我国中小企业融资困境与出路探析.doc

安阳师范学院本科学生毕业论文我国中小企业融资困境与出路探析作者 杜静静 系（院） 经济学院 专业 金融学 年级 2011级 学号 111702017 指导教师 李楠 日 期 2015-04-17 学生诚信承诺书本人郑重承诺：所呈交的论文是我个人在导师指导下以及参考同类书籍进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得安阳师范学院或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。签名：日期：论文使用授权说明本人完全了解安阳师范学院有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。签名：导师签名：日期： 中国中小企业的融资困境与出路杜静静（安阳师范学院 经济学院 河南 安阳 455002）摘 要：随着我国经济的不断快速发展，中小企业的数量不断的增加，中小企业的经营规模也在不断的扩大，中小企业在我国的国民经济中所占的位置也是至关重要的。在当代经济迅猛发展的阶段，许多新型的创新型中小企业如雨后春笋般竞相出现，这些众多中小企业的出现，为市场上急需就业的人提供了很多就业岗位，对于解决中国现阶段的就业人口众多，就业压力大这一问题是很有效力的。就中小企业的经营发展来说，经营的第一步，就在融资方面就受到了制约，要想使得中小企业在市场上更好的持续发展下去，更好的发挥在国民经济中的作用，国家、政府、金融机构应该重新审视中小企业融资难的问题，积极给予中小企业融资支持，提出各种有效应对政策。中小企业融资难是现在一个急需解决的问题，论文就我国中小企业发展过程中融资难的现状；从政府、金融机构、中小企业自身的角度出发，分析中小企业融资难的原因及对策。先就他们三者本身研究为什么融资难，再者从他们三者本身出发，思考应该如何解决融资难的问题，提出解决融资难的相应对策，力争缓解我国融资难的问题。关键词：中国；中小企业；融资；困境；对策 一、绪论（一）本课题的研究背景 首先，了解中小企业的基本概念，即所谓的中小型企业，也被称为小型和中等规模的企业。和大企业相比，大企业的运营规模大，生产经营过程中运营效率高。相比之中，中小企业是指在业务上是指规模较小的企业，通俗的来讲，即聘请了一批人，营业额是不确定的。这些公司通常是由一个人或少数人组成的，所以企业老板大多是直接管理，不易受外界干扰，中小企业甚至可以只是一对夫妇没有理由来店小公司。这种企业的经营往往很不规范，在财务上有很多漏洞。 中国的中小企业已经成为我国经济结构中的重要构成部分，中小企业对社会经济的作用是不可估量的。政府、金融机构为了稳定社会经济的发展，应该重视中小企业的发展，应该把扶持中小企业的发展作为其重要工作。但融资难一直是阻碍小企业发展的最大瓶颈。无论是在宽松的还是紧缩的货币政策环境下，中小企业的融资难的问题一直存在。鉴于“小企业贷款难，商业银行难贷款”的现象一直存在，中小企业贷款的现状不容乐观，所以课题提出要解决中小企业难融资的问题。课题从政府机构的政策支持、金融机构以及中小企业自身等三个方面出发，研究中小企业贷款难的根本原因，对企业融资难进行科学的分析，从政府机构、金融机构、中小企业本身提出对策，找出适合中小企业融资的最佳渠道。 （二）本课题的研究意义 选题的意义在于中小企业是我国的国民经济的重要组成部分，中小企业在我国的国民经济的发展中，始终是一支重要的力量，尽管中小企业的经营规模很小，但是中小企业在市场经济中的存在可以推动我国经济的持续快速增长。是保持社会稳定、缓解国民就业压力的基本力量。根据有关资料，到2015年4月为止，我国的中小企业大约有4200多万户，占所有企业总数的99.8%，私营企业达3800万户，在工商局注册登记的小企业数量460万户个体。中小企业所创造的服务的价值和最终产品占到了国内生产总值的60%左右，已经超过了国民生产总值的一半。中小企业所销售的商品占整个社会销售总额的60%，中小企业上缴的税收已经超过税收总额的一半，而且在解决就业方面，中小企业的大批量的出现，提供了全国大约80%左右的城镇就业岗位。包括民营企业在内的中小企业也成为了扩大就业的主要渠道。