税收票证管理简要操作规程样本.doc

附件2：税收票证管理简明操作规程税收票证是指税务机关组织税款、基金、费用及滞纳金、罚款等各项收入时使用法定收款和退款凭证。税收票证管理子系统，根据要求工作程序和要求，实现税务机关和外部单位之间、上下级税务机关之间、税务机关和税务征收人员之间开展税收票证管理印制、领发、保管、填用、结报缴销、作废、停用、盘点、损失处理、核实、交接、归档、销毁和检验等各项业务处理。税收票证管理包含初始化、票证领发、票证使用、票证结报、票证核销、票证交接、票证盘点、票证核实、票证审核等。第一节 票证管理初始化一、业务描述票证管理初始化是完成税收票证模块上线之初所需要业务数据、基础信息、系统参数设置，是系统正常运行基础。包含票证种类初始化、票证单位初始化、用票人信息初始化、代理用票人信息初始化、票证单位期初库存初始化、用票人期初结存初始化、票证帐务初始化、印制（外部）单位维护、手工结报权限维护、作废确定人维护、票证月结日期设置等。二、操作岗位省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局税收票证管理岗、申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗三、操作步骤1票证种类初始化2票证单位初始化3用票人信息初始化、代理用票人信息初始化4票证单位期初库存初始化、用票人期初结存初始化5票证帐务初始化6票证库存优先级设置、印制（外部）单位维护、作废确定人维护、手工结报权限维护、票证月结日期设置四、操作实务（一）票证种类初始始化省局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【票证种类初始化】路径进入功效模块。1在页面左侧 “票证大类”目录树中，选中需进行票证种类初始化设置票证种类，如“01税收缴款书”。点击增加按钮，在该票证种类下面增加了一个“新票证名称”标识，在页面右侧票证字轨录入窗口，依次录入或选择票证字轨信息：印制年度、版次、票号长度等相关信息，均为必录项。2点击保留按钮，系统校验经过，自动生成票证字轨号码，给出“保留成功”提醒。点击删除按钮，系统可进行票证种类初始化信息删除。假如该票证种类下已经维护过票证字轨信息，系统不许可删除，系统给出“该票证种类有字轨，不能删除”提醒;. 假如票证已经被引用，系统也不许可删除，系统给出“该票证种类已被引用，不能删除”提醒。注意事项：票证大类由国家税务总局设置，各省市不能直接在系统中增加和删除，在进行初始化信息录入时，只需在对应票证种类下面录入票证字轨信息即可。票证字轨编制方法全国统一，由票证印制年代、版次、省级简称、国地税机构简称、票证种类简称组成（若为电脑版票证，则再加电字）。如：湖南省国家税务局印制第二版电脑专用税收通用缴款书，其字轨为（2）湘国缴电。票证代码、票证字轨系统自动生成，出现票证字轨和上述规则不一样时，可手工将系统自动生成字轨修改为实际使用字轨即可票号长度为小于15正整数。（二）票证单位初始化省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【票证单位初始化】路径进入功效模块。1进入票证单位初始化录入界面，点击新增按钮，增加本级及下级票证单位。选择标志：系统给出“选择标志”单选框，打“”为选择，反之为不选择。注意事项：删除票证单位信息时，若该单位“选择标志”为“选中”，或该单位下级票证单位、用票人选择标志为选中时，该单位不能被删除。2票证“核实级次”分为四级：省级、地（市）级、县区级、基层税务分局（所），依据用票单位对应层级进行选择。3机构设置在市局下车辆购置税征收管理分局（如：长沙市国家税务局车辆购置税征收管理分局），必需设置为用票单位，并设置本级票证管理人员，“核实级次”选择“县区级”。 （注：出口退税由市局收入核实部门开具收入退还书，票证单位设置参考本条实施。）4机构设置在县区局下车辆购置税征收办公室（如：长沙市雨花区国家税务局车辆购置税征收办公室）如设有专门票证管理员，应将车辆购置税征收办公室设置为用票单位，“核实级次”选择“基层税务分局（所）”。