旅游集团酒店管理公司证照章管理制度样本.doc

厦门夏商旅游集团酒店管理企业证 照 章 管 理 规 定 制订：财会部 修订日期：2月一、制订目标 为规范企业财务方面相关证件、执照、印章使用和保管，加强内部控制机制，特制订本要求。二、适用范围 本要求适用和财务相关证、照、章，具体包含：。税务登记证 (副本)、统计证、发票购置卡(国地税)、银行开户许可证、财务专用章、发票专用章和财务部门章、银行密码卡。其它不在此要求之列。三、保管要求 1、税务方面相关证照章如。税务登记证(副本)、统计证、发票购置卡(国地税)、发票专用章)由税务专员负责保管及使用。 2、银行方面相关证照章如(银行开户许可证)由。出纳负责保管及使用。 3、财务专用章及财务部门章、银行密码卡由财务责任人保管及使用。 4、各保管人能够视业务量大小或具体情况决定是否设置使用登记簿，但不得转由她人使用和保管，如遇紧急情况或请假代理情况下，保管人必需跟交接人就上述证照章使用进行书面登记。保管人对上述证照章使用负第一责任。四、使用要求 1、税务方面证照章由保管人依据税务部门要求进行使用和保管，其中发票专用章全部由保管人负责使用，发票购置后，由保管人在发票上签章后再交给各单位资金管理员使用。 2、银行印鉴统一预留各单位财务专用章和董事长私章，当出纳人员填好支票后，把支票联同具体单据交给财务责任人盖财务专用章，财务责任人签完章后，再把支票交给行政部门责任人加盖董事长私章。办公室必需依据经过财务责任人签字后“印鉴使用记录表”方可加盖董事长私章。不然不得给予签章。 3、经过网上银行进行支付，当出纳人员填好网上支票后，把具体单据交给财务责任人审核，财务责任人使用自己复核卡进入复核无误后，方可进行支付。 4、。出纳必需依据网上银行付款清单，比对银行回单进行立即确定。五、以上请各责任人遵照实施，出现问题立即汇报。