环卫项目成本管控经验分享.ppt

成本控制是企业盈利的最终途成本控制是企业盈利的最终途径径市政环卫项目的各类成本管控市政环卫项目的各类成本管控2014年经营情况分析年经营情况分析员工工资,36%材料费,2.10%环卫车辆费用,12.10%员工保险费,0.79%招待费,0.13%垃圾清运费,3.62%基层管理费,7.95%管理费,9.85%税金,11.34%利润,16.12%成本及利成本及利润汇总员工工资材料费环卫车辆费用员工保险费招待费垃圾清运费基层管理费管理费用税金利润2015年经营情况分析年经营情况分析员工工资,40.30%材料费,1.10%环卫车辆费用,13.20%员工保险费,0.45%招待费,0.17%基层管理费,4.30%管理费用,6.28%税金,12.29%利润,20.39%成本及利成本及利润汇总员工工资材料费环卫车辆费用员工保险费招待费基层管理费管理费用税金利润员工工资材料费环卫车辆费用员工保险费招待费垃圾清运费基层管理费管理费用税金利润0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%36%2.10%12.10%0.79%0.13%3.62%7.95%9.85%11.34%16.12%40.30%1.10%13.20%0.45%0.17%0%4.30%6.28%12.29%20.39%2014201520142015成本及利润环比成本及利润环比市政环卫项目的成本分类市政环卫项目的成本分类1、人力成本2、车辆成本3、材料及采购成本4、管理成本5、时效成本6、公共关系成本人力成本管控经验1、用工成本 合理排班、科学布点2、安全责任的相关成本控制 招募选择、录用安置、岗位培训、奖罚机制车辆、设备类成本管控经验1、油耗 油耗控制数据化2、车辆配件及材料的使用 材料使用精细化3、车辆、设备维修 机动车 电动车 中转站 2014年经营情况分析年经营情况分析3月份 4月份 5月份 6月份 7月份 8月份 9月份 10月份 11月份 12月份0200004000060000800001000001200001400001600001800008958114681416785012420315223012200016050080000120000 120000每月燃油每月燃油费用用全年燃油费用合计为：128.3178万元，平均每月燃油费为：128318元月平均燃油费占月平均营业收入比为：9.18%2015年经营情况分析年经营情况分析全年燃油费用合计为：116.7万元，平均每月燃油费为：97250元月平均燃油费占月平均营业收入比为：6.6%1月份2月份3月份4月份5月份6月份7月份8月份9月份10月份11月份12月份0200004000060000800001000001200001400008000082000 8200012100012200080000122000820001240008000082000110000每月燃油每月燃油费2014年经营情况分析年经营情况分析3月份 4月份 5月份 6月份 7月份 8月份 9月份 10月份 11月份 12月份02000040000600008000010000012000014000010025 1004711439252165258741775826363215381528326052机机动车维修修费全年机动车维修费合计为：319497元，每月平均车辆维修费为：31949元月平均车辆维修费占月平均营业收入比为：2.28%2015年经营情况分析年经营情况分析全年机动车维修费合计为：388558元，每月平均车辆维修费为：32380元月平均车辆维修费占月平均营业收入比为：2.19%1月份2月份3月份4月份5月份6月份7月份8月份9月份10月份11月份12月份0200004000060000800001000001200001400002662113452284653331530620199011660525498231692007531330119507机机动车维修修费材料采购的成本管控经验1、“零”库存 材料成本控制中尽量降低仓储风险2、采购制度化 小额零星采购、定期批量采购、大宗采购、应急采购 不存在补仓采购、采购及维修的相关价格需提早报备、批量采购的材料留样对比、限价采购3、材料使用中的成本控制 材料使用方法的确定、材料的使用效率2014年经营情况分析年经营情况分析3月份 4月份 5月份 6月份 7月份 8月份 9月份 10月份 11月份 12月份020000400006000080000100000120000240410040524053140823671021902101914688518723 18697材材 料料 费全年材料费合计为：294052元，平均每月材料费为：29405元月平均材料费占月平均实际收入比为：2.1%2015年经营情况分析年经营情况分析全年材料费合计为：200688元，平均每月材料费为：16724元月平均材料费占月平均实际收入比为：1.1%1月份2月份3月份4月份5月份6月份7月份8月份9月份10月份11月份12月份0500010000150002000025000300003500010998176672387714238174381863416802117851637347503048717641材料材料费管理成本时效成本公共关系成本