5县（区）局纳税服务科（办税服务厅）、基层税务分局（所）如设有专门票证管理员，应将纳税服务科（办税服务厅）、基层税务分局（所）设置为用票单位，“核实级次”选择“基层税务分局（所）”。（三）用票人信息初始化市（州）局县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【用票人信息初始化】路径进入功效模块。1进入用票人信息初始化录入界面，点击左侧票证单位树，选择需要维护票证单位，点击增加按钮，在用票人信息录入区，依次在 “用票人类型”、“用票员代码”下拉框选择，其中用票人类型系统提供了“税务用票人、三代单位、其它单位”三个选项，若选择税务用票人时，系统将依据用票人名称、用票员代码信息自动检索并带出票证单位信息，若用票人类型选择三代单位或其它单位时，需要录入“纳税人识别号”或“其它单位代码”。2选择标志：系统给出了“选择标志”单选框，当在单选框中打 “”为选择，反之为不选择。注意事项：1综合征管软件中用票人包含税务用票人、三代单位和其它单位，现在我们只需维护税务用票人和三代单位。税务用票人包含：申报征收人员（含车购税征收人员）、税收会统人员（开具收入退还书）、发票发售人员和发票代开人员；三代单位包含：代扣代缴、代收代缴和委托代征纳税人。2依据实际情况将用票人正确设置在县（区）级票证单位或基层税务分局（所）票证单位下，省级、市（州）级票证单位严禁设置用票人。3一个用票人同时设置在县（区）级票证单位和基层税务分局（所）票证单位下时，系统许可保留，但该设置会造成帐务错误，严禁该类操作。4将票证管理员设置为用票员时，系统许可保留，但该设置会造成帐务错误，严禁该类操作。（四）代理用票人信息初始化市（州）局县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【代理用票人信息初始化】路径进入功效模块。1票证单位：在下拉框中选择票证单位，系统自动按票证单位提取税务用票人和未设置“代理用票人”“三代单位”和其它单位。2用票人：在下拉框中选择。系统自动带出该税务用票人能够代理用票人信息和已经代理用票人信息；注意事项：1“用票人”类型为三代单位，县级税收票证管理员还需经过“代理用票人信息初始化”模块，为税务用票人和三代单位建立代理关系。三代单位作为用票人，因为在综合征管软件中没有对应用户、岗位，所以系统中三代单位票证操作业务需由税务用票人代理操作。2代理用票人设置标准：代理用票人和对应三代单位必需在同一层级用票单位下（即代理用票人和对应三代单位必需同为同一县区级用票单位用票人，或同为同一基层税务分局（所）用票单位用票人）。（五）票证单位期初库存初始化省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【票证单位期初库存初始化】路径进入本功效模块。1选择票证单位。2点击 增加按钮，在录入页面操作员依次选择票证种类、字轨代码、票证名称，录入“数量”，“起始号码”；再点击增加按钮，操作人录入另外一条库存票证相关信息。注意事项：（1）对于同一个票证字轨，其起、止号不能存在交叉、反复；（2）若票证单位做了帐表初始化后，期初库存设置数据不许可修改；如需要修改期初库存数，只有在对应票证单位撤消帐表初始化后可修改；（3）假如票证已经月结，就不能再录入、修改税务机关期初库存数据.（六）用票人期初结存初始化市（州）局车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【用票人期初结存初始化】路径进入功效模块。1票证单位：系统自动带出，且不能修改。2用票人：必录项，能够直接录入或在下拉框中选择；点击 增加按钮，在录入页面操作员依次选择票证种类、字轨代码、票证名称，录入“数量”、“起始号码”。 注意事项：1三代单位期初结存由代理用票人进行录入。系统校验目前操作人员对用票人操作数据权限（即在“代理用票人信息初始化”中设置税务用票人和三代单位用票人对应关系）；2若用票人已实施票证帐务初始化，期初结存设置数据不许可修改；如需要修改期初结存数，只有在撤消对应用票人票证帐务初始化后方可修改。