财务管理部绩效考核管理细则模板.doc

财务管理部绩效考评管理制度
一、部门职能
二、部门绩效考评指标
三、部门经理岗位职责
四、部门经理绩效考评指标
五、部门副职（核实组主管）岗位职责
六、部门副职（核实组主管）绩效考评指标
七、各岗位职责和绩效考评指标
八、部门绩效考评评定标准
一、部门职能
• 筹集调度资金，满足企业经营需要，并控制资金风险。
• 正确立即地进行会计核实，真实反应企业经营结果。
• 监督生产、业务、物流等相关部门节能降耗、资金、物资管理。
• 组织企业财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。
• 正确立即提供多种财务管理报表。
• 为企业内外用户提供优质服务。
二、部门绩效考评指标

序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
企业总预算
费用控制率
10
部门副职
（企业实际发生费用总额÷企业预算费用总额）X 100%
2
单位筹资成本
控制率
25
财务管理部
单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本）X 100%
单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额）
3
资金风险控制
15
部门经理
银行资金及应收款项风险发生额
4
会计核实质量
20
职能部门
职能部门检验结果
5
财务监督质量
20
总经理
总经理对内部控制评价
6
服务质量
10
用户反馈
企业内外用户投诉次数及程度

累计
100

三、经理岗位职责
• 组织会计核实，制订并监督实施企业年度经营预算，做好经营估计。
• 合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。
• 控制企业和部门成本费用，加强财产物资管理和监督。
• 制订相关方法，对下属实施有效激励，做好本部门职员管理工作。
四、部门经理绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
部门综合指标
40
总经理

2
财务费用控制率
20
财务管理部
财务费用控制率=(实际发生财务费用/计划财务费用)*100%
3
财务制度建设及实施
10
部门经理
制度和步骤
4
部门费用控制率
10
财务管理部
实际发生管理费用/计划管理费用*100%
5
财务监督质量
10
总经理
总经理对内部控制评价
6
下属职员管理成效
10
人力资源和公共
事务部
对下属职员指导、教育、考评、投诉和沟通等情况测评(取三方测评结果平均值)

累计
100

五、部门副职（核实组主管）岗位职责

• 负责成本核实组及营业大厅工作质量管理
• 负责销售往来资金监督和管理
• 加强内部管理，提升财务监督质量
• 帮助经理做好具体财务工作
六、部门副职（核实组主管）绩效考评指标
序号
考评指标
权重（%）
数据提供
指标说明
1
财务监督质量
25
管理组及部门经理
单据审核、会计科目利用。库存管理和物料消耗过程监督
2
下属职员 管理成效
20
本人/职员/
部门经理
对下属职员指导、教育、考评、投诉和沟通等情况测评（取三方测评结果平均值）
3
财务报表及分析质量
20
部门经理
正确立即
4
财务服务质量
20
各部门及用户
企业内部沟通、外部用户投诉
5
销售往来控制
15
部门副职
坏帐风险、发货风险

累计
100

七、各岗位职责和绩效考评指标
7.01 管理组主管
7.02 资金小组组长
7.03 银行会计
7.04 出纳（费用报销）
7.05 核实小组组长（榨油、油脂、饲料）
7.06 销售核实会计
7.07 成本核实会计
7.08 材料会计
7.09 营业厅主管
7.10 票务会计
7.11 结算员
7.12 内审小组组长
7.13 考评会计
7.14 内审会计

7.01管理组主管岗位职责
• 资金及往来帐项管理
• 固定资产、在建工程管理
• 部门内部管理工作质量
• 费用控制及量化分析质量
• 税务管理及内部审计质量
• 筹措资金、合理安排资金借贷和偿还；节省资金成本
• 负责企业财产保险和索赔
• 负责本部门职员考评。

管理组主管绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
资金及往来账项管理
25
部门经理
日常检验统计
2
固定资产及在建工程管理
10
部门经理
日常检验统计
3
会计核实质量及税务管理控制
20
部门经理
日常检验统计
4
内部管理及制度建设
15
部门经理
日常检验统计
5
费用控制及量化分析质量
20
部门经理
费用控制率
6
5S管理
10
部门经理
依据企业5S检验统计

