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物资集中采购及资金融通与支付管理细则

第一部分 股份公司层面集采模式运行
一、 股份公司集采模式
适用于纳入股份公司集采范围的各类物资采购，具体范围依据股份公司相关文件规定执行。
模式甲：由物管中心、中铁物贸有限责任公司（以下简称集采方）作为采购主体与供应商签订采购合同、支付货款，并作为销售主体与**集团公司（以下简称集团公司）签订销售合同、收取货款。
模式乙：由集采方作为统筹协调主体，居间策划集团公司及下属单位直接与供应商签订采购合同、支付货款。
股份公司层面集采，统一由集团公司汇总后向集采方提出采购计划。
二、各个环节的资金收支模式甲的资金收支：
（一）集采方基于与供应商所签订的合同与集团公司签订合
同，集团公司下属单位纳入集采方集采的物资，统一由集团公司与集采方签订合同。物资实际使用方为集团公司下属单位的，集团公司同时与下属单位签订销售合同，合同条款与集团公司签订采购合同保持一致，付款时间至少提前 2 个有效工作日。

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（二）集团公司及下属单位积极、及时筹措资金，按照合同及时付款。
（三）集团公司与中铁范围内的二级公司之间存在业务往来关系，如：中铁物贸销售材料给集团公司，作为供应商，同时作为业主购买集团公司产品，双方已达成书面抹账协议的，应采取“双方抹账”方式结算。
（四）当集团公司未能按照购销合同及时向集采方付款时，
集采方向股份公司财务部（以下简称清算中心）提出〘**集采支付申请书〙（格式附后，附件 1），清算中心将直接向集团公司发放等额融资，融资款划入集团公司账户，由集团公司即时将款项划入集采方财务账户。清算中心将融资款划转至集团公司时，以〘**集采融资告知书〙（格式附后，附件 2）形式告知集团公司财务部。
（五）集团下属单位应认真履行分销合同并支付货款，如存在不能按期支付的情况，按后续模式丙融资政策执行。
模式乙的资金收支：
（一）集采方就采购总量、价格、付款条件等统筹协调，集团公司及下属单位按照集采方发布的合同格式文本与供应商签 订物资采购合同，并报集采方及集团公司物资部备案。
（二）集团公司及下属单位要积极筹措资金履行合同。
（三）当集团公司下属单位不能按照合同约定付款时，由集采方向清算中心提出〘**集采支付申请书〙（格式附后， 附件 1），由清算中心给予集团公司及下属单位融资，融资款直

接划入集团公司及下属单位财务部的账户。集团公司及下属单位按照与供应商签订的合同，即时将款项支付给供应商。
（四）清算中心将融资款划转至集团公司下属单位在财务部的账户时，以〘**集采融资告知书〙（格式附后，附件 2） 形式告知集团公司及下属单位财务部。
三、模式甲和模式乙的融资政策
（一）清算中心给予集团公司及下属单位融资的期限为二个月。
（二）集采融资不需集团公司办理申请手续，由清算中心依据〘**股份有限公司物资集中采购资金融通与支付管理办法〙的规定直接放款。
（三）融资期限内的资金占用费标准为央行规定的一年期银行贷款基准利率;逾期一个月及以内上浮 30%，逾期一个月以上、二个月（含）以内上浮 40%，逾期二个月以上、三个月（含）以内上浮 50%，以此类推。
（四）融资期限内，该项融资不占用集团公司及下属单位融资额度，超过融资期限的计入集团公司及下属单位融资额。
（五）由于逾期导致融资总额超过该单位融资额度的，集团公司将对该单位进行考核，并对以后的新增融资申请拒绝办理。

第二部分 **集团公司层面集采运行

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一、 集团公司集采物资范围
集采物资涉及范围：**集采范围之外，集团公司生产经营产品中用量较大、占用资金较多的大宗原材料；产品质量要求较高对集团公司产品质量影响较大的关键性零配件；其他具备集采条件的物资。
（一）道岔产品用钢轨，桥梁、机械项目用钢板等占用资金巨大，对公司生产经营非常重要的战略类物资。
（二）道岔产品用扁钢，桥梁项目用油漆、焊材，机械项目用型钢等占用资金较大，对产品质量影响较大的重点物资。
（三）道岔用铁路配件、胶垫，桥梁用高强螺栓、剪力钉， 机械用电线电缆、电机等占用资金相对较小，直接影响产品质量的物资。
（四）生产加工中使用到的刀具、刀片、劳动防护用品等具备一定通用性，对生产工艺及生产效率有一定影响的物资。
二、 集团公司层面集采模式
模式丙：宝桥集团物资保障部（以下简称物资部）作为采购主体，与供应商签订采购合同、支付货款，作为销售主体与所属下属单位签订销售合同、收取货款。
模式丁：物资部作为统筹协调主体，居间策划下属单位直接与供应商签订采购合同、支付货款。
集采模式丙、丁中，物资部是采购、销售主体或居间协调主