（七）票证帐务初始化省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局税收票证管理岗、申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗车购税税收会统岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【票证帐务初始化】路径进入功效模块。1票证单位：在下拉框中选择，系统按票证单位类型带出帐簿名称，当票证单位选择为单位名称时，系统显示帐簿名称为“票证分类出纳帐”；当选择为用票人时，系统显示帐簿名称为“票证结报手册”。2输入期初转入年度、月份。3点击确定按钮，系统设置其它按钮为可用，再点击期初转入按纽，系统将期初库存模块录入库存数据插入到帐册中。4点击保留按纽，系统给出“期初转入成功”提醒。5选择票证种类，点击新增按钮，系统在帐册插入一条新纪录，可补录系统上线前票证帐务数据。6点击删除按钮，可删除选中统计。7点击初始化确定按纽，系统自动对录入数据进行试算平衡，并提醒试算平衡结果。假如录入帐册数据没有经过试算平衡公式，系统给出“试算平衡未经过，是否继续”提醒，选择是按钮，继续操作会影响后续帐册数据，造成帐册不平；点击否按钮，系统给出“初始化确定失败”提醒，查明原因，修更正确后，再进行初始化确定操作。7选择帐务查询，点击查询按钮，可查询该票证单位或用票人全部帐务数据。注意事项：1用票单位在完成用票单位期初库存初始化、用票人（三代单位）在完成用票人期初结存初始化后，才能实施本操作。2在下级用票单位（或下级用票人）没有完成票证帐务初始化确定前，本级不许可实施票证帐表初始化操作。3三代单位期初帐务初始化由代理用票人操作。4操作员点击期初转入按钮，系统将用票单位在【用票单位期初库存初始化】模块录入期初库存、用票人（三代单位）在【用票人期初结存初始化】模块录入期初结存数据插入到帐册中，作为期初结存。期初数转入后点击初始化确定按钮进行初始化确定操作，初始化确定后，能够开展正常票证业务，不能再录入票证帐务上线前数据，在确定同时，系统会对录入数据进行试算平衡，并提醒试算平衡结果。假如初始化确定后，该票证单位（用票人）还没有开展票证业务，能够撤销初始化确定。已经办理后续票证业务，系统提醒不能撤销初始化。5系统上线后若新增用票人，期初转入年度月份下30天才可领发使用票证。比如：5月新增用票人员，进行票证账务初始化时，“期初转入年度”输入4月，则用票人5月即可正常领发使用票证；若“期初转入年度”输入为05月，则用票人6月才能够进行票证领发使用。（上线后新增用票人，用票人期初结存必需为“0”，不然无法实施帐务初始化。）（八）票证库存优先级设置省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局税收票证管理岗、申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗车购税税收会统岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【票证库存优先级设置】路径进入功效模块。1票证单位：系统自动带出，且不能修改。2票证种类：必选项，在下拉框中选择；3在库存票证选中一条统计，点击拆分按钮，系统自动弹出“拆分票证号码段”录入界面，在第一行录入需要拆分数量，然后在第二行录入还未拆分数量，点击确定按钮，系统返回到票证库存优先级设置主界面，此时界面上已增加了一条拆分统计。4如需要对票证进行合并，在库存票证中选择最少两条字轨相同且票号连续票号段库存统计，点击 合并按钮进行合并。5在“发放优先级”栏内，录入发放次序。 注意事项1未做帐务初始化，不能进行库存优先级设置。2发放优先级只能录入正整数，数字越小优先级越高。3合并时必需选择两个以上字轨相同且票号连续票号段，且两个条件必需同时存在。4只能选择一个数量大于1票号段进行拆分，拆分票号段票号必需连续。 5本模块不能设置现金票证优先级。6在没有进行“票证库存优先级设置”时，系统在票证领发和使用步骤根据先领先用、次序使用标准自动带出税票号码，并不许可修改。