提供了大约75的城镇就业岗位，不仅在就业上安置了众多的的城市失业人员及下岗人员就业，还在一定程度上解决了农村来城务工人员的工作问题。在一定程度上稳定了社会经济的发展。纵观中小企业的发展情况，众多的中小企业在发展过程中遇到的问题不尽相同，但是最大的问题是中小企业的融资困难，融资的过程中，不论是政府还是金融机构，他们都从防范风险的角度出发，鉴于中小企业自身的一些情况，经营不稳定，偿还贷款不稳定。尽管各级政府部门在制定给予中小企业贷款优惠政策，与此同时金融机构在为中小企业贷款创新方面也做了很多努力，但是这并没有从根本上解决中小企业融资难的问题。因此，我们需要重新从不同的方面全面认识中小企业在融资方面面临的困境，积极从政府角度、金融机构角度、企业自身角度出发探索解决中小企业融资难的有效渠道，通过政府、企业、金融机构三方的协力配合，积极创造一个中小企业融资渠道多样化、社会信用完善的社会经济环境，为中小企业的发展提供一个宽松的融资环境。同时也通过不断的增强企业的技术、提高产品的创新能力及提高企业的信用等级，通过企业自身的改变来获得更多的融资渠道。二、中小企业融资基本理论（一）中小企业融资的概念中小企业融资就是通过资金的筹集和融通，包括中小企业的生产过程中的融资、经营过程中的融资等等。对于中小企业而言，他们的融资方式有很多。可以通过个别私人筹集资金，也就是内部融资；也可以通过融资租赁来进行企业融资；也可以通过公司上市发行股票来筹集资金等等。但上市发行股票筹集资金，对于中小企业来讲是困难的，下文作详细阐述。（二）中小企业融资的分类 中小企业的经营规模及特点不同，则他们的融资特点也不尽相同。市场上的利率处在一个不断波动的状态，企业贷款的利率每天都可能不同，也就是企业的融资成本处在一个不断变化的过程当中。而中小企业的经营特点及经营方式决定了，企业对资金的需求不仅仅在时间上不能确定，而且在企业在资金需求的数量也不能够提前得知。相对应的，企业的融资成本也在不断地变化。这时候就需要中小企业根据自己的经营特点以及现阶段对资金的需求来及时调整自己的融资成本，即需要来制定适合企业自身的融资方式。首先来探讨一下中小企业的首要融资方式。中国现有中小企业的组织结构很简单；经营规模特别小，经营对象单一。现阶段的中小企业融资有一部分都是依靠自己内部的资金积累，依靠自身的资金力量向前发展；一般的中小企业的融资都会首先选择其自身的融资，即内部融资，既然中小企业得以建立，一般中小企业的建立者自己的手头会持有一定量的资金。反过来，如果中小企业的建立者自身连一点建立企业的最低资本都没有，或者说自身的资金及其的少，仅仅把建立企业所需要的资金靠银行贷款，或者其他方式的融资来取得，这种企业的经营风险过大，企业难以长时间地存活下去。有一部分的中小企业的建立所需要的资金是靠自己内部融资取得的。虽然企业可以进行内部融资，但受企业规模，运营效率，盈利能力等因素的影响，随着企业规模的不断扩大，内部融资已经无法满足企业融资的需要，而这个时候，企业的外部融资是企业进行进行金融融资的另一途径。毕竟，实际的内部融资无法解决所有企业经营过程中所有的融资困难。中小企业的经营状况不稳定，内部融资不能满足企业的经营发展的时候，中小企业可以进行外部融资。这时候可以是外部融资业务。首先，直接融资渠道。直接融资包括股权融资，债权融资。股权融资，中国的资本市场发展较其他国家较晚，股权融资和债务融资是不太可能成为中小企业融资的主渠道。大家都知道，股市自成立以来，已经被赋予了特定的功能，为大型国有企业提供上市融资服务，特别是在往年的情况下，当大型国有企业处于困境的时候，国有企业可以通过股票和债券市场筹集资金。一般情况下股票市场以国有的大型企业改革为宗旨，是重点支持大型国有企业上市的，让这些企业通过企业上市进行融资。对于中小企业的上市融资来讲，是有点困难的。“公司法”对于公司上市有严格的规定，上市公司的总股本一般不得少于5000万元，市民可产生运营商必须符合国家产业政策，严格控制一般加工工业和商业企业进入股票和债券市场；如此高的准入门槛，直接将一些中小企业拒之门外。中小企业由于自身各种因素，中小经营规模小，而且大多数生产加工企业和服务企业的一般流通;而相去甚远公司法的上市要求，对股市自然拒之门外。