合 计
100

7.02资金小组组长岗位职责

• 审核费用报销单据正确性和正当性，进行相关帐务处理；
• 搜集整理工程协议，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产管理和核实；
• 工程预付款每个月和工程部进行查对确定；
• 每个月正确计提固定资产折旧费用。定时对固定资产进行盘点检验；
• 每季进行费用分析，立即提供费用分析汇报；
• 帮助装订会计凭证；
• 关联企业帐务查对；
• 负责资金小组工作质量。
资金小组组长绩效考评标准
序号
考评指标
权重（%）
数据提供
指标说明
1
现金及银行资金管理
40
管理组主管
日常检验统计
2
固定资产管理及工程核实质量
20
管理组主管
日常检验统计
3
服务满意度
20
各部门及用户
企业各部内部沟通，外部投诉
4
费用分析及控制质量
10
管理组主管
分析汇报及预算控制结果
5
往来帐款管理质量
10
管理组主管
日常检验统计

累计
100

7.03银行会计岗位职责
• 负责银行收支业务，每个月编制银行余额调整表，查明未达帐项原因；
• 负责编制和报送资金日报表，每日和银行进行查对，查找差异原因；
• 确保每笔付款业务正确性和立即性；
• 负责银行业务帐务处理；
• 立即催办借出支票和预付货款结算，每个月和相关部门进行查对确定；
• 做好和各部门和用户沟通。
银行会计绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
帐务处理
质量
25
资金主管及管
理主管
依据凭证审核结果检验帐务处理差错次
数。
2
付款管理控制
30
管理组及本组主管
单据正当、立即性、正确性支票领用和核销台帐、催办发票立即、往来查对
3
银行帐务查对
20
资金主管
编制银行对帐单查明末达帐原因
4
资金日报质量
15
管理组主管
立即性（每日9点前）、正确性
5
服务态度
10
管理组及本组主管
用户及内部人员投诉

累计
100

7.04出纳（费用报销）岗位职责

• 严格实施企业现金管理制度，负责报销单据审核和报销；
• 帮助油、粕、饲料等现金销售业务收款；
• 花生米等农副产品付款复核；
• 备用金查对和催收管理；
• 做好现金日志帐，确保现金库存帐实相符。

出纳（费用报销）绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
业务处理质量
20
资金主管
单据审核及结转
2
现金管理制
度遵守情况
25
资金主管及管理
主管
随机检验财务制度遵守情况。
3
借款管理
20

资金主管
借款台帐确实定和催收
4
服务质量
15
资金主管
按有没有被投诉考评
5
现金安全性
20
资金主管
现金保管存放库存无风险。

累计
100

7.05核实小组组长（榨油、油脂、饲料）岗位职责
• 评审购销协议，审核协议条款、采购发票正确性和规范性；
• 本组全部会计业务凭证正确性审核；
• 监督往来帐款核实正确性，帐款查对和帐款催收；
• 审核费用发生合理性，审核费用归集及分配是否正确；
• 审核多种成本类报表编制正确性；
• 组织和参与存货盘点，写出差异分析汇报，报批后立即处理差异；
• 积累成本分析资料，写出含有指导意义成本分析汇报；
• 做好月度利润估计，定时进行分车间(厂)盈亏分析。
核实小组组长绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
指标说明
1
帐务处理质量
25
正确立即按差错次数考评，包含队本组凭证审核质量
2
成本管理质量
15
1、按要求盘点库存2、出具盘点汇报3、帐帐相符。一次不达标扣2分
3
分析质量
15
每个月各小组对比分析打分(关键突出\原因正确\结构美观\上报立即)
4
往来帐项管理质量
20
按信用额度控制用户往来，立即催收
5
库存管理质量
25
按时盘点发觉问题立即处理

合 计
100

7.06销售核实会计岗位职责
• 帮助组长进行销售、购销协议评审，依据销售协议，审核销售单据数量、单价、金额是否正确；
• 审核销售退回、销售折让(质量赔偿)手续是否齐全，合理损耗负担是否正确；
• 收入确定立即，核实销售收入正确无误；
• 审核发票开具合规性，有没有重开和虚开；
• 依据信用额度控制应收帐款，做好应收帐款分析；
• 每个月查对和检验营业厅发货台帐统计正确性；
• 和赊销用户查对往来帐，确保帐实相符。
销售核实会计绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
帐务处理质量
30
核实主管和管理主管
随机检验和用户投诉。
2
实施信用政策差错
30
部门副职
放账、折让、销售退回管理
3
查对发货台帐差错调整
20
销售会计/管理组主管
日常审核统计（部门内部）
4
赊销用户往来帐项查对
20
销售会计/核实主管
对帐单确定(和用户查对）