进行“票证库存优先级设置”后，系统在票证领发和使用步骤根据设置前后次序带出税票号码。（九）印制单位维护省局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【印制单位维护】路径进入功效模块。注意事项非本省自印税收票证（如行政性收费收据等），其税收票证起源单位应维护成外部单位。（十）票证作废确定人维护市（州）局县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【作废确定人维护】路径进入功效模块。注意事项1进行作废确定人维护前，操作员税务机关初始化、权限初始化已经完成。2票证作废确定人用于对用票人作废票证进行确定操作。票证作废确定人设置标准：县级及县以下票证单位全部应设置本单位票证作废确定人，票证作废确定人提议设为本级票证单位票证管理员。3上线后仍可增加（删除）票证作废确定人。（十一）手工结报权限维护市（州）局县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【手工结报权限维护】路径进入功效模块。1票证单位：在下拉框中选择需要进行手工结报权限维护用票人，在手工结报标志空置框内打“”。2点击增加按钮，能够进行下一手工结报权限用票人录入。3点击 保留按钮，系统给出“保留成功”提醒。4假如要删除手工结报权限维护统计，选中该条统计，点击删除按钮，系统给出“确实删除第X行权限维护统计，并保留吗”提醒，点击是按钮，选中信息被删除。注意事项：1经过该模块设置后，用票人（三代单位）就能够对所持有税收票证进行手工结报操作。假如不维护，则只有手工票才能进行“手工结报”操作。2上线后仍可添加（取消）用票人（三代单位）手工结报权限。3手工结报权限只许可设置给征收车购税用票人，手工完税证用票人，税票调换证用票人，使用手工完税证三代单位代理用票人。（十二）票证月结日期设置省局税收票证管理岗根据【征收监控】【票证管理】【系统维护】【票证月结日期设置】路径进入功效模块。1录入票证年度，系统自动带出票证月份和月结止日期，可对票证月结止日期进行修改。2点击保留按钮，系统校验经过，提醒保留成功。3点击退出按钮，退出设置窗口。注意事项：1票证月份、月结止日期系统自动设置为自然月月末最终一天，能够按需要修改，但已做月结，帐表初始化月份及之前月份月结日期不许可修改。2票证月结日期由省局统一设置，没有抵达票证月结日期时不能进行月结操作。3新增用票人时，票证账表初始化操作相当于是票证月结。第二节 票证领发票证领发是税收票证管理一项日常工作，包含印制票证入库、从外部单位获取票证、上级税务机关对下级税务机关发放票证、税务机关对用票人发放票证，下级税务机关对上级税务机关上交票证，用票人对税务机关上交票证。一、 票证计划（一）业务描述票证计划用于基层分局（所）、县（区）级、地市级、省级票证单位逐层录入、汇总、修改、输出票证计划管理数据，完成各自票证计划编报任务。（二）操作岗位省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证领发】【票证计划】路径进入功效模块。1在“票证计划”页面选择票证单位，录入票证计划年度，选择票证种类，计划种类系统强制默认为“固定计划”，录入该票证计划份数，点击保留按钮，将固定计划存盘。2点击增加按钮，能够录入另一个票证种类计划数。3点击汇总按钮，弹出“汇总计划”窗口，点击查询按钮，显示出所需汇总统计，选择需汇总下级计划，按确定按钮，系统自动回到“票证计划”页面，点击保留按钮，将新汇总计划存盘。4再次进入“票证计划”页面选择票证单位，录入票证计划年度，系统弹出“选择计划”窗口，点击追加计划按钮，系统自动回到“票证计划”页面，选择票证种类，录入该票证计划份数，点击保留按钮，将追加计划存盘。注意事项：1使用该功效模块操作员必需为票证管理员。2使用票证计划模块能够设置或追加本单位票证计划。3不能汇总本级录入计划数，只能对所属下级单位录入票证计划（固定计划或追加计划）进行汇总。4录入完固定计划数或追加计划数，点击确定后，务必在“票证计划”页面点击保留按钮，不然数据未存盘，无法汇总。