这表明，中国的中小企业很难直接从股票和债券市场筹集资金，大多数中小企业需要靠筹集的自有资金和申请的银行贷款来维持生存，很难直接从股票和债券市场筹集资金，一旦缺乏内部资金，或者很难取得银行贷款的时候，如果资金链断裂，很大程度上直接危及企业生存。除了中小企业自身融资，银行贷款给中小企业，融资租赁这种融资方式对于中小企业来说也是一种重要的融资方式。由于它具有以“融物”代替“融资”、 推动技术进步、优化财务结构、缓解债务负担等多项功能，有效地解决了企业资金难的问题，因而受到许多企业的青睐，成为中小企业融资的有效渠道。对于购买能力不足，资金匮缺的中小企业来说，融资租赁具有对于这些企业融资具有一定的优势我国的中小企业融资渠道狭窄，从发行的政策的指导法律的角度来看目前上市的债券融资，也很难为中小企业从债券和股票市场来取得资金。融资渠道过于单一，商业银行已经完全成为中小企业融资的“大靠山”了，但中小企业对银行的融资模式这一个方式过度依赖，不仅对于银行来说，对于企业自身来说，都承担了很大的风险。银行担心企业还款不利。企业有在资金获得渠道上过于单一，经营资金风险大。三、中小企业的融资现状（一）中小企业融资成本高中小企业银行贷款成本高。中国的中小企业数量众多，而且呈现快速增长的趋势。但是这些中小企业的规模却是比较小的，即在融资方面，所面临的困境也是比较大的。与中国的大企业相比，小企业的经营状况不稳定，没有稳定的资金来源，在取得银行贷款方面，银行往往会考虑企业的规模、经营状况、利润来源是否稳定等一些因素，这样使得银行往往不愿意贷款给这些中小企业。中小企业的贷款具有是贷款期限短、贷款资金少、贷款需求急、贷款频率高等特点，银行贷款给中小企业，出于对中小企业贷款特点考虑，银行高频率的贷款给中小企业，对银行本身来讲，也是增加了其贷款成本，银行贷款成本增加，对于中小企业贷款条款上的表现来讲就是，贷款利率一般上浮20%-30%，为了取得贷款，中小企业无疑需要付出比大企业更高的成本。在取得银行贷款方面，中小企业的成本比较高。 信用担保增加融资成本。小企业的规模小，利润低，即经营风险高，经营成本高，中小企业的信用比较低，导致银行在贷款方面困难。为了筹集企业所需资金，企业往往需要与一些信用担保机构合作，这样与信用机构进行信用担保合作，信用机构往往会向中小企业收取高额的手续费，直接增加了企业融资成本。这种信用担保融资方式也给中小企业造成了经济上成本的增加。其他融资方式成本高。中小企业的融资是根据自己经营中的资金需求情况来确定的，在某个发展阶段需要融资了，然后中小企业找到合适的融资方式进行融资。这就说明了中小企业的融资具有不确定性。这种不确定性就决定了高成本融资。在企业急需资金的时候，需要用高额的交易成本来取得这笔急需资金。可以从民间借贷，民间借贷，与银行的借贷成本相比，民间借贷成本可谓高之又高。但这又是企业为了筹措资金所必须付出的高额成本。也可以通过变卖自己企业的固定资产等方式来筹措资金。（二）融资渠道狭窄、单一 中小企业的资金来源一般来自于内部融资，与大型国有企业相比较，银行更愿意贷款给大型国有企业。中小企业融资结构单一,虽然其从银行处获得贷款的数量少、利息成本高,然而银行贷款仍在中小企业外源融资中占很高比例。现行的中小企业融资模式不能满足中小企业的多元化需求。我国中小企业的融资模式单一，中小企业大多靠自有资金以及银行的贷款维系生存，难以从股票和债券市场上直接筹集资金，一旦内源资金不足，银行有不愿贷款给中小企业的时候，中小企业的资金链断裂，将危机企业的生存。银行由于大企业经营利润高，贷款风险小，而贷款给大型企业，相比之下，中小企业会由于经营利润低，在银行贷款方面缺乏抵押品，即抵押难；在取得银行贷款而找担保机构方面困难，有些利润高的企业由于怕担风险不敢给中小企业提供担保，而利润一般的企业，银行在不信任这些企业的担保，这种担保状况下，中小企业是很难取得贷款的。即担保难。（三）我国缺乏相应的政策、法律法规的支持中小企业的发展离不开国家制定相应的法律法规政策，我国目前建立统一的为中小企业提供服务和管理的服务管理机构并不完善。如在银行贷款中为中小企业提供担保的中小企业担保机构，进行信用评级的的信用评级机构等社会中介机构对中小企业的发展缺乏完善的法律法规的支持保障,尽管目前已经建立了多家信用评级机构，但是真正能够为广大中小企业服务的信用评级机构并不多，外部信用评级的缺乏，直接影响着企业的间接融资。