成立担保公司项目可行性研究报告.doc

目 录第一章 概 述41.1、项目建设的依据41.2、项目建设的背景与意义4第二章 项目建设条件72.1、*概况72.2、市场分析8第三章 公司组成方案113.1、指导思想113.2、发起人设立与资金来源113.3、治理结构113.4、业务运作113.5、经营范围123.6、人员分工及职责123.7、员工来源及素质要求133.8、薪金待遇133.9、公司选址133.10、赢利计划13第四章 风险防范与控制154.1、风险的成因154.2、风险防范164.3、风险控制174.4、反担保措施制度194.5防范风险的管理制度与措施20第五章 业务运作方案225.1、市场营销与业务流程225.2、担保业务流程225.3、担保业务具体流程：235.4、担保业务受理235.5、担保项目调查245.6、担保项目评审与决策24第六章 效益分析256.1、市场分析与预测256.2、社会效益276.3、经济效益276.4、财务分析28第七章、财务评价分析297.1、财务评价指标297.2、财务评价分析结果297.3、不确定性分析29第八章 发展战略与发展目标308.1、发展战略308.2、发展目标31第九章 结 论32第一章 概 述1.1、项目建设的依据中小企业促进法2002年6月29日全国人大第二十八次会议审议通过；融资性担保公司管理暂行办法*省中小企业促进条例；*省中介机构管理办法（2009年1月19日*省人民政府第110号令发布）*省融资性担保机构管理暂行办法*省融资性 担保机构经营许可证管理指引(试行)*省融资性担保公司审批工作指引(试行)*省融资性担保机构申报指引（省经信委中小企业办公室）1.2、项目建设的背景与意义*地处*东北中部腹地，国土总面积2595平方公里，耕地面积41.53万亩。2011年全县总人口64.13万人，其中农业人口59.58万人，占总人口的92.91%。全年实现国民生产总值291142万元，其中第一产业增加值完成101779万元，人均地区生产总值7552元，农民人均纯收入3701元。“十一五”以来，县委、政府对“推进农业产业化”进行了“四化一强”和“三化一新”战略定位，提出以工业化理念谋划农业产业发展，对*县农业产业化发展进行了有益尝试，取得了较为显著的成绩。全县蔬菜种植面积15.37万亩、方竹林面积21.4万亩、茶园种植面积15.2万亩、野木瓜种植面积3万亩、中药材种植面积13.5万亩、牛出栏量1.32万头、羊出栏量1万头、生猪出栏量21.25万头、家禽出栏量82.58万羽。拥有100万元以上农产品加工企业23个，各级龙头企业16家，农民合作社近100家，实现总产值5.4733亿元，销售收入4.8亿元。按照*县委、县政府“*要强，农业必须强；*要美，农村必须美；*要富，农民必须富”的工作目标，坚定不移把农业产业向“设施化、良种化、基地化、标准化、合作化、企业化”方向发展，加快农业产业结构调整，加快推进扶贫攻坚。*县委、县政府制订了农业产业发展规划。根据发展规划，到2015年底，完成40万亩茶园建设，竭力扩大“*白茶”品牌效应，积极申报“中国白茶之乡”；大力发展烤烟、核桃、方竹笋、野木瓜、畜牧水产、商品蔬菜、以白芨为主的中药材等产业基地，力争实现农业生产总产值21亿元，到2015年底，*县将发展茶园40万亩、商品蔬菜30万亩、方竹笋用林30万亩、核桃20万亩、酒用高粱20万亩、烤烟10万亩、野木瓜10万亩、大鲵养殖10万尾。大力发展农村庭园经济，实施“五小”精品工程，促进农户增产增收。尽管*县农业产业的发展在前期取得了巨大的成就，但是当前仍然存在一些“瓶颈”， 由于农业产业发展的主体是农业中小企业、农民合作社、农户等。而对于这样的主体，资金不足是通病，因此， 资金紧缺成为影响*农业产业发展的重要因素之一。 “融资难”是这些农业产业发展主体普遍存在的现象。“融资难”已经成了制约*中小企业发展以及农业产业发展的严重“瓶颈”之一。由于商业银行体系，尤其是作为主体的四大国有商业银行正处于转型之中，远未真正实现市场化与商业化，为了防范金融风险，国有商业银行近年来实际上转向了面向大企业、大城市的发展战略，在贷款管理权限上收的同时撤并了大量原有机构，客观上导致了对分布在县域的中小企业信贷服务的大量收缩。