累计
100

7.07成本核实会计岗位职责
• 原材料采购业务帐务处理；
• 原材料费用归集和分配；
• 制造费用审核、归集和分配；
• 人工费用审核、归集和分配；
• 其它材料费用审核、归集和分配；
• 原材料、包装物、产成品库存盘点，编制盘点表；
• 立即正确编制成本核实报表。
成本核实会计绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
帐务处理质量
40
管理组主管
及本组主管
科目、数量、金额、税务处理
2
成本管理质量
20
本组主管
费用归集分配、利润测算
3
库存管理质量
25
本组主管
盘点库存发觉问题立即处理
4
成本报表及分析质量
15
本组主管
数字正确、分析升降原因

累计
100

7.08材料会计岗位职责
• 负责审核和核实备品备件、辅助材料、燃料采购成本；
• 审核生产领料单据正确性和合规性；
• 组织材料库存盘点，提交盘点汇报；
• 年末评价辅助材料库存价值合理性，并向领导提出调整库存合理化提议。
• 归集分配材料费用，每个月查对物流和总帐达成帐帐相符。

材料会计绩效考评指标

序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
帐务处理质量
40
本组主管
科目、数量、金额正确立即
2
材料领用审核
30
本组主管
领料审核
3
掌握材料帐实差异
15
管理组主管
盘点库存发觉问题
4
合理库存控制和分析
15
管理组组长
检验库存量是否合理、是否存在长久不用物资（每六个月核实一次）出具分析汇报

累计
100

7.09营业厅主管岗位职责
• 负责营业大厅工作秩序和人员管理；
• 负责大厅发货控制监督和管理；
• 负责大厅现金收款管理和确保现金安全；
• 负责监督检验发货台帐及多种单据传输，立即发觉工作中问题；
• 不停提升大厅会计工作质量和服务质量。
• 做好和相关部门及用户沟通和协调工作。
营业厅主管绩效考评指标

序号
考评指标
权重（%）
数据提供
指标说明
1
用户服务满意度及现场管理
30
各部门及用户
随机检验和用户投诉
2
票据及资金管理质量
20
经理助理、财务管理主管
单据管理及资金安全
3
进发货控制质量
20
经理助理
日常检验统计和用户投诉
4
发货台帐统计正确性
15
经理助理
日常对帐统计
5
下属职员管理成效
15
人事部
依据企业调查问卷

累计
100

7.10票务会计岗位职责
• 负责协议管理，依据协议控制发货数量、价格；
• 审核销售单据正确性，手续是否齐全；
• 正确登记发货台帐，立即和用户及销售会计查对帐款正确性；
• 负责其它相关销售资金帐目标登记和和业务部门查对正确。

票务会计绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
发货台帐统计正确性
30
销售会计和营业厅主管
依据用户反馈、相关部门审核结果确定。
2
用户服务满意度
30
用户/销售部门绩效管理员
随机检验和用户投诉。
3
发货控制
30
用户/营业厅主管
控制资金，价格、协议控制
4
单据管理质量
10
销售会计/管理组主管
日常审核统计

累计
100

7.11结算员岗位职责
• 负责现销方法现金收款工作；
• 审核销售单据正确性，手续是否齐全；
• 现金收款天天立即存入银行，确保现金安全；
• 销售单据结转正确立即；
• 负责农产品收购付款工作。
结算员绩效考评指标（加评定标准）
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
单据管理质量
10
营业厅主管
单据审核、单据结转
2
收付款正确性
40
营业厅主管
无错收错付现象。
3
现金安全性
15
营业厅主管
现金保管、帐务日清
4
服务质量
20
营业厅主管
被投诉次数
5
现金发货控制
15
用户及营业厅主管
随机检验财务资料和财务信息管理情况。

累计
100

7.12内审小组组长岗位职责
• 企业各部门费用报销审核。
• 审核各税种税额计提正确性。
• 负责企业税务申报及国税、地税方面日常沟通。
• 学习研究国家税收政策法规。
• 负责部门卫生检验。
• 监督本小组工作质量。
• 负责本部门和人力资源部相关事务上传下达 。
内审小组组长绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
税务管理质量
40
部门经理
税务申报正确、立即性
2
费用审
核质量
40
管理组主管
日常检验统计
3
5S现场管理
10
管理组主管
企业检验统计
4
下属职员管理成效
10
管理组主管
部门内部制度