目前只能通过行业和所有制的政策和法规制定，缺乏统一的标准对中小企业立法，造成不平等的法律地位和各种所有制性质的中小企业权益。此外，法律的实施环境非常差，一些地方政府为了自己的局部利益，一些中小企业破产后，并不是强制性的追加中小企业对银行的额外债务，而是任由事态发展。在这种宽松的环境下，中小企业偿债不受法律的约束，这样更加助长了中小企业逃避债务行为，甚至纵容企业逃避债务，这样分析，即使银行贷款给中小企业，但是国家有关贷款的法律法规并不给予保障，银行机构贷款风险增加。银行利益损失了。直接导致银行根本不愿意向中小企业贷款。四、中小企业融资难原因的分析（一）政府政策分析尽管中小企业的规模很小，经营不稳定等等一些因素，但是中小企业承担着增加居民收入、解决城镇就业、维护社会稳定等重要的社会职能,是社会经济发展不可缺少的重要力量。要想解决中小企业融资困境的问题，政府应该通过建立政策性金融机构，比如说是，信用担保中介机构，在中小企业融资过程中可以为中小企业提供信用担保和资金支持,使得中小企业的贷款更加便捷。这一类的政策性金融机构正好可以在中小企业的融资过程中发挥良好的积极作用，从一定程度上解决了中小企业的融资问题，有助于一些创新型的中小企业摆脱融资困境，走上持续发展道路。政府对中小企业存在政策歧视。随着中小企业的快速发展，中小企业的收入直接构成了当地的财政收入，虽然地方政府财政收入大部分是由中小企业提供的,但由于政府对中小企业的优惠政策不明显，优惠政策围绕政府的大企业战略实施上，大都放在国有企业的改革上，中小企业在享受税收优惠方面，却处在弱势地位上。大多数的中小企业却不能像大企业那样享受税收优惠,只有在少数部分地区的政府有相应的政策，对家庭式经济以及小微企业减轻财税负担。相比于三资企业即中外合资经营企业、中外合作经营企业、外商独资经营企业，国有企业,中小企业由于不能享受优惠的税收政策，所以在税收负担上明显偏高。政府对中小企业的扶持力度不够。一方面,由于担保体系尚不健全,抵押贷款难成为中小企业的共性问题。出于风险防范的角度考虑,银行可以接受企业的抵押物十分有限,主要包括房产、土地、存单等,但中小企业往往这个时候处在企业的发展期,能够给银行提供用于抵押的固定资产不多,企业所提供的担保物往往达不到银行的要求,因此最终大多数中小企业还是不能得到银行的贷款。另一方面,银行对中小企业贷款的准入门揽设定过高,中小企业根本达不到银行所设定的门槛，进一步加大了中小企业融资的难度。银行体制改革重点强调风险约束机制的建立,使得各大国有银行为了规避贷款风险,大大提高了对企业的信贷要求。中小企业本来就规模小，经营利润低，经营风险大，这样的企业信贷要求使得企业融资更加困难。加之央行不断收缩银根,放贷减少，银行会选择那些经营风险小、经营利润稳定的企业。银行在放贷上的条件进一步严谨，提高对企业的贷款“门槛”,中小企业的贷款更是难上加难。另外,政府部门对中小企业的贷款扶持力度不够,尽管在企业的信用评级和信用担保方面做出了一定的努力，相应地建立了一些中小企业信用担保机构及信用评级机构，同时国家也制订了一系列新有利于中小企业贷款的优惠政策加以支持,尽管如此，这些政策并未从根本上解决中小企业融资难的问题。所以,中小企业的融资和贷款仍然受到政策的束缚和影响。（二） 金融机构政策分析中小企业贷款难，商业银行发放贷款困难，当然，从不同的角度分析会有不同的结果。商业银行是金融行业，是一种高风险的行业，为了防止风险，信用贷款的投放必须遵循的一定的银行规则。在小企业贷款融资的过程中，商业银行的从业人员只是简单的按照银行贷款审查条件与企业的所提供的信息相比较。银行只能基于标准化的方式，但无法获得贷款审批的有用信息，其结果通常是中小型企业客户的结果不符合银行贷款系统的要求。在中小企业在商业银行的融资过程中，商业银行首先会要求信贷企业的准入条件，有的中小企业根本达不到。材料不齐全的中小企业，一般通过个人储蓄账户结算，并不开立公司对公账户，无组织机构代码证等等这些条件都是中小企业不符合银行贷款融资的准入条件。其次，在业务审批阶段，小企业处于产业链的末端，多数中小企业没有核心技术和核心竞争力，难以形成具有一定规模的市场份额占了。