现有的股份制商业银行、城市商业银行和城乡信用社目前发展战略的重点在于与国有商业银行竞争，争夺城市的大企业，客观上减少了对中小企业、农民合作组织、农户的融资。商业银行运作的市场化程度有限，中小企业及农户在申请贷款时面临的程序、过程极为烦琐，耗时长久，造成中小企业及农户获得信贷融资隐性成本极高。综上所述，农业中小企业、农民合作组织、农户的融资难，已引起了*县委、县政府的高度重视，*相继出台了许多扶持政策，采取了一系列的相关措施，来改善农业中小企业、农民合作组织、农户的融资难问题。*为适应经济社会发展的需要，帮助农业中小企业、农民合作组织、农户解决融资难的问题，以促进农业产业的发展。县委、县政府独具慧眼，审时度势，积极筹建担保机构，为此，特编制“*县富民现代农业担保有限公司可行性研究报告”。第二章 项目建设条件2.1、*概况*县位于*东北部和重庆南部的中心地带，县城北距重庆 200 公里 ，南距* 130 公里 ，贵阳 295 公里 ，是*襟联重庆的前沿，是渝南、黔北经济文化的重要交汇区域，素有“黔北门户”之称。全县国土面积2595平方公里，辖19个乡镇，152 个村（社区、居委会），65万人，是国家扶贫开发重点扶持县。全县耕地面积 46 万亩，林地面积 138 万亩，可开发利用非耕地 107 万亩，待开发的草山草坡 70 万亩。自然资源和可开发的矿产资源十分丰富，有红豆杉、香果树等珍稀树木，全县中药材品种 1500 余种，占全省品种资源的 50 。野生动物 160 多种，云豹、金钱豹、毛冠鹿、大鲵等国家一、二、三类保护动物 20 余种。境内有铝土矿、煤矿、萤石、硫铁矿等16种矿藏资源，是“地下金库”，拥有丰富的水能、风能、生物发电等资源，开发潜力巨大。煤炭资源远景储量21亿吨，现可开采利用储量4.5亿吨，探明铝土矿资源储量3.5亿吨，占*省铝土矿储量的50%以上。全县大小河流 393 条，水域面积 4 万亩，河网密度 0.68 千米/平方公里，水能资源储量 28 万千瓦，可开发量为 22 万千瓦，正在建设中的沙阡电站、牛都坝电站可望于2013年底全部建成发电*山川秀丽、景色迷人，境内典型的喀斯特地貌，旅游资源富有特色，极具开发价值。有百里桐花、千顷茶园、万亩草场、天楼云海等丰富的自然景观，有“天然氧吧”之称的国家级森林公园九道水。境内冬无严寒，夏无酷暑，四季分明，森林覆盖率52.8%。因盛产野木瓜、油桐、方竹笋，被誉为“中国绿色名县”，“中国野木瓜之乡”、“中国油桐之乡”、“中国特色竹乡”、值得骄傲的是，上世纪60年代，周恩来总理曾为*油桐题词：“户有万株桐，幸福永无穷”。2.2、市场分析根据*县委、县政府农业产业化发展思路目标， “十二五”期间，*县农业产业发展将朝以下五个方向进行：巩固8大优势产业：按照农业设施化、良种化、基地化、标准化、企业化要求，强力推进八大产业巩固提升计划。一是高标准建设生态茶园20万亩（其中白茶10万亩），使*县茶园种植面积达到40万亩（白茶15万亩）；二是高标准建设野木瓜示范基地6万亩，使野木瓜基地面积达10万亩；三是新建、改造方竹笋用林基地5万亩以上，使*县方竹笋用林面积保持在30万亩左右；四是新建核桃种植基地面积15万亩，使*县核桃种植面积达到20万亩以上；五是打造渝遵蔬菜供应基地，保持蔬菜种植面积30万亩以上，优质辣椒种植10万亩，商品蔬菜种植10万亩，建立200亩连片优质蔬菜基地15个以上；六是强力推进现代烟草农业设施建设，继续保持优质烤烟基地10万亩左右；七是大力开展人工种草养畜，发展高效、优质、低耗畜牧业，保持出栏生猪50万头、牛10万头、羊10万只、家禽300万羽以上；八是建设中药材种植基地面积5万亩以上，使*县中药材面积达18万亩。构建6大农业科技示范园区：一是以大坎600亩精品水果基地、2000亩白茶有机茶园为基础，构建和溪镇大坎农业综合示范园区；二是以瑞溪400亩苗圃种植扩繁基地为基础，构建瑞溪现代林业科技示范园区；三是以东方、吉昌大鲵养殖有限公司为基础，构建谢坝大鲵特种养殖示范园区；四是以S303省道沿线十里茶廊为基础，构建瑞溪生态茶园科技示范园区；五是以俭坪乡万亩核桃基地为基础，构建俭坪核桃产业示范园区；六是以现代烟草基地建设为基础，构建谢坝现代烟草示范园区。创建10大农业品牌：立足“*白茶、顶箐方竹笋、天楼野木瓜、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”等特色农产品，全面实施品牌战略，力争创建10个以上各级名牌产品。