资源描述
文档编号：KD- PDM-0003
版 本 号：3.0
密 级：中级
XxxEAS项目
供给链业务调研提要
金蝶软件（中国）
6月
目 录
1.供给链业务调研提要 1
1.1.应收管理业务调研提要 1
1.2.应付管理业务调研提要 4
7.3.供给管理业务调研提要 7
7.4.库存管理业务调研提要 12
7.5.销售和分销管理业务调研提要 16
7.6.存货核实业务调研提要 21
2.附表 23
附表一： 23
附表二： 24
附表三： 25
附表四： 26
附表五： 27
附表六： 28
附表七： 29
附表八： 30
附表九： 31
附表十： 32
附表十一： 33
附表十二： 34
1.供给链业务调研提要
1.1.应收管理业务调研提要
1、 销售发票由哪个部门开具？并请提供多种带数据销售发票样张复印件；
2、 请说明财务部门，开具销售发票后、到实现销售收入（应收、收款）处理过程；
3、 对多种销售情况结算和开票是怎样处理（委托代销、分期收款、已出库未开票）？
4、 本财务部门是否有赊销、代销销售方法销售结算业务？假如有，是使用“委托代销商品”科目进行业务核实，还是使用“分期收款发出商品” 科目进行业务核实，还是包含以上两个科目标业务全部有发生？是否按用户设置“分期收款发出商品”科目或“委托代销商品”科目？并请说明赊销、代销结算业务处理步骤；
5、 销售收入实现时，是否有：“直接借记现金或银行存款，还是不先借记用户应收帐款、再冲减用户应收款增加现金或银行存款” （也就是说，实现销售收入，不一定非走用户应收帐款科目）情况出现？
6、 假如在销售过程中，出现用户拒收、退货、退换货，请说明财务要做怎样处理，并请提供所包含记帐凭证内容；
7、 假如有外币销售业务发生，是否许可用户用和销售发票上开具币种不一样币种货币付款，假如许可，请说明处理方法；
8、 现在，是一张销售发票作一张记帐凭证，还是多张销售发票和起来作一张记帐凭证，假如出现多张发票和起来作一张记帐凭证情况，请说明这么做原因；
9、 假如在销售过程中，发生本企业替用户垫付多种费用，怎样处理？垫付多种费用是否有税金要求，是否用本币记帐? 记入哪个科目?
10、 在销售过程中，是否有现金折扣发生?假如发生，怎样处理? 现金折扣是否计税?费用是否也计折扣?
11、 是否许可用户在未还清应收帐款时，把用户来款先记入预收款？
12、 是否有不一样往来户之间、往来户和本企业之间相互冲减应收应付款业务发生（尤其是企业拥有独立法人外地销售分企业情况下）？假如有这类业务发生，请说明何种业务要求这么处理；
13、 其它应收款业务包含哪些，通常怎样处理，特殊又怎样处理？
14、 收取应收票据时，对应收票据种类是否有限制？收入应收票据后，进行哪些帐务上处理，请给予说明；
15、 坏账是采取何种方法处理？整个坏账处理步骤是什么？
16、 整个集团内部往来结算和对账是怎样处理？
1.2.应付管理业务调研提要
1、 采购发票最先被哪个部门收到？并请提供多种带数据采购发票样张复印件；
2、 采购原材料成本是按标准成本进行材料核实，还是按实际价进行核实？假如按实际价核实，采取何种计算方法？假如按标准价核实，材料成本差异怎样计算？
3、 请说明在下列情况下，本财务部门进行材料核实、应付款、付款业务处理步骤：
u 收到采购发票同时仓库也收到了发票上指定物品；
u 会计期末，所收到采购发票上指定物品仍未到货入库；
u 会计期末，仍未收到仓库已经收货物品所对应采购发票；
4、 在付款之前，是否做付款计划，有选择地进行付款？
5、 假如采购过程中，发生拒收、退货、退换货，请说明财务要做怎样处理，并请提供所包含记帐凭证内容；
6、 假如有外币采购业务发生，假如用和采购发票上开具币种不一样币种货币付款，请说明处理方法；
7、 现在，是一张采购发票作一张记帐凭证，还是多张采购发票和起来作一张记帐凭证，假如出现多张发票和起来作一张记帐凭证情况，请说明这么做原因；
8、 在采购过程中，发生多种采购费用，怎样处理？采购费用是否有税金要求？费用和费用税金是否计入材料成本？是否用本币记帐? 记入哪个科目?
9、 在采购过程中，是否有现金折扣发生?假如发生，怎样处理? 现金折扣是否计税?