二、印刷票证验收入库（一）业务描述印制票证验收入库完成省级票证单位从印刷厂自印税票验收入库工作。（二）操作岗位省局税收票证管理岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证领发】【印刷票证验收入库】路径进入功效模块。1选择“印刷单位”、“票证名称”、“字轨代码”，录入“入库数量”、“起始号码”，系统依据入库数量自动带出“终止号码”。录入“交接人”，点击保留按钮。2操作成功后对应税务机关票证库存增加，同时自动登记税收票证分类出纳账，在【票证查询】中打印税收票证入库单，入库类型为“印制票证验收入库”。3选择库存查询，将查询到库存信息。注意事项：1本模块只有省级票证单位票证管理员才能使用。2在使用该模块之前，要在【票证管理】【系统维护】【印制（外部）单位维护】模块中维护省级票证单位对应印刷单位信息。三、外部票证领取入库（一）业务描述外部票证领取入库完成省级票证单位从外部单位领取票证验收入库工作。（二）操作岗位省局税收票证管理岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证领发】【外部票证领取入库】路径进入功效模块。1选择“印刷单位”、“票证名称”、“字轨代码”，录入“入库数量”、“起始号码”，系统依据入库数量自动带出“终止号码”。录入“交接人”，点击保留按钮。2操作成功后对应税务机关票证库存增加，同时自动登记税收票证分类出纳账，在【票证查询】中打印税收票证入库单，入库类型为“外部票证领取入库”。3选择库存查询，将查询到库存信息。注意事项：1本模块为省局票证单位票证管理员使用。2在使用该模块之前，要在【票证管理】【系统维护】【印制（外部）单位维护】模块中维护省级票证单位对应外部单位信息。四、税收票证发放（一）业务描述税收票证发放完成上级税务机关对下级税务机关、票证管理员对用票人税收票证发放。（二）操作岗位省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证领发】【税收票证发放】路径进入功效模块。1选择领取单位或领取人、票证名称、字轨代码，录入实领份数、起始号码，系统依据数量自动带出终止号码，点击保留按钮。2点击增加按钮，能够录入另一个票证种类发放数。3系统确定发放单位有对应票证库存，按税收票证库存前后次序和优先级提取优先发放号码段。4系统自动生成并在录入界面中显示税收票证领发单编号，保留票证领发信息。5票证管理员选择打印税收票证领发单或税收票款结报手册。6在票证发放界面选择库存查询，将查询到本级票证库存信息。注意事项：1本模块只有票证单位票证管理员才能使用。2向票证单位发放时，打印只能打印领发单，向用票人发放时，可打印领发单和结报手册。3各类票证发放时，现金票证必需遵照先领先用、次序发放标准；对非现金票证因特殊原因不能次序发放票证，可设置库存优先级，提取优先号码段发放。库存优先级是指能够调整单份/枚或多份/枚连续号码税收票证优先发放次序。库存优先级经过【票证管理】【系统初始化】【库存优先级管理】进行设置。4现金票证只能在结报后才能再次发放，非现金票证不受此限制。比如向用票人发放现金票证时，如该用票人存在已开具未结报对应票证，系统则不许可继续发放。5对于误操作等原因造成发放错误，下级税务机关或用票人还未验收入库，可经过【票证核实】【票证账务更正】进行更正；对已验收入库，则经过【税收票证上交】进行处理，上交原因为“发放错误”。注：因为程序问题，现在票证账务更正只能进行差额更正，不能全部收回。账务更正修改发出数为0时，票证接收单位税收票证验收入库操作界面显示有一条（票数为0）入库未验收统计，无法验收。这条错误信息前台无法消除，只能经过后台维护进行删除。提议在系统未优化前暂不做全额更正操作。6领发双方票证月结后，“月结止日期”当日不能进行票证发放操作（适适用于全部票证），即发放日期应晚于领取单位最终一次月结日期。五、税收票证上交（一）业务描述税收票证上交完成各级税务机关或用票人将领取税收票证上交给上级税务机关。