着力将“*白茶”打造成中国著名商标，将“天楼野木瓜、顶箐方竹笋、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”打造成*驰名商标。培育8大加工行业龙头企业：一是组建*白茶集团公司，改变茶叶加工企业经营分散、规模较小现状，进一步整合*县优质茶园资源；二是扶持壮大“*天楼野木有限公司、*顶箐方竹笋有限公司、*长富食品公司、*恒兴香辣食品有限公司、*清溪河有限公司”五家行业龙头企业，力争各家年产值突破2亿元以上；三是加快核桃加工企业建设进度，确保核桃产业快速步入产业化发展进程；四是利用招商引资兴建畜产品深加工企业，进一步拓展*县优质畜产品产业链条。扶持50家农民专业合作组织：建成优势较为明显、带动能力较强、内部运作规范的50家农民专业合作社或专业协会，重点扶持“茶叶、方竹笋、野木瓜、生猪、绿色蔬菜、精品水果”等具有本地特色的专业合作组织，为广大农户提供生资、信息、技术、销售等服务，提升农民进入市场的组织化程度。产业发展五大方向，蓬勃发展的农产业以及较大的资金需求为*担保业的发展提供了广阔的业务市场。截止2012年12月末，*市四大国有商业银行和农村信用社，贷款余额517.68亿元，而农业中小企业、专业合作社、农户贷款只占融资总额的25%。据对15个行业的100家农业中小企业以及农民专业合作社发展现状进行了调查分析，由于农业中小企业以及农民专业合作社实力较弱等原因，很难获得银行贷款支持，全市中小非公企业银行贷款满足率不足20%。担保机构的运行仍然面临艰难的外部环境。小担保机构将近一半的担保公司找不到合作银行，无法开展担保业务。非公企业自身条件欠缺，生存能力、竞争能力和抗风险能力弱，市场和经营风险大，银行不敢轻易对农业中小企业以及农民专业合作社放贷。企业信用记录不完整，内部管理不规范，财务制度不健全，缺乏利用资本市场筹集发展资金的基本条件。从调查反馈情况来看，农业中小企业以及农民专业合作社对信贷资金的需求较旺。据统计，2012年全市农业中小企业以及农民专业合作社资金缺口达1068亿元，而全市金融机构年末贷款余额不过500多亿元，银行信贷资金供给与经济发展需要相比严重不足，有80%的企业反映流动资金严重不足。尤其是一些弱势群体如小企业、农村、个体工商户、县乡经济对信贷资金的需求更为迫切。可以说*县农业中小企业以及农民专业合作社对信贷资金的需求是面广、量大、额大、满足率低。这是与日新月异发展的经济大环境不相符合的。第三章 公司组成方案3.1、指导思想在担保公司组织的设计上，坚持“走可持续发展的商业性道路”的指导思想，既体现政府主导的社会公益性和可持续性，同时又坚持“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的原则。3.2、发起人设立与资金来源*县富民现代农业担保有限公司，系*县人民政府全额出资组建的国有独资公司。公司成立于2009年4月22日，注册资本金3000万元。由于公司业务发展需要，现对公司注册资本进行增资5000万元，公司的注册资本达到8000万元。资金来源：财政全额拨款 3.3、治理结构担保公司组织是按照中华人民共和国公司法设立的有限责任公司，由股东制定公司章程，公司的内部组织机构严格按照公司法的有关规定设置。内设董事会、监事会、公司经营管理机构。公司实行严格的法人治理结构，自主经营、自负盈亏；实行董事会领导下的总经理负责制。内设部门：内设担保业务部、风险管理部、综合财务部、担保业务审查委员会等。3.4、业务运作在服务方向上，坚持以农业中小企业、农业产业化龙头企业、农民专业合作社、农户为重点，积极拓宽县内担保客户市场。对符合担保条件的农业中小企业融资需求，优先安排担保计划，优先向合作银行推荐；对银行推荐的符合担保条件的农业中小企业融资需求，优先予以担保。在政策支持上，坚持扶优限劣和为县内农业中小企业、农民专业合作社发展服务的担保政策。不断拓展为*县内中小企业担保服务的外延与内涵，全方位、多领域、深层次地“合作无极限”。对县内优势龙头产业企业优先给予担保综合授信，安排其正常合理的融资担保需求，支持优质客户做大做强。在具体措施上，建立与各乡镇、县属各部门工作衔接机制，建立与县内企业的业务联系机制，紧紧围绕区域经济发展产业政策，以点带面，择优扶持。