10、 是否有不一样往来户之间、往来户和本企业之间相互冲减应收应付款业务发生（尤其是企业拥有独立法人外地销售分企业情况下）？假如有这类业务发生，请说明何种业务要求这么处理；
11、 其它应收款业务包含哪些，通常怎样处理，特殊又怎样处理？
12、 付出应付票据后，进行哪些帐务上处理，请给予说明；
13、 假如有受托代销商品业务，请说明处理步骤；
7.3.供给管理业务调研提要
1、 企业有多个采购部门? 是怎样划分采购部门? 每个采购部门关键业务是什么?
2、 每个采购部门是否划分采购小组? 每个采购小组关键业务是什么?
3、 采购部门对供给商是怎样管理? 是否有分类标准? 供给商是否有编码, 编码标准是什么? 假如供给商有编码, 编码最大长度是多少?
4、 采购部门对供给商价格是怎样管理? 根据什么标正确定和哪家供给商订货（询价、比价）?
5、 采购部门对供给商是供货质量和时间是怎样考评? 是否对采购物品有确定采购提前期? 采购提前期是怎样制订?
6、 采购部门有多个采购计划? 多种采购计划是怎样制订(包含制订时间, 方法, 计算公式, 制订部门, 制订物品细度等)?
7、 企业总共有多个采购方法或路径? 划分标准是什么? 各自特点是什么?
8、 多种采购方法应用场景是什么？多种采购方法步骤图？多种方法步骤说明（要求说明每个节点输入、部门、人员、输出等）？
9、 是否全部采购需求全部有采购申请单? 采购申请单是否有审批步骤? 假如有审批步骤是什么?假如没有采购申请单, 采购申请单需求是怎样处理?
10、 是否全部物品采购全部有采购订单? 采购订单是否全部是依据采购申请单做? 假如没有采购申请单，采购订单是怎样做? 采购订单是否有审批步骤? 假如有，审批步骤是什么?
11、 假如有采购订单, 和供给商签定生效后是否严格根据订单实施? 生效后订单还许可修改吗, 怎样修改? 采购订单号是怎样编制, 最大位数是多少?
12、 采购物品到货是否必需有采购订单? 假如有采购订单, 所收货物和订单不一致时怎样处理? 收货单填制和确定过程(包含人员)?
13、 到货后检验不合格怎样处理? 假如到货数量和单据不符时怎样处理?
14、 是否有需要将已到货物品和供给商换货业务处理? 假如有是什么原因造成?换货处理步骤是怎样?
15、 是否有非采购情况物品到货(如赠予等)? 假如有是怎样处理?
16、 采购部门对采购员业绩是怎样考评?
17、 采购部门对采购员业绩是怎样考评?
18、 现在企业有没有集中采购部门或中心？集中采购业务步骤是什么？集中采购过程费用负担部门是哪个？
19、 现在企业是否有采购退货？采购退货步骤是什么
20、 现在企业是否有采购协议？采购协议作用什么？采购协议处理过程？
21、 现在企业是否有委托加工业务？委托加工处理方法和步骤？
22、 现在企业是否有受托加工？受托加工处理方法和步骤？
23、 现在企业是否有VIM（供给商寄存）业务？
24、 现在采购管理中难点是什么? 对上系统采购业务有哪些需求和提议?，需要达成哪些管理目标和期望？最近几年企业对采购业务有哪些战略要求？
25、 请提供现在使用多种（外报、内部）报表样张、多种帐簿帐页样张、和以上未包含单据样张，要求样张上带有数据（最好有电子版和原样张）。
7.4.库存管理业务调研提要
1、 填制企业库存情况调查表。包含企业共有多少仓库、各仓库隶属部门、各仓库管理物品情况、各仓库资金占用情况等信息。表格形式见附表六。
2、 仓库中物品分类标准是什么? 分类编码最大长度是多少?
3、 仓库中物品是否有编码? 编码标准是什么? 物品编码最大长度是多少? 假如物品有编码, 是否和其它部门编码不一致? 假如和其它部门编码不一致, 是否有对应关系?
4、 仓库中物品假如根据货位管理, 货位编码标准是什么? 货位编码最大长度是多少?
5、 仓库中物品假如根据批次管理, 批次编码标准是什么? 批次编码最大长度是多少? 业务处理到哪一步骤，由哪个部门确定批号?
6、仓库中物品假如根据单件管理（序列号管理）, 单件编码标准是什么? 单件编码最大长度是多少? 业务处理到哪一步由哪个部门确定单件编号? 某一单件有多个唯一号码(如: 一辆汽车有底盘号,发动机号等)?
7、仓库中物品库存数量最大值是几位, 包含整数和小数位数(如: 99999999.9999)? 仓库物品库存金额最大值是几位, 包含整数和小数位数(如: 99999999.99)?