（二）操作岗位省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局税收票证管理岗、申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证领发】【税收票证上交】路径进入功效模块。1票证管理员（税务用票人）选择上交单位，系统自动带出上交日期、上交人。2票证管理员（税务用票人）选择上交票证种类、字轨代码、数量（份/枚）、起始号码、上交原因，系统自动带出终止号码，点击保留按钮。3点击增加按钮，能够录入另一个票证种类上交数。4系统自动产生并在录入界面中显示税收票证上交单编号，保留票证上交信息。票证管理员（税务用票人）选择打印，点击打印税收票证上交单。5在票证上交界面选择库存查询，将查询到本级票证库存信息。注意事项：1票证上交包含调剂使用、发放错误、票证停用、印刷废票、离岗交接等五种情况。2本模块只有票证单位票证管理员和税务用票人才能使用，三代单位票证上交由代理用票人操作。3税务机关上交票证后，本级系统自动登记税收票证分类出纳账；上级税务机关对“已上交未验收入库”票证进行验收入库后，增加上级税务机关票证库存，同时系统自动进行账务处理。用票人上交票证后，票证管理员对“已上交未验收入库”票证进行验收入库后，系统自动进行账务处理，并登记税收票款结报手册。4对于误操作等原因造成上交错误，上级税务机关还未验收入库，可经过【票证核实】【票证账务更正】进行更正；对已验收入库，重新发放处理。注：因为程序问题，现在票证账务更正只能进行差额更正，不能全部退回。账务更正修改上交数为0时，票证接收单位税收票证验收入库操作界面显示有一条（票数为0）入库未验收统计，无法验收。这条错误信息前台无法消除，只能经过后台维护进行删除。提议在系统未优化前暂不做全额更正操作。5票证上交成功后，上级税务机关（票证管理员）应经过“税收票证验收入库”模块进行上交票证验收入库。6对应税务机关或用票人已经月结，“月结止日期”当日不能进行此项操作（适适用于全部票证），即上交日期应晚于上交单位最终一次月结日期。六、税收票证验收入库（一）业务描述税收票证验收入库完成各级税务机关或用票人对从上级税务机关领取税收票证，或税务机关对下级税务机关和用票人上交税收票证进行验收入库。（二）操作岗位省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局税收票证管理岗、申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证领发】【税收票证验收入库】路径进入功效模块。1选择验收入库类型、发放（上交）单位、入库单位、验收标志，起止日期可修改，查询出符合条件单据。2系统按查询条件查询未进行验收入库发放信息或上交信息，并显示在界面中。入库日期默认为目前系统时间，可修改；领取人或接收人默认为目前操作员。3双击某行能够查看到该条统计对应税收票证领发单或税收票证上交单具体信息。4选择需要验收入库统计，确定票证信息正确后，在选择标志栏勾选，点击验收按钮。5系统确定领取单位已经账表初始化，而且入库日期晚于领取单位（用票人）最终一次月结日期，保留票证验收入库信息。6点击打印税收票证入库单，假如验收票证入库类型是上交票证验收入库还能够打印结报手册。注意事项：1本模块只有票证单位票证管理员和税务用票人才能使用，三代单位票证验收入库由代理用票人操作。2上级票证管理单位经过【税收票证发放】模块发放税收票证、下级票证单位（用票人）经过【税收票证上交】模块上交税收票证，接收单位全部必需经过该模块进行验收入库。操作成功后，对于税务机关验收入库，增加对应税务机关票证库存，同时系统自动登记税收票证分类出纳账；对于用票人验收入库，增加对应用票人票证库存，同时系统自动登记税收票款结报手册。3只有未验收入库单据才能进行验收入库操作，不然只能看到原始单据具体信息和进行验收入库单据打印。4上级票证管理单位发放税收票证、下级票证单位（用票人）上交税收票证，需立即进行验收入库，不然该用票人无法做票证结报，票证单位（用票人）无法进行票证月结。第三节 票证使用一、票证作废录入（一）业务描述票证作废录入模块完成系统已作废税票信息录入，其作废信息经过作废确定人确定后，在用票人自动结报时反应在作废数内。