中小企业的实际真实财务情况也难以真实地展现在银行面前。金融机构政策歧视。根据企业的性质不同，国有企业有国有企业的信贷政策，中小企业有中小企业对应的信贷政策。相比较而言，中小企业受到金融机构的政策歧视。尽管国家规定，银行要对中小企业予以政策上的支持，贷款上要给予帮助，力争解决中小企业银行融资的问题。但是事实却是相反的，在现实的银行放款情况中，出于对还款风险的考虑，银行更愿意把钱贷放给大型企业。从中小企业的融资特点出发，他们融资具有短、频、快、急。相对于大企业，中小企业的由于其经营特点，贷款频率快。银行相应地就需要付出每次贷款的成本及手续。快频率使得银行不情愿贷款给中小企业，从而造成了企业贷款歧视再者中小企业贷款渠道单一，尽管各个商业银行竞争加剧，但国有四大银行仍然占据主导地位。能够为中小企业提供资金上支持的还有地方性商业银行、农村信用社和村镇银行等一些农村金融机构。但是像农村金融机构，能够给中小企业提供资金支持是有限的。中小企业取得的贷款还是受限的。中小企业从银行取得贷款往往需要信贷审批程序。这种审批手续极其严格，审批手续需要调查、担保、抵押、登记、评估、公正等一系列复杂手续。这笔贷款下来，快则一个月，慢则一年。小企业经常由于贷款手续复杂而放弃了贷款。有的即使经过严格的贷款审批手续，取得了贷款，最有也会由于错失最佳投资机会而失去市场交易。（三）中小企业自己问题的分析融资难不仅仅有政府政策的支持不到位，金融机构的企业歧视，同时也应该从融资主体即中小企业出发来说。首先分析中小企业自身的经营特点，中小企业融资难也离不开自身的原因。与大型企业相比中小企业发展规模小技术设备简单、经营产品单一、经营中的固定资产少、抵抗风险小、经营不稳定，即自身的风险相对来说是比较大的。其次，中小企业的经营决策素质不高，有时候只拘泥于眼前的利益，而缺乏长远的战略目标。企业不具有创新性，一旦市场产品成本增加，企业可能会出于破产的状况。由于中小企业发展产品单一，资金循环慢，造成消化信贷资金的能力较弱。从企业的财务状况来说，中小企业财务制度不健全，中小企业为了不同的目的，总是设置不同的账本，以虚假的账表数字来取得银行的信任，从而骗取银行的信贷资金。企业的资信比较差，担保机构由于企业的资信差，财务信息不真实，虚假财务状况，对中小企业的贷款不敢给予担保。最后，中小企业严重缺乏信用观念，借贷银行款项后，不积极主动还款，甚至于有意拖欠银行债务，银行会记录他们的借贷记录及借贷诚信，这样一来，直接影响了企业下一次借贷资金的信用。这种窘境是企业自身的信用观念造成的。有的银行甚至于故意破产清算来逃避银行的债务，或直接更换公司名称、住址等公司详细信息，使得银行无法追会债务，直接增加了企业与银行贷款的障碍。第五章 解决中小企业融资难问题的对策及建议（一）政府应该完善相应的法律法规政策，给予中小企业政策上的支持政府在中小企业融资问题中起着至关重要的作用，政府可以制定扶持中小企业发展的政策，制定支持中小企业融资难的政策及文件。政府可以建立跨部门的支持机制，充分发挥经济的协调功能，在中小企业的融资方面予以支持。加强对中小企业的扶持。中小企业的发展离不开政府政策的支持。政府在日常生活中应该注意中小企业的发展，结合实际情况，制定支持中小企业发展的政策，政府可以设立风险担保机构，风险担保中介机构一旦设立，中小企业在银行融资上的信用问题就会有所缓解，风险担保中介机构可以解决中小企业的信贷担保问题。这种专门的风险担保中介机构可以分担中小企业的融资信用风险，是中小企业在融资难方面的问题有所缓解。与此同时，政府还应该鼓励创新型企业的发展，企业的创新预示着企业新的发展，企业在市场上的扩大，政府在这个时候应该积极鼓励创新型的中小企业。为促进中小企业在发展过程中平稳而快速,政府部门须充分发挥政策引导职能,建立健全中小企业的社会化服务体系,大力支持公共服务平台的建设,并努力以此平台来为中小企业的发展提供综合性强的引导与扶持。政府部门要采取有效措施,加强对中小企业的指导和服务,从政策和制度方面鼓励创业,引导和鼓励中小企业积极利用留存收益积累内源资金。政府应该积极鼓励中小企业进行创新，企业的创新是企业新的生命力的发展的前提条件，中小企业的发展同时也会带动中国国民经济繁荣发展。