8、仓库中每种物品数量是否分为可用数量和不可用数量(可用数量是好物品,不可用数量是残次物品)? 仓库天天发生入/出库单据数量是多少? 有多个入/出库单据类型? 假如仓库物品数量分为可用数量和不可用数量, 每种类型操作仓库数量时影响哪种库存数量(可用数量或不可用数量)? 入/出库单据类型填制表格形式见附表七。
9、仓库中每种入/出库类型业务具体步骤怎样(包含开单部门, 经过什么过程抵达仓库, 仓库怎样处理该业务, 处理后是否需要和其它部门联络, 怎样联络等)?
10、仓库中库存帐是否有负数情况出现? 出现负数原因是什么?
11、仓库中物品订货采取标准是什么? 订货计算方法怎样?
仓库中物品是否按A,B,C分类标准管理? 假如是A,B,C分类标准是什么?
12、仓库中物品是否有高/低储报警控制? 假如有是怎样制订?
13、仓库中物品存放时间是否有限期控制? 假如有是怎样制订?
14、现在企业库存转移方法和形式？转移过程有没有费用发生，负担部门是哪个？是平调还是加成转移？
15、现在企业是否实施条形码管理？处理方法是？
16、现在集团内部交易过程方法有哪些？具体过程是？
17、仓库盘点方法和过程怎样? 盘点时是否停止入/出库操作?
18、现在仓库管理中难点是什么? 对应用计算机系统管理仓库业务有哪些需求和提议?
19、请提供现在使用多种（外报、内部）报表样张、多种帐簿帐页样张、和以上未包含单据样张，要求样张上带有数据。（最好是电子版和样张）
7.5.销售和分销管理业务调研提要
1、 企业销售环境是什么？
2、 现在企业销售模式是什么（直接销售、委托销售、经销商、分企业销售、办事处销售、专卖点、商场、批发、联盟经营）？有哪些分销渠道？
3、 企业有多个销售部门? 是怎样划分销售部门? 每个销售部门关键业务是什么?
4、 每个销售部门是否划分销售小组? 每个销售小组关键业务是什么?
5、 销售部门对用户是怎样管理? 是否有分类标准? 用户是否有编码, 编码标准是什么? 假如用户有编码, 编码最大长度是多少?
6、 销售业务过程中对信用是怎样管理？信用管理控制依据是什么？
7、 现在销售过程是否有返点返利业务？是怎样处理？
8、 销售部门对价格是怎样管理? 是否给不一样用户有不一样价格政策?
9、 企业总共有多个销售方法或路径? 划分标准是什么? 各自特点是什么?
10、 企业是否有下级销售单位或销售点? 是否对下级销售单位或销售点销售情况进行管理?
11、 销售部门有多个销售计划? 多种销售计划是怎样制订(包含制订时间, 方法, 计算公式, 制订部门, 制订物品细度等)?
12、 现在集团有没有集中销售业务？请说明具体过程？
13、 是否和用户签定长久销售协议? 签定销售协议标准是什么? 销售协议对后期销售行为起到什么控制作用? 销售协议号是怎样编制, 最大位数是多少?
14、 是否全部物品销售全部有销售订单? 销售订单是怎样做? 销售订单是否有审批步骤? 假如有审批步骤是什么?
15、 假如有销售订单, 和用户签定生效后是否严格根据订单实施? 生效后订单还许可修改吗, 怎样修改? 销售订单号是怎样编制, 最大位数是多少?
16、 销售过程有没有预收款步骤？实际业务中预收款控制过程怎样？
17、 销售提货单是否依据销售定单才能做? 提货单填制和确定过程(包含人员)怎样? 开提货单时是否有限制条件? 提货单是否有期限控制? 销售提货单号是怎样编制,最大位数是多少?
18、 销售提货时假如提货数量和提货单不符时怎样处理?
19、 用户退货时是怎样处理? 是否有退货控制条件?
20、 用户提货后是否有需要换货业务处理? 假如有是什么原因造成? 换货处理步骤是怎样?
21、 是否有非销售情况物品到货(如赠予等)? 假如有是怎样处理?
22、 是否有销售价格调整时为用户补款处理? 假如有是怎样做?
23、 是否有销售清单? 假如有销售清单是否是依据销售订单开? 假如不是依据销售订单开, 销售清单是怎样开? 什么销售方法才能有销售清单? 销售清单号是怎样编制, 最大位数是多少? 审批步骤怎样?
24、 销售发票开据有多个依据? 具体开发票步骤? 开发票时是否有限制条件? 销售发票号是怎样编制, 最大位数是多少? 审批步骤怎样?