（二）操作岗位市（州）局车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收会统岗、车购税税收票证使用岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证使用】【票证作废录入】路径进入功效模块。系统自动带出税票信息，也可点击查询 按钮，显示符合条件税票信息。1选择相关票证，若选择“全选”，则对全部票证作废信息进行提交。2选择作废要处理票证后，填写“作废原因”。3选择“审核人”，若不选择，系统将提醒“没有选审核人”，保留失败。选择“审核人”，点击提交按钮，进行作废录入信息提交，提醒“提交票证作废成功”。 4点击取消 按钮，回到初始状态。注意事项：1审核人：是在票证【作废确定人维护】模块中维护了票证作废确定人；系统自动带出本级及上级税务机关票证作废确定人供操作员选择。2税收票证填用时，因填用错误（包含用票人输入错误、打印错误及手工填写错误）造成税收票证不能使用，先经过申报征收步骤【税票作废】模块对该票证进行作废操作，再经过该模块录入作废税票信息。对于税票信息中仅税票号码错误而其它信息正确，可不需进行作废处理，直接经过【票号修改】模块修改为正确税票号码。3作废税票信息录入后，作废确定人经过【票证作废确定】模块进行作废确定。4经过【税票作废】模块对票证做作废处理后，系统将票证状态由“填用”修改为“作废”。但必需经过【票证作废录入】模块录入作废税票信息，【票证作废确定】模块确定作废税票信息后，作废税票才能实施票证自动结报。二、票证作废确定（一）业务描述票证作废确定模块完成对经过【票证作废录入】模块录入作废税票信息进行确定处理。（二）操作岗位省局税收票证管理岗，市（州）局税收票证管理岗、县级税收票证管理岗，县（市、区）局税收票证管理岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证使用】【票证作废确定】路径进入功效模块。1在选择“用票人”后，点击查询 按钮，显示符合条件作废税票。2选择相关票证，若选择“全选”，则对全部票证作废信息进行审核。3点击审核按钮，提醒“票证作废确定成功”。4点击取消按钮，回到初始值。5回退：选择要回退票证号码，点击回退按钮，进行票证作废回退。回退成功后，用票人能够重新做票证作废录入。注意事项：1只有经过【票证作废录入】模块录入作废票证信息，才能进行票证作废确定处理。2显示票证作废信息，是用票人在【票证作废录入】中提交给该操作员票证作废信息。三、票号修改（一）业务描述票号修改模块完成用票人员对使用错误票证号码做票号置换或更新处理。（二）操作岗位市（州）局车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗、金库对账岗，县（市、区）局申报征收岗、发票发售岗、发票代开岗、金库对账岗、车购税税收票证使用岗、车购税税收会统岗（三）操作实务根据【票证管理】【票证使用】【票号修改】路径进入功效模块。1选择票证种类，录入“票证号码起”、“票证号码止”，点击查询按钮，系统带出全部符合条件统计。2双击需要修改统计，在界面下方录入新票证号码，点击保留按钮；假如是新票证号码，则提醒“新票证号码使用成功！”。注意事项：1票号修改只能对用票人自己已经使用过但未作废票证进行修改。2假如置换号码为已开具票证，则两份票证号码对换；若置换号码为未开具票证，则置换后原号码还能够继续使用，系统在开票模块会自动带出该票证号码。四、税票修改（一）业务描述税票修改完成用票人员在开具税票时，对税票填写错误信息进行修改。（二）操作岗位市（州）局数据质量监控岗，县（市、区）局数据质量管理岗（三）操作实务根据【征收监控】【申报征收】【数据维护】【税票修改】路径进入功效模块。1系统支持按税票号码、印刷税票号码、纳税人识别号等进行查询，点击查询按钮，系统带出全部符合条件统计。2选择需要修改统计，点击修改按钮，在界面下方可对需修改信息项直接进行修改，修改完成查对无误后，点击保留按钮进行保留。注意事项：1在税收票证管理模块启用后，因开票模块系统自动取号，对税票信息错误原采取税票虚拟作废后再重新填开，印刷税票号码填写“原错误税票号”方法不许可再使用。