广泛联系合作银行，全力推介融资项目，积极推动银企对接。3.5、经营范围在国家政策允许范围内，为企业、个人提供融资担保，履约担保，诉讼财产保全担保以及与担保业务有关的咨询、财务顾问等中介服务3.6、人员分工及职责公司将依据发展情况，适时增加人员，以适应发展的需要。在发展的起步阶段，岗位及人员设置如下：公司董事会成员9人，董事长1人，董事成员8人，任期5年监事会成员5人，任期3年一、公司行政、监督、经营管理机构职位。行政管理机构：董事会。监督管理机构：监事会公司经营管理机构：经理办公会二、公司内下设业务机构及职位综合业务部门：办公室业务部门：业务股。财务部门：会计、出纳。 3.7、员工来源及素质要求公司员工从有一定经验的、从事过相应工作岗位人员中间调度，要求具有大专以上文化程度，三年以上实际工作经验，工作认真负责，创新开拓意识强。定期不定期的开展业务方面的培训与教育。3.8、薪金待遇采用岗位责任与激励机制相结合的办法，调动员工的积极性。薪酬待遇实行基本工资+岗位工作+绩效工作+补贴+奖金的激励措施。3.9、公司选址公司选址在*县中心地段，这里是全县人流量比较集中的热闹都市，信息通畅，交通方便，进入单位比较集中的地方，是开办担保公司理想的场所。3.10、赢利计划作为*县唯一的一家为中小企业提供信用担保的担保机构，争取三至五年内进入全省资产规模较大、综合实力较强、业务品种齐全的专业担保企业五强，为造就一个区域性担保行业和促进区域经济发展做出积极的贡献。使公司拥有具有稳定收入的服务产品和逐年增长的客户群，在担保规模和盈利水平方面都成为*省内担保行业的佼佼者。作为专业性的担保机构，除了体现政府的社会经济发展政策，以求社会效应最大化的目标以外，经济效益和担保的效率也要放在重要的位置，从风险方面考虑，多元化的经营才能保证赢利的稳定性。所以公司在以担保业务为主的同时，同时兼做股权投资、风险投资、资本运作、项目评估、管理咨询及担保延伸服务等业务。公司的获利来源：（1）担保业务收取费率不超过银行贷款利率50%的担保费。同时，公司要求被担保企业或个人提供足额的反担保资产，以规避担保风险；（2）坚持担保业务和资金营运、投资、理财等业务共同发展的多元化经营策略，构建公司新型盈利模式和利润增长点，在三年内，担保公司担保投资、资金营运收入达到全部营业收入的50%以上。（3）资产管理可有效提高公司净资产的回报率，是主营业务收入的重要补充。净资产利润率10%以上，盈利能力达到省内同行业先进水平。（4）担保配套服务拓展了担保业务的服务范围，保证担保项目的资信质量，增加了担保业务的附加价值，是对担保业务的垂直整合；（5）担保基金委托管理业务延伸了公司的资金链，能在不增加公司资本需求压力和有效降低风险的前提下广泛开拓担保市场，提高了业务整体服务水平和盈利能力；（6）反担保资产的处置是公司化解担保风险的重要手段，公司反担保资产和银行抵押资产的有效处置是公司今后潜在的赢利增长点。第四章 风险防范与控制4.1、风险的成因担保的对象一般为农业中小企业、农民专业合作社、农户，这些贷款对象普遍的特点是：规模小、可供抵押的资产不足、信用度不高。担保风险表现为：1、自然及市场风险。农业中小企业、农民专业合作社、农户是弱势群体。受自然条件及市场影响较大，存在着较大的自然及市场风险。一旦因受灾、减产，产品销售受阻，将直接影响其还贷能力，将直接转化为担保风险。产品的销售及其价格受市场影响较大，科技含量低，在价格和质量上缺乏竞争力，一旦受到冲击，借款必然不能按期归还。此外，突发事故风险也是他们偿贷的一大难题，主要是疾病、意外伤残等。这些风险具有不确定性特点，加上担保对象点多面广，一旦遇上，其担保的贷款就难以清收。 2、道德及信用风险。一是道德风险。因审查不严、操作上的不规范搞人情担保；二是经营者道德风险。虚报冒贷、挪作它用，违背了申贷请求，贷款不按申请用途使用；三是信用变化风险。因被保者的信誉程度有其不确定性，有的信誉降低，有的信誉丧失，但公司对这些变化并不能随时掌握，风险有延续和放大的可能。 3、法律及制度风险。可能因管理办法及工作程序造成信用等级评定不切实际，操作过程中凭主观判断，变数太多，难以把握，贷款用途过于泛滥，其风险度难以控制，预期回收率就更难以实现。4、操作风险。可能会因涉及众多、规模小的贷款企业，其调查评级工作量大，加之人手不足可能导致出现欲速而不达的现象。