累计
100

7.13考评会计岗位职责
• 编制和报送各部门量化考评表。
• 做好各部门量化费用升降原因分析工作，立即上报分析汇报。
• 负责本部绩效考评工作统计。
• 协调提供相关部门需要绩效考评数据。
• 负责财务档案接收、整理、归档、保管。
考评会计绩效考评指标

序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
企业绩效考评数据提供质量
30
本组主管
提供立即、数字正确
2
量化分析质量
30
本组主管
按企业领导和各部门满意度。（调查问卷）依据调查问卷
3
部门绩效考评质量
20
本组主管
提供考评数据立即性、正确性
4
档案管理
20
本组主管
档案整理及保管立即、资料完整

累计
100

7.14内审会计岗位职责
• 负责企业及分支机构帐务审核。
• 每个月出具企业帐务审核汇报。
• 负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。
• 学习、研究会计政策法规，提出含有提升会计工作质量提议。

内审会计绩效考评指标
序号
考评指标
权重%
数据提供
指标说明
1
帐务审核立即性
20
管理组主管
依据部门要求
2
审计质量
40
各岗位会计和职能部门
包含对分企业审计、按差错次数考评
3
审计结果整改、方法落实
20
管理组主管
对检验出问题提出改善意见依据每个月审计汇报对特定人员进行培训、对错误进行整改
4
审计汇报和分析
20
管理组主管
每个月定时写出审计汇报，做出正确质量评价。

累计
100

八、部门绩效考评评定标准

8.01部门经理绩效考评标准
8.01部门副职（核实组主管）
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
财务核实质量
每个月犯错次数‹1次
每个月犯错次数‹5次
每个月犯错次数‹10次
每个月犯错次数‹15次
每个月犯错次数›15次
30
2
下属职员 管理成效
依据企业《下属职员管理成效》问卷调查结果
30
3
财务监督质量
无差错
犯错1笔
犯错2笔
犯错3笔
犯错›3笔
20
4
财务服务质量
无投诉
投诉次数为1次
投诉次数‹2次
投诉次数‹3次
投诉次数›3次
10
5
销售往来控制
无差错
差错1笔
犯错2笔
犯错3笔
犯错›3笔
10

累计

100

8.02 管理主管

序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
资金及往来账项管理
无差错
每个月犯错次数‹1次
每个月犯错次数‹2次
每个月犯错次数‹3次
每个月犯错次数〉3次
20
2
固定资产及在建工程管理
无差错
每个月犯错次数‹1次
每个月犯错次数‹2次
每个月犯错次数‹3次
每个月犯错次数〉3次
20
3
会计核实质量及税务管理控制
无差错
每个月犯错次数‹1次
每个月犯错次数‹2次
每个月犯错次数‹3次
每个月犯错次数〉3次
20
4
内部管理及制度建设
按企业制度要求
10
5
费用控制及量化分析质量
费用控制率‹100%
费用控制率‹110%
费用控制率‹120%
费用控制率‹130%
费用控制率〉 130%
20
6
5s检验
达标
不达标1次
不达标2次
不达标3次
不达标4次
10

累计

100

8.03 资金小组组长
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
现金及银行资金管理
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
30
2
固定资产管理及工程核实质量
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
20
3
帐务处理质量
正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
20
4
服务满意度
无投诉

被投诉1次
被投诉大于1次
10
5
往来帐款管理质量
对帐立即，差错户数为0次。
差错户数为1次。
差错户数为2次。
差错户数为3次。
差错户数3 次以上或对帐不立即。
20

累计

100

8.04银行会计

序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
日常付款、资金报表质量
正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
30
2
服务质量
无投诉

被投诉1次
被投诉大于1次
30
3
帐务处理质量
正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
20
4
往来帐款管理质量
对帐立即，差错户数为0次。
差错户数为1次。
差错户数为2次。
差错户数为3次。
差错户数3 次以上或对帐不立即。
20

累计

100

8.05 出纳
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）
1
业务处
理质量
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
40
2
借款管理
按财务要求实施
有违反财务要求1次。
有违反财务要求2次。
有违反财务要求3次。
有违反财务要求超出3次。
20
3
财务制
度
遵守情况
没有违反财务制度现象。
有违反财务制度1次。
有违反财务制度2次。
有违反财务制度3次。
不遵守财务制度。
25
4
服务质量
无投诉