税收票证管理模块启用后，对税票信息错误应经过【税票修改】模块进行修改。【税票修改】模块不能修改数据，应上报数据维护处理。2现在系统仅支持对税票信息中征收品目、登记注册类型、行业、预算科目和预算分配百分比等5项数据经过【税票修改】模块进行修改。3该模块只许可对未记帐税票进行修改。已记帐税票数据调整需上报省局经过【错帐更正处理模块】进行调帐处理。4因为系统分行业统计数据时，均关联纳税人行业明细信息进行统计，若在【税票修改】模块修改“行业”信息后，分行业统计数据仍会存在错误。对所以造成行业数据错误还需上报数据质量管理部门进行维护，同时修改【纳税人信息补录】模块行业明细信息，以确保后期数据正确。五、票证管理模块启用后相关税款征收要求（一）各个开票界面上对票证号码增加了“待处理”按钮和显示按钮业务操作1申报征收岗依据税款类型经过对应开票模块开具税票，输入纳税人识别号后，假如启用票证管理模块，则提醒该用票人可用缴款书结存数量。假如印刷税票号码是必录项，则依据票证种类自动带出票证号码；假如是非必录项，在印刷税票号码后，显示按钮，点击该按钮，能够获取票证号码，也能够手工录入印刷税票号码。假如不启用票证管理，不显示按钮。2待处理：若系统提供印刷税票号码所对应纸质票证因印刷错误、丢失损毁及其它原因造成不能使用，点击待处理按钮，假如印刷税票号码为空，则提醒“印刷税票号码没有录入”；假如印刷税票号码不为空，系统判定该号码是否为票证系统内号码，假如是，则提醒“待处理成功”，重新获取印刷税票号码；假如不是，则提醒“待处理不成功”；待处理票证由用票人随即在上交或损失核销模块进行处理。3保留：点击保留按钮，假如印刷税票号码有值，则要对印刷税票号码做验证，假如已经使用过了，则提醒票证已使用或已作废；假如印刷税票号码是必录项，且有多张税票，则系统自动获取一个号码并提醒确定；假如印刷号码为非必录项，倒扣失败转正划，则系统自动获取一个号码并提醒确定。4其它操作和票证管理模块启用前操作相同。注意事项：1在启用票证管理模块后，假如开票并使用了印刷税票号码，则用票人所使用票证号码出库，结存数降低。2在启用了票证管理模块后，假如在税票正划或倒扣不成功而作废税票时，则该印刷税票号码在使用步骤已被作废处理，只需经过票证管理模块进行票证作废确定。3在启用了票证管理后，打印税票时在原印刷税票号码打印位置增加了该税票字轨信息。4“待处理”税票，如需重新使用，先上交税收票证管理员，再重新发放，方能够使用；如为损失票证，经过“票证损失申请审批表”文书报批损失。（二）相关海关代征税款录入、代征地方税附加、代保管资金利息缴库等业务票证使用相关要求因海关代征税款录入、代征地方税附加、代保管资金利息缴库等业务在开票时不关联票证管理模块，票证号码仍需手工录入，其录入规则按原规范实施。（三）税票信息有误处理要求在票证管理模块启用后，因开票模块系统自动取号，对税票信息错误原采取税票虚拟作废后再重新填开，印刷税票号码填写“原错误税票号”方法不许可再使用。错误数据按以下方法处理：1各类缴款书未到银行解缴前、完税证（收费收据）未记帐未到银行解缴前税票填开错误。（1）各类缴款书在未到银行解缴前，不管是否记账，全部可直接将原税票信息作废，采取新印刷税票重新填开。（2）完税证（收费收据）必需在未记帐未到银行解缴前，才可直接将原税票信息作废，采取新印刷税票重新填开。2各类缴款书、完税证（收费收据）已到银行解缴但未记帐前税票填开错误。（1）税票信息中征收品目、登记注册类型、行业、预算科目和预算分配百分比等信息错误，经过【税票修改】模块进行直接修改。（）其它税票信息错误需上报数据维护。（）申报表信息有误而税票信息正确，经过补充申报进行调整。3各类缴款书已到银行解缴已记帐后、完税证（收费收据）已记帐后税票填开错误。（1）税票信息错误需上报省局进行数据维护。（2）申报表信息有误而税票信息正确，经过补充申报进行调整。（四）相关委托代征税款开票操作要求1委托代征税款连续开票（固定户）处理时，其完税证提取是委托代征单位税票号码，开具汇总缴款书时提取是代理开票人税票号码。所以委托代征单位在征收固定户税款时，完税证使用自己领取税票，解