5、财务风险。一是人力成本。公司从受理、调查到承保、收回，全员出击，耗用大量人力，客观上加大了成本。二是费用支出。将增大财务费用，势必造成财务风险。根据项目的特点，存在一定的风险，如被保者和员工的道德风险、自然风险、经济格局影响的风险、产业政策风险、法律制度风险、操作风险、贷款的呆坏账等，只要公司防控得当，管理到位，就能够识别风险，防范风险。4.2、风险防范（1）实施信用工程。建立以中小企业为主要对象，以信用记录、信用调查、信用评估、信用发布为主要内容的社会信用管理系统，强化中小企业信用观念，严惩失信行为。（2）建立风险分散机制，实行再担保。（3）建立政府补偿机制，保证担保机构有长期稳定的补充资金来源。（4）建立贷款银行、受保企业与担保机构共担风险的机制。要谨防银行因为有了担保而放松对受保人贷款审查的现象发生，要通过确定合理的担保比例增强银行的贷款责任。（5）防止政府行政干预。按照担保法、公司法规范政府作为出资人（股东）的行为，防止政府指令担保现象的发生，确保担保机构按市场化原则自主开展担保业务。（6）建立健全外部监管体系。这包括自律和他律两个层面：一是建立信用担保行业协会，形成行业行为规范，加强行业自律；二是由经贸、财政、银行等部门组成担保监督委员会，对担保机构进行监督。（7）建立和完善中小企业社会化服务体系。将信用担保与综合辅导有机结合起来，提高中小企业的整体素质，增强其市场竞争力和抵御风险的能力。4.3、风险控制信用担保作为高风险行业，与所有金融企业一样，能否持续经营的根本保证在于风险控制，而保护包括发起人在内的所有投资人利益的根本在于担保机构能否有效的执行风险控制和风险管理的措施。担保公司成立以来，风险防范与控制的外部环境逐步形成，内控机制逐步完善，完全有能力防范与控制担保业务的风险。（1）风险防范与控制的组织架构。在担保项目风险防范与控制的职能划分上，公司内设机构资信评审部、担保业务部、风险管理部分别从担保客户的资格准入、担保项目的评诂论证和担保项目的保后管理各个环节控制担保风险。在担保项目管理上，实行项目经理A、B角负责制，A角负主要责任，B角负次要责任。项目经理A、B角从担保项目的受理、评诂论证、担保收费、担保签约到担保检查与监管、担保解除与代偿追偿等项目管理的全过程负责，项目经理A、B角对担保项目的共同管理起到相互补充、相互监督的作用。（2）风险防范与控制的制度体系。管理制度的建设是实现科学管理的基石，必须倍加重视。担保公司致力于以下制度本身的规范化、系统化建设，并取得显著成效：一是业务品种和业务操作管理制度，包括担保业务操作规程，各种融资担保和非融资类担保业务管理办法，担保投资及管理咨询、顾问业务管理办法，担保业务保后管理实施细则，担保业务档案管理实施细则等；二是各业务品种对外规范的合同协议文本；三是担保业务审批制度，包括担保业务审查委员会工作规则、担保业务审批权限规定等。（3）风险防范与控制的决策机制。建立规范的法人治理结构与决策程序。公司要建立规范的法人治理结构和规范的领导体制与决策程序，注意控制担保决策中可能出现的潜在风险。要合理设置内部机构，建立一套科学的规章和管理制度，规范业务操作程序。内部组织机构之间要建立相互制衡机制，同时具有良好的外部约束和相互牵制机制。目前应强调按经济规律自主决策，项目选择上应杜绝行政命令担保和人情担保，担保对象要体现扶优扶强，不搞扶贫济困。要重点防范道德风险，要建立监事会和内部审计机构并保持其权限的独立性。要保证决策的透明度和信息传递的及时性，加强信息反馈系统的建设。所有的担保业务都需要通过由公司董事、高级管理阶层及专业人士组成的风险评审委员会组成的风险评审团。被担保企业必须提供所有必须的资料和证明，以让评审委员会审核，如果有五分之四的委员投赞成票，则项目通过。董事具有一票否决权。一个项目最多拥有三次评审的机会，如果连续三次未获通过，原则上不再进行风险评审，表明该项目被放弃。限额审批制度。公司董事会授权董事长单户金额不超过人民币500万元（含）、单笔金额不超过人民币200万元（含），代表公司决定为他人(或公司控股或持股股东)提供担保；或金额人民币不超过200万元（含），代表公司决定向其他企业投资；（4）技术风险防范机制担保客户准入制度。