被投诉1次
被投诉大于1次
15

累计

100

8.05销售会计
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
帐务处理质量
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
30
2
实施信用政策质量
差错户数为0次。
差错户数为1次。
差错户数为2次。
差错户数为3次。
差错户数3 次
30
3
查对发货台帐质量（内部）
差错户数为0次。
差错户数为1次。
差错户数为2次。
差错户数为3次。
差错户数3 次
20
4
赊销用户往来帐项查对（用户）
差错户数为0次。
差错户数为1次。
差错户数为2次。
差错户数为3次。
差错户数3 次或查对不立即
20

累计

100

8.06成本会计（核实小组组长）
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
帐务处理质量
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
25
2
成本管理质量
差错次数为0次。

差错次数为1 次。
差错次数为1次以上
15
3
往来账项管理（只考评组长）
对帐立即，差错户数为0次。
差错户数为1次。
差错户数为2次。
差错户数为3次。
差错户数3 次以上或对帐不立即。
20
4
库存管理质量
按时盘点,发觉问题立即处理
按时盘点,发觉问题未立即处理
延时盘点,发觉问题立即处理
。
延时盘点,发觉问题未时处理
未盘点。
25
5
分析质量
每个月各小组对比分析打分(关键突出、原因正确、结构合理、上报立即)
关键不够突出、原因正确、上报立即
关键不突出、原因不正确、上报立即
关键不突出、原因不正确、上报不立即
未写分析

15

累计

100

8.07材料会计绩效评定标准

序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1Error! Reference source not found.
帐务处理质量
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
40
2
材料领用审核
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以
上；造成结帐错误或
延迟。
30
3
掌握材料帐实差异
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
15
4
库存材料控制和分析
按时正确
稍晚但正确
按时不正确
不按时不正确

未盘点和写分析
15

累计

100

8.08 营业厅主管
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）

1
用户服务满意度及现场管理
投诉次数为0次。

差错（投诉）次数为1 次。
差错（投诉）次数为 1 次以上。
30

2
票据及资金管理质量
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
30

3
发货控制质量
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上
20

4
发货台帐统计正确性
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以
上
20

累计

100

8.09 票务会计
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）
1
发货台帐统计正确性
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上
30
2
用户服务满意度
投诉次数为0次。

投诉次数为1次。
投诉次数为 1次以上。
30
3
发货控制
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上。
30
4
单据管理质量
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
10

累计

100

8.10 内审小组长
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）
1
税务管理质量
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上
40
2
费用审
核质量
差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上
40
3
5s现场管理
达标
不达标1次
不达标2次
不达标3次
不达标超出3次
10
5
下属职员管理成效
依据企业《下属职员管理成效》问卷调查结果
10

累计

100

8.11结算员绩效考评指标
序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）
1
单据管
理质量
结果正确立即，差错次数为0次。
差错次数为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次以上；造成结帐错误或延迟。
40
2
收付款正确性
无差错
差错次数1次
差错次数2次。
差错次数3次。
差错次数3次以上，造成结账错误或延误
20
3
现金发
货控制
结果正确立即差错次数为0次
差错次数为1次
差错次数为2次
差错次数为3次
差错次数3次以上，造成结账错误或延误
25
4
服务质量
无投诉

被投诉1次
被投诉大于1次
10

累计

100

8.12 考评会计

序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）
1
企业绩效
考评
数据提供
质量
结果正确及
时，差错次
数为0次。
差错次数
为1次。
差错次数为2
次。
差错次数为 3
次。
差错次数为 3 次
以上；延迟。
30
2
量化分析
质量
90%以上满意
80%以上满意
60%以上满意
40%以上满意
40以下满意
30
3
部门绩效
考评
质量
结果正确及
时，差错次
数为0次。
差错次数
为1 次。
差错次数为2 次。
差错次数为 3 次。
差错次数为 3 次
以上；造成结帐
错误或延迟。
20
4
档案管理
立即完整，
差错次数为
0次。
差错次数
为1次。
差错次数为2
次。
差错次数为 3
次。
差错次数为 3 次
以上；不立即或
丢失。
20

累计

100

8.13 内审会计

序
号
考评指标
绩效评定标准
权重
（%）
优异（100分）
良好（80分）
通常（60分）
可接收（40分）
差（0分）
1
帐务审核
及
时性
立即

不立即
20
2
审计质
量
无差错。
差错次数
为1 次。
差错次数为2
次。
差错次数为 3
次。
差错次数为 3 次
以上；
40
3
审计汇报
及分析质量
立即正确
正确
基础正确
有错误2处
有错误大于2处
20
4
审计问题整改方法落实
立即通
报并培
训
立即通
报未培
训

未立即通
报、培训
20

累计

100