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体的主责部门；集团公司各层级财务部负责保障各个环节按合同约定支付资金。
三、集团公司集采的运行流程
（一）各下属单位根据自身生产经营实际需要及对未来市场的把握制定自己的采购计划，结合集团公司关于物资集采的要 求，提前上报“集中采购的物资明细”（以下简称集采明细）。在上报明细中包含明确的名称、规格、执行标准、计量下属单位、需求数量、使用时间等信息。
（二）物资部在接到下属单位的集采明细后，当根据集团公司物资集采要求，确定集采模式。物资部在综合汇总各下属单位物资需求后，代表集团公司统一进行招标询价工作。待确定采购价格后，根据不同的集中采购模式签订合同。
四、集团公司集采的进货及验收
模式丙，各下属单位根据自己的生产进度，向物资部上报各自的物资需求计划。物资部根据下属单位上报的物资需求计划向供应商下达订单，各下属单位负责各自物资的验收及复验。若出现工期、数量、质量不符等情况，由下属单位上报物资部，物资部核实后依照合同进行处理。
模式丁，各下属单位根据自己的生产进度需求，依照合同自行向供应商下达订单，并负责到货物资的验收及复验。若出现工期、数量、质量不符等情况，各下属单位物资主管部门自行同供

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应商沟通处理。
在订货及验收环节中，各下属单位物资部门为责任主体，全面负责订货计划的安排及货物验收检验的工作。
五、各个环节的资金收支模式丙的资金收支：
（一）下属单位筹措资金，按照与集团公司签订的合同，及
时向集团公司付款。对于物资部供料给下属单位作为供应商，又存在集团公司委托下属单位加工业务，集团公司与下属单位互有欠款，双方已达成书面抹账协议的，应采取“双方抹账”方式结算。
（二）当下属单位未能按照与集团公司签订的合同及时向集团公司付款或抹账余额不足时，物资部向集团财务部提出〘**集团集采支付申请书〙（格式附后，附件 3），集团财务给予下属单位融资，融资款直接划入下属单位财务部账户，以〘**集团集采融资告知书〙（格式附后，附件 4）形式告知下属单位财务部。
集团公司模式丁的资金收支：
（一）物资部就采购总量、价格、支付条款等统筹协调， 下属单位与供应商签订物资采购合同并报物资部和集团公司财务部备案。为保障集采工作顺利实施、规避法律风险，物资部可分别与物资采购合同双方签订居间服务协议。
（二）相关下属单位要积极筹措资金履行合同。

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（三）物资部应积极与供应商之间的进行沟通协调，督促下属单位按照合同的约定及时付款，及时掌握下属单位企业未能按照合同约定付款的情况。
（四）下属单位不能按照合同约定付款时，在融资限额内， 由集团公司物资部向集团财务部提出〘**集团集采支付申请书〙（格式附后，附件 3），由集团财务部给予下属单位融资，融资款直接划入下属单位财务账户，以〘**集团集采融资告知书〙（格式附后，附件 4）形式告知下属单位财务部。下属单位按照与供应商签订的合同，即时将款项支付给供应商。
六、模式丙和模式丁的融资政策
（一）集团公司财务部给予下属单位融资的期限为二个月。
（二）集采融资需下属单位办理申请手续，经集团公司经理办公会讨论，由物资、财务主管公司领导审批后，集团财务部依据本管理细则的规定直接放款。
（三）融资期限内的资金占用费标准为央行规定的一年期银行贷款基准利率;逾期一个月及以内上浮 30%，逾期一个月以上、二个月（含）以内上浮 40%，逾期二个月以上、三个月（含）以内上浮 50%，以此类推。
（四）融资期限内，该项融资不占用下属单位融资额度， 逾期计入。
（五）由于逾期导致融资总额超过该单位融资额度的，集团

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公司将对该单位进行考核，并对以后的新增融资申请拒绝办理。
七、内部纠纷处置
集采的相关方均恪守诚实信用的原则履行合同，依据合同， 依法、依规维护自身的合法权益。
（一）因到货时间、地点、数量、品名、规格、质量等与合同不符的，下属单位可部分或全部拒绝付款，并向物资部出具〘**集团集采拒付理由书〙（格式附后，附件 5），同时抄报集团财务部。
（二）物资部接到下属单位拒绝付款理由书后，积极与下属单位协商，协商一致的，按照规定办理资金支付。不能协商一致的，下属单位可依据合同的约定进行诉讼或提请仲裁并自行承担相的法律后果。
集团公司层面的集采，由下属单位向物资部提出，物资部及时提请分管集采的公司领导审批。业已发货的，必须按照有关合同、协议以及本办法的规定，将业已发货的部分执行完毕。尚未执行的合同，属于集团公司层面的集采，由物资部依法合规地妥善处理好与供应商之间的相关事宜。
本细则自 2015 年 3 月 5 日起施行，由集团公司财务部负责解释。