申请担保的企业必须产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；诚信守法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；能提供灵活、充足的反担保；有效净资产不低于100万元人民币、申请担保额不超过该企业有效净资产的70%、资产负债率不超过60%。担保项目评估制度。包括担保申请人主体资格评估，技术、市场、担保用途、还款能力、信誉、反担保和综合风险度评估。4.4、反担保措施制度公司根据项目及企业的情况采用一种或几种组合保证措施来控制风险，包括企业提供合法有效的资产以抵押、质押、留置等方式作为反担保；企业股权质押；企业经营者个人连带责任反担保。目前采用的主要反担保措施：1、企业经营者个人连带责任反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。其特点为反担保人除与担保公司签订反担保保证合同外，还向担保公司出具家庭所有财产和合法收入来源的声明。2、企业股权质押反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。其特点为反担保人除与担保公司签订反担保质押合同外，还向担保公司出具股东会决议、出资证明书、股份出质记载于股东名册之上的股东名册。3、保证金留置反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。保证金一般为银行担保额的5%10%。4、其他企业法人连带责任保证方式反担保。其特点为担保公司要调查反担保人的合法性、反担保能力、测算反担保限额。反担保人除与担保公司签订保证反担保合同外，还须向担保公司提供股东会决议、会计报表以及企业的基本资料。5、企业机器设备抵押反担保。其特点为企业提供购买机器设备的清单、原始发票，签订抵押反担保合同后到工商行政管理部门备案登记。6、仓单质押反担保。其特点为企业提供第三方出具的原材料等仓单，在签订仓单质押反担保合同的同时，担保公司、质押人、出具仓单的第三方签订三方协议，明确三方权利义务，并经公证。7、财务监管协议。在企业提供的反担保不充分、不足额或认为有必需时，担保公司实施配套的财务监管措施，包括担保公司与被担保企业、设备租赁（或买方）方、银行签订租赁收入（或销售款）进入银行唯一指定帐户的协议以及担保公司监管被担保企业仓库和银行帐户等。4.5防范风险的管理制度与措施1、担保项目定期检查制度。要求项目经理定期到被担保企业调查和了解情况，按时填写保后检查记录，一旦出现不良信号，及时采取有效的防范措施。2、法律事务管理制度。公司设立风险管理部，履行公司业务风险的控制、预警、化解和债务追偿等管理职能；配备法务经理，负责公司对外签订的合同协议文件的法律审查及其他日常风险管理工作；配备资产评估人员，对反担保资产、权利进行价值评估，有效落实担保项目的反担保措施；外聘常年法律顾问开展法律事务工作，切实维护公司的合法权益。3、风险责任追究制度。对担保项目从总经理、项目经理到参与项目评审决策的其他人员实行“风险责任终身追究制”，分别按相应责任比例（5:2:3）承担项目风险。4、设立风险投资管理委员会，对担保贷款和其它投资行为进行严格的论证和评审。5、建立联合担保机制，寻求与其它担保机构的合作，实施交叉互保和联合担保，纳入全县再担保体系，以分散风险、减少损失；实行企业之间的互保联保。乡、县成立企业信用协会，通过协会开展信用建设活动，改善信用环境，强化企业之间的互相监督。完善会员之间的联保制度，并把会员单位作为优先担保对象。6、强化追债手段。充分利用行政、法律手段对风险贷款进行追讨。第五章 业务运作方案5.1、市场营销与业务流程担保公司的服务对象为农业中小企业、农民专业合作社、农户等，担保公司需开拓经营思路，提供优质服务。1、更新观念，树立现代的服务意识。担保公司是一个服务部门，必须依靠优质的服务，与银行、企业建立良好的合作关系，才能获得担保公司、企业、银行三赢的局面。2、建立公司形象经营理念，塑造良好企业形象经营是企业理念、企业行为和视觉系统的和谐统一。首先，公司应对产品形象、服务形象、员工形象、社会责任形象、美誉形象等方面作全面、准确的调查，并在此基础上导入CI战略，通过自下而上和自上而下的方式制定明确、切实可行的公司形象塑造战略目标；其次，确立富有特色的企业理念。企业理念是公司形象经营的核心部分，应体现公司追求的主导价值和经营风格。