25、 红冲发票开据有多个依据? 具体开发票步骤? 开红冲发票时是否有限制条件? 审批步骤怎样?
26、 退货发票开据有多个依据? 具体开发票步骤? 开退货发票时是否有限制条件?退货发票是单开, 还是同其它发票一起开据? 审批步骤怎样?
27、 换货发票开据有多个依据? 具体开发票步骤? 开换货发票时是否有限制条件?换货发票是单开, 还是同其它发票一起开据? 审批步骤怎样?
28、 销售部门对销售员业绩是怎样考评? 是否有佣金制度? 假如有标准是什么?
29、 现在销售管理中难点是什么? 对应用计算机系统管理销售业务有哪些需求和提议?
30、 请提供现在使用多种（外报、内部）报表样张、多种帐簿帐页样张、和以上未包含单据样张，要求样张上带有数据。
7.6.存货核实业务调研提要
1、 本企业存货成本核实分为几级?(总企业、分企业、分厂、车间级) ?
2、 存货核实对象有哪些？(产品成本、零件成本) ? 多个产品？多个半成品？
3、 举例具体说明多种存货成本计算过程和方法(对于不一样核实方法全部要举例说明) ？
4、 现在采购暂估处理步骤是什么？
5、 现在企业采购费用分摊步骤是什么？
6、 现在多种入库成本是这么处理
7、 对出库和入库退回库成本是怎样处理？
8、 存货成本管理难点是什么 ? 对于应用计算机管理成本有什么提议和需求 ?
9、 请提供现在使用多种（外报、内部）报表样张、多种帐簿帐页样张、和以上未包含单据样张，要求样张上带有数据。
10、 请提供多种方法出入库账务处理模板。
2.附表
附表一：
__________________________ 部门组织机构调查表
设计：
审核：
日期：
机构名称：
责任人：
职能范围：
部门组织机构图：
附表二：
__________________________部门和其它部门相关图
设计：
审核：
日期：
和其它部门相关图：
附表三：
___________________________部门业务调查表
设计： 审核： 日期：
编号
业务名称
责任人
业 务 内 容
发生时间
起源单据和部门
处理过程
（具体计算方法和过程）
产生何种单据或报表
传输到何部门
附表四：
_____________________ 部门业务信息步骤图
设计： 审核： 日期：
业务名称：
附表五：
_________________部门原始单据/帐本/报表一览表
设计： 审核： 日期：
序号
名称
联数
发生频率
保留时间
起源部门
支向部门
附表六：
__________________________部门库存情况调查表
设计： 审核： 日期：
编号
仓库名称
责任人
管理方法
库存资金计算方法
物品分类
品种
数量
占用资金额
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按优异先出价
□按月加权平均
□按平均移动
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按优异先出价
□按月加权平均
□按平均移动
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按优异先出价
□按月加权平均
□按平均移动
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按优异先出价
□按月加权平均
□按平均移动
□其它
□按货位管理
□按批次管理
□按单件管理
□其它
□按优异先出价
□按月加权平均
□按平均移动
□其它
附表七：
____________________仓库入/出库类型调查表
设计： 审核： 日期：
编号
入/出标志
入/出库类型名称
现用单据名称
单据开具
部门名称
影响库存量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
□入 □出
□移 □调
□影响可用量
□影响不可用量
附表八：
__________________ 企业计划管理调查表
编号
计划名称
计划编制依据
计划编制部门
计划实施部门
计划完成率
附表九：
________________ 企业生产车间调查表
编号
车间名称
生产产品类型
生产方法
隶属部门
备注
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
□流水线生产
□步骤式生产
□作业式生产
附表十：
_____________________ 产品结构调查表
设计： 审核： 日期：
产品名称
产品批量：
编号
子件名称
工序号/工序名称
消耗定额
自制/采购
备注
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
□自制
□采购
附表十一：
______________ 企业工艺路线调查表
设计： 审核： 日期：
工序号
工序名称
车间名称
工作中心名称
加工时间
加工方法
是否外协
备注
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
□正常
□交叉
备注：1、加工方法：正常—表示本道工序全部加工完成后才传到下道工序。
交叉—表示本道工序要求传输数量以后就传到下道工序。
附表十二：
_______________ 企业产品生产线工位用料调查表
设计： 审核： 日期：
生产线名称：
产品名称：
编号
子件名称
工位号/工位名称
贮备定额
消耗定额
备注
备注：1、工位号：表示该子件在产品生产线第几道工位中需要。
2、 贮备定额：表示生产产品需要子件在本工位在制品贮备定额。
3、 消耗定额：表示生产一个产品需要子件消耗定额。
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