对国家经济的贡献是很大的。政府在政策上应该制定中小企业创新鼓励政策，鼓励中小企业结合自身的企业经营状态在技术上进行创新，有针对性的配合国家产业结构调整。我国中小企业融资难问题分析及相关建议不断有针对性地拓展服务范围,提供政策咨询、管理服务、市场拓展、人才培训、法律服务等等,并鼓励中小企业在发展决策中增强社会分工意识,积极寻求专业帮助。（二） 金融机构采取政策银行为了支持中小企业的进一步融资，应该重点应对中小企业经营管理特点进行创新。对中小企业的发展情况进行跟进，了解企业的现金流，同时不断注意中小企业在商业银行的存款方面的信息，及时了解企业日常现金流管理，当企业的存款状况不利于偿还银行贷款时，第一时间与企业商讨，找出解决偿还贷款的方式。通过财务报表等信息，把握企业自身的经营状况，了解企业的质量，力争在企业偿还贷款方面，提高贷款偿还率。同时银行等金融机构应当对银行自身的贷款审批流程，结合中小企业本身贷款特点，积极改进业务流程，争取在减少审批环节的基础上，高效率的给客户提供贷款。积极推行标准化管理。银行应该建立标准化业务操作规范。包括贷前调查、贷后调查等模式和相应的材料。确保防范风险。在全面了解中小企业的经营情况的同时，找到适合中小企业贷款融资的金融产品。包括在贷款期限、贷款金融结合自身经营状况定制属于自己你的融资产品。银行等金融机构应当给予中小企业融资支持。银行是社会中重要的经济组织，对社会其他组织的发展具有支持和稳定社会经济的作用。银行在中国中小企业的发展过程中，具有支持中小企业的发展，承担重要的社会责任。银行如果想从根本上对中小企业进行扶持，银行应该正确认识中小企业的经济发展，对国民经济的贡献的力量，以及中小企业在社会中对缓解就业压力的作用。银行应该把中小企业同大型的企业同等对待，不能把所有的贷款重心放到大型国有企业上，应当适当的重视中小企业的申请银行贷款的情况，毕竟并不是所有的企业都会逃脱贷款，适当的给予中小企业贷款，对分散银行贷款风险具有积极的意义，要把信用优良的中小企业作为银行的长期贷款客户群，并与此建立长期的合作关系，为中小企业提供多样化的金融服务，金融机构结合中小企业贷款要求的期限、金额等特点，制定适合中小企业本身贷款的贷款产品，为小企业的健康发展贡献一份力量。银行要完善信贷管理机制。中小企业毕竟有自己贷款的特点，所需资金少、资金贷款频率高、所需资金期限短。这样一来，银行应该设置专门为中小企业信用贷款的部门，从金融机构根本上为中小企业提供全面的服务。结合中小企业自身贷款特点，为中小企业量身定制动产质押、小企业联合保证贷款、法人账户、透支循环额度贷款、高额抵押贷款等业务。商业银行应多多了解中小企业，尽量建立为中小企业提供服务的机构，商业银行多与中小企业客户接触，了解他们的融资需求。不断开拓银行为中小企业提供服务的市场，不仅仅方便了中小企业贷款融资，在某种程度上也加快银行在在金融市场上所占的份额。对企业融资需求的理解。为了简化贷款审批流程，加强在指定时间内信用体系，减少人为故障或人与企业之间的人情关。银行放款给中小企业，考虑中小企业自身的经营情况，适当的降低放贷时审批条件。适当调整政策，降低中小企业贷款门槛，适当提高中小企业的信贷额度。在贷款抵押方面，积极创新担保方式，建立高效、灵活、快捷的贷款抵押管理体制。首先，建立政策性金融机构担保体系。当企业的条件符合贷款政策的要求时，企业需要融资，但是缺乏用来提供担保的物品时，这个时候，相应的政策性金融机构可以及时为中小企业的融资提供担保，以保障企业得到商业性金融机构的融资。其次，建立联合担保模式。担保贷款主要是由几个企业财团的运作机制共同签订联合担保协议，银行签约信用担保协议，共同承诺签订了责任书，以偿还贷款，银行按总贷款额10%30%的比例暂扣担保金后，其余贷款业务按约定支付（三）中小企业应完善自身的信用体系，完善自身的贷款条件完善中小企业公司治理结构。中小企业的发展快，但是公司治理结构混乱。中小企业的融资难问题出在了经营风险大、公司治理混乱、财务信息不真实、贷款信用等级低、公司效益不稳定等这些方面。所以，要想使公司在融资方面有进步，必须从治理公司本身的结构出发。中小企业应该建立科学有效的公司治理结构，并有效的提高公司的发展效益。