在塑造公司形象的前提下，确立公司营销的市场定位、经营理念、精神标语等，进一步拟定出具有公司特点的反映经营理念的行为准则和推广计划等；通过整体形象的改善，强化客户对公司品牌的认同和接受，增进公众的信任度与员工的凝聚力，以保持自身独特的鲜明形象5.2、担保业务流程1、 担保对象符合国家产业政策和银行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有发展前景的在本县注册登记的各类农业中小企业、农民专业合作社以及农户。2、申请担保的企业必须具备以下基本条件：（一）产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；（二）诚信守法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；（三）申请担保的项目须经有关部门审批的应取得正式批准文件；（四）申请担保的企业能提供灵活、充足的反担保；（五）申请担保的企业按要求所提供的所有文件及资料必须真实、合法、有效；（六）愿意接受本公司的调查评审、保后检查与监控。担保受理的限制条件：担保申请企业有效净资产不低于100万元人民币；申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；担保申请企业资产负债率不超过70%；担保申请企业资产收益率不低于银行贷款利率。5.3、担保业务具体流程：（一）担保申请（二）担保受理（三）项目初审（四）项目评审（五）签订合同（六）担保收费（七）正式承保（八）保后管理（九）代偿和追偿（十）担保终结5.4、担保业务受理公司担保业务部业务值班人员负责担保申请项目受理。企业到公司申请担保业务时，公司业务值班人员应填写客户基本情况登记表，根据企业提交的申请书和申报材料，核实企业提交材料的完整性和真实性，与企业洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务值班人员对符合受理条件的项目填写担保业务受理审批表并附企业提交的申报材料，签署受理意见，经担保业务部、资信评审部负责人签署意见后报公司总经理批准立项。立项以后，公司指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项目建立企业档案。5.5、担保项目调查公司实行担保业务项目经理负责制。项目经理实行项目A角和项目B角制度，项目A角和项目B角由公司担保业务部、资信评审部人员担任。对担保项目，由项目A角全面负责，负主要责任，项目B角协助项目A角工作，负次要责任。项目经理通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人全面、真实的信息，通过综合分析、比较、评价，形成对担保申请项目是否担保、担保金额大小及期限长短的综合性结论意见。5.6、担保项目评审与决策担保项目的评审包括部门审核和会议评审。担保业务部初审合格并经部门负责人签字同意后，项目经理将该项目所有资料连同初审报告交公司风险管理部。风险管理部在受理后提出审核意见。会议评审采取签字表决制，由担保业务部制作会议纪要(内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见和主任委员最后综合意见)，与会委员须在会议纪要上签署“同意”或“不同意”或“再议”意见并签字，不得弃权，三分之二以上的委员同意视为项目评审通过。第六章 效益分析6.1、市场分析与预测根据*县委、县政府农业产业化发展思路目标， “十二五”期间，*县农业产业发展将朝以下五个方向进行：巩固8大优势产业：按照农业设施化、良种化、基地化、标准化、企业化要求，强力推进八大产业巩固提升计划。一是高标准建设生态茶园20万亩（其中白茶10万亩），使*县茶园种植面积达到40万亩（白茶15万亩）；二是高标准建设野木瓜示范基地6万亩，使野木瓜基地面积达10万亩；三是新建、改造方竹笋用林基地5万亩以上，使*县方竹笋用林面积保持在30万亩左右；四是新建核桃种植基地面积15万亩，使*县核桃种植面积达到20万亩以上；五是打造渝遵蔬菜供应基地，保持蔬菜种植面积30万亩以上，优质辣椒种植10万亩，商品蔬菜种植10万亩，建立200亩连片优质蔬菜基地15个以上；六是强力推进现代烟草农业设施建设，继续保持优质烤烟基地10万亩左右；七是大力开展人工种草养畜，发展高效、优质、低耗畜牧业，保持出栏生猪50万头、牛10万头、羊10万只、家禽300万羽以上；八是建设中药材种植基地面积5万亩以上，使*县中药材面积达18万亩。