额
0
47.75
47.75
47.75
47.75
47.75
47.75
47.75
47.75
47.75
47.75
5
所得税
0
11.93
11.93
11.93
11.93
11.93
11.93
11.93
11.93
11.93
11.93
6
税后利润
0
35.82
35.82
35.82
35.82
35.82
35.82
35.82
35.82
35.82
35.82
盈亏平衡点(BEP)%
盈亏平衡点(BEP)%=39.7%

项目财务现金流量表（单位：万元）
序号
年份
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
项目
1
现金流入
2025.25
0
200
200
200
200
200
200
200
200
200
225.25
1.1
营业收入
2000
0
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
1.2
回收固定资产余值
0.25
0

0.25
1.3
回收流动资金
25
0

25
2
现金流出
1676.25
40
163.625
163.625
163.625
163.625
163.625
163.625
163.625
163.625
163.625
163.625
2.1
建设投资
15
15

2.2
流动资金
25
25

2.3
经营成本
1408.95
0
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
140.895
2.4
营业税金及附加
108

10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
10.8
2.5
所得税
119.3

11