企业领导应该有长远的目标，转变经营理念，不能拘泥于现在经济的发展，而不去科学的管理公司，加强对中小企业的管理，生产决策科学化，建立健全有效的控制体系，使公司稳定快速发展，企业领导要把顾客的利益和公司的利益放在首要位置，提高企业自身的经济效益，为以后公司融资提供良好的条件。提升中小企业的经营管理水平。中小企业资金来源不稳定、企业自身信用低、占领市场规模小等特点是其融资难的原因之一。这就需要中小企业从自身改进，提高其管理水平。首先我国中小企业应该找准自身产品的定位，根据企业自身产品在市场上的定位及市场上消费者对产品的需求，及时调整自身企业的产品生产线，达到以产品抢占市场份额的目的。中小企业应该不断优化产品的质量和提高企业的核心技术，不断的深入发展产品，不断提高产品在市场上的竞争力。其次是我国中小企业应该积极完善企业产权制度，明确产权关系。最后，要不断的提高企业人力资源的质量，一个企业的良好发展离不开优秀的领导和优秀的员工，这就需要公司在发展的同时注重培养人才、储备人才。这样才能长远的实现良好的管理经营目标。中小企业在发展的同时，应该把资金用在最应该用的地方，发挥资金的最大效用，有效利用资金。中小企业应该树立良好的企业信用形象。一些银行从根本上不愿意放贷给中小企业，很大程度上取决于中小企业的还款能力差，也就是说，中小企业的信用很差，要想解决中小企业信用差这个现象，中小企业应该严格要求自己，不论是在对于银行贷款的偿还的方面，还是自身财务信息公布等方面，都必须树立一定的信用意识，从根本上改善自身企业的信用状况。中小企业银行贷款风险可以说有其自身的故意逃脱债务风险，即道德上的信用不合格；另一种是由于中小企业自身经营效益差，造成企业在偿还银行贷款方面力不从心，这种银行贷款的不偿还是企业自身经营风险造成的。中小企业应该从自身强化信用观念，在银行贷款方面积累良好的信用记录，增加企业的资信记录，为以后的企业融资打下良好的信用基础。同时，企业应该保证企业财务报表的真实性。企业报表总是缺乏真实性，及时企业的财务报表公开，这样虚假、不真实的财务报表可参考性是很小的。企业应该完善自身的会计制度，企业会计人员应该定期培训，企业应该建立规范的会计账薄。（四）借鉴国外解决中小企业融资难的问题对策美国和其他金融机构的银行对于中小企业的融资问题来讲，在资金支持方面，对中小企业的贷款方面的发展是比较成熟。美国的社区银行，其在该地区更好地了解中小企业，及时贷款，他们的需求可以把握，因此融资政策将是准确的。中小企业经营状况的了解也比较详细，银行可以建立与中小企业在资金贷款方面长期的合作关系。中小金融机构的发展是非常成熟的，在贷款分工方面，大型银行和小型金融机构的分工是很明确的。因此，一个大的银行贷款，主要是向大型企业发放贷款，同时也提供短期贷款给中小企业。中小金融机构主要是为中小企业提供贷款。在美国，除了商业银行，一些金融公司和金融服务公司在解决中小企业贷款和给予中小企业贷款支持方面也起着至关重要的作用。美国还成立了专门的机构来实现存款等手段，优惠利率，以促进中小企业融资，以达到服务社会和国家的经济目标，即所谓的政策性金融。美国小企业管理局，政府成立了一个独立的机构，以促进中小企业发展为目标。有它的功能四个方面：第一，以资助中小型企业，提供担保中小企业贷款。第二是提供市场信息，帮助人力资源和技术为小型企业。第三是帮助小企业的政府采购项目。第四，促进小企业市场和维护他们的利益。中小企业投资公司和风险投资公司，主要是在金融投资公司的形式。中投公司是为中小企业提供金融服务，能有效解决中小企业融资难的问题。中小企业融资中发行购买中小企业或低利率贷款给中小企业投资公司股份的形式。中小企业投资公司和风险投资公司是美国中小企业融资的一个重要途径。结论中小企业数量众多，在经济贡献方面，是我国国民经济中的重要组成部分,中小企业的的不断发展壮大,对于推动我国经济发展，解决人口就业，稳定社会经济方面起着至关重要的作用。尽管中小企业是构成国民经济中的重要部分，但同时,中小企业在其发展过程中,融资成了制约中小企业发展的瓶颈，制约着中小企业的发展。要解决中小企业在融资难等方面的问题,分析中小企业的融资现状，不难发现，不仅中小企业自身不断创新，完善财务信息，需要做出应对对策，同时包括在市场经济中起着关键作用的政府和金融机构也要相应地做出努力。