构建6大农业科技示范园区：一是以大坎600亩精品水果基地、2000亩白茶有机茶园为基础，构建和溪镇大坎农业综合示范园区；二是以瑞溪400亩苗圃种植扩繁基地为基础，构建瑞溪现代林业科技示范园区；三是以东方、吉昌大鲵养殖有限公司为基础，构建谢坝大鲵特种养殖示范园区；四是以S303省道沿线十里茶廊为基础，构建瑞溪生态茶园科技示范园区；五是以俭坪乡万亩核桃基地为基础，构建俭坪核桃产业示范园区；六是以现代烟草基地建设为基础，构建谢坝现代烟草示范园区。创建10大农业品牌：立足“*白茶、顶箐方竹笋、天楼野木瓜、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”等特色农产品，全面实施品牌战略，力争创建10个以上各级名牌产品。着力将“*白茶”打造成中国著名商标，将“天楼野木瓜、顶箐方竹笋、长富牛肉干、恒兴辣椒、清溪河油脂”打造成*驰名商标。培育8大加工行业龙头企业：一是组建*白茶集团公司，改变茶叶加工企业经营分散、规模较小现状，进一步整合*县优质茶园资源；二是扶持壮大“*天楼野木有限公司、*顶箐方竹笋有限公司、*长富食品公司、*恒兴香辣食品有限公司、*清溪河有限公司”五家行业龙头企业，力争各家年产值突破2亿元以上；三是加快核桃加工企业建设进度，确保核桃产业快速步入产业化发展进程；四是利用招商引资兴建畜产品深加工企业，进一步拓展*县优质畜产品产业链条。扶持50家农民专业合作组织：建成优势较为明显、带动能力较强、内部运作规范的50家农民专业合作社或专业协会，重点扶持“茶叶、方竹笋、野木瓜、生猪、绿色蔬菜、精品水果”等具有本地特色的专业合作组织，为广大农户提供生资、信息、技术、销售等服务，提升农民进入市场的组织化程度。产业发展五大方向，蓬勃发展的农产业以及较大的资金需求为*担保业的发展提供了广阔的业务市场。截止2012年12月末，*市四大国有商业银行和农村信用社，贷款余额517.68亿元，而农业中小企业、专业合作社、农户贷款只占融资总额的25%。据对15个行业的100家农业中小企业以及农民专业合作社发展现状进行了调查分析，由于农业中小企业以及农民专业合作社实力较弱等原因，很难获得银行贷款支持，全市中小非公企业银行贷款满足率不足20%。担保机构的运行仍然面临艰难的外部环境。小担保机构将近一半的担保公司找不到合作银行，无法开展担保业务。非公企业自身条件欠缺，生存能力、竞争能力和抗风险能力弱，市场和经营风险大，银行不敢轻易对农业中小企业以及农民专业合作社放贷。企业信用记录不完整，内部管理不规范，财务制度不健全，缺乏利用资本市场筹集发展资金的基本条件。从调查反馈情况来看，农业中小企业以及农民专业合作社对信贷资金的需求较旺。据统计，2012年全市农业中小企业以及农民专业合作社资金缺口达1068亿元，而全市金融机构年末贷款余额不过500多亿元，银行信贷资金供给与经济发展需要相比严重不足，有80%的企业反映流动资金严重不足。尤其是一些弱势群体如小企业、农村、个体工商户、县乡经济对信贷资金的需求更为迫切。可以说*县农业中小企业以及农民专业合作社对信贷资金的需求是面广、量大、额大、满足率低。这是与日新月异发展的经济大环境不相符合的。担保需求市场巨大，如能帮助这些企业解决担保难的问题，将为*县经济的发展做出巨大的贡献。6.2、社会效益公司成立后，将为众多的因抵押不足的农业中小企业、农民专业合作社、农户解决融资担保的问题，能取到一定的扶持帮助作用，能促进当地经济的发展；能给当地带来财政税收收入；能解决部分就业的问题，产生巨大的社会效益。6.3、经济效益本公司是*县全额财政拨款投资的担保公司，公司的服务宗旨是扶持*县农业产业化发展，是纯公益性的担保公司，仅仅收取小部分服务费用以维持公司的正常运转。正式投入运营后，经济效益不明显，根据当前的农业产业发展势头以及县委、县政府制定的农业产业发展目标，公司收取的服务费用足以能维持公司的正常运作。6.4、财务分析1、成本：房屋租金：每年3万元；人员工资、福利、奖金等：16人，共计50万元左右。交通通讯费：10万