一起来解决中小企业的融资困境。写作论文中，参考了很多文献，对于解决中小企业融资难的问题，这是一个需要长期努力研讨的话题。既然这个问题存在了，必然要找出解决这个问题的建议或方法。就本文的研究综述，简单总结下结论。就政府而言，政府应该完善相应的法律法规，更多的是从根本上建立一套能够为中小企业提供真正的支持的信贷制度。给予中小企业较国有大型企业更加优惠的财政补贴，这样会在一定程度上鼓励商业银行给中小企业贷款。解决一部分融资困境，加快中小企业的发展。政府应该完善信用担保体系，正文已详细介绍。其次金融机构方面，银行改变其一如既往的偏爱大企业而放弃小企业贷款的做法，开拓为中小企业的贷款市场，加快对中小企业的贷款扶持。银行自身进行金融产品创新，制定适合中小企业融资的金融产品。中小企业自身应该加强经营管理，努力提高自身的企业质量，增强企业抵抗风险的能力。同时，企业应该从自身出发，加强企业自身的信用等级。在论文的写作过程中，因本人经验有限，论文的框架和体系在构建上也有一定的不足，针对自身论文的问题，我会多多研读关于中国金融、中小企业融资的书籍，进一步了解中小企业的融资难的应对对策。参考文献1胡娟、程树武.中小企业的现状及对策J.人民论坛.2010年2陆岷峰.中国中小企业金融问题研究M.中国经济出版社.2010-07-123程建鸣、孙晓岭.中小企业融资M.北京：清华大学出版社.20064肖凌.中小企业理财M.北京：清华大学出版社.2006-05-015王铁军、胡坚.中国中小企业融资28种模式成功案例M.中国金融出版社.2006-11-066陈金丽.全球金融危机对我国中小企业的影响和对策分析J.当代经济.改革与战略;2009年06期7赵真真.我国中小企业融资中存在的问题及对策J.中国金融出版社.2010-12-018李艳浅谈中小企业融资困境与对策J经济研究.20099李明玉.关于完善中小企业融资问题的研究M.中国人民出版社.201110马静婷、王淑梅.国外中小企业融资模式及对我国的启示J.环球瞭望.2010(2)11聂小红、雷静华.中小企业融资现状与对策分析J.财会通讯.2010(9)12王新和.解决中小企业融资难的途径分析J.西部金融.2010(6)13陈寿清.浅析我国中小企业融资难的原因及建议J.当代经济.2011(12)14马海蓉.中小企业融资对策浅析J.财经界.2012(2)Analysis of financingpredicament and outlet ofsmall and medium sized enterprises in ChinaDu Jingjing(School of Economics School, Anyang Normal University, Anyang, 455002)第5页 Abstract: With the rapid development of Chinas economy, the size of SME in the constantly expanding, has also been a increase in the number of small and medium enterprises, small and medium enterprises in the national economy occupies a position is crucial. In the stage of rapid economic development, many new innovative SME mushroomed appear emergence of these SME provide some jobs, for solving many of Chinas current employment, employment pressure is very effective. On the operation and development of SME, the first step in business, in financing constraints on the subject, country, government, financial institu