移动通讯公司可行性研究报告样本.doc

某移动通讯技术可行性研究汇报
一. 概况
1． 合营企业名称：
**移动通信技术（沈阳）
合营企业地址：沈阳市和平区
中方合营者：沈阳**电子商务，责任人：***。
外方合营者：韩国B&C移动通信株式会社，责任人：
　　 合营由来：伴随互联网技术和移动通讯技术快速发展，无线互联软件市场需求不停增加，沈阳**电子商务作为东北地域大型互联网企业，迫切需要和掌握优异移动通讯技术外国企业开展技术合作，快速进入移动互联软件市场。韩国B&C移动通信株式会社作为专业移动通信技术提供商，也有进入中国市场愿望。双方经过数次接触，相互对合营表示了强烈愿望。
2． 合营背景：
沈阳**电子商务是现在东北地域大型互联网企业之一，企业专业提供互联网信息及商务服务，提供完整电子商务处理方案及相关技术支持。企业现有职员四十余人，其中专业技术人员占80%。
韩国B&C移动通信株式会社是专业移动通信技术提供商，其设计开发移动通信软件产品在韩国有较高市场拥有率。
二、合营目标
1． 合营模式：
契约式合营
2． 合营规模：
经过双方多轮谈判，确定本合营企业投资总额为300万元人民币，注册资本300万元人民币。
其中：中方投资153万元人民币，占总投资额51%（其中，现金119万元，服务器设备20万元；办公设备：14万元）。外方投资143万元人民币，占总投资额49%（其中，现金132万元万元，短信平台转让技术15万元）。
3． 合营经营范围：
软件设计和相关技术服务。
4． 产品及服务
依据市场需求，合营企业拟设计推出无线商业短信息平台、无线动画图像广告平台、无线票务查询系统、无线行业催费系统等多款软件产品。
5． 市场估计
中国软件和信息服务市场销售总额为415亿元人民币，其中品牌软件市场销售额176亿元。其中，系统软件销售额为21亿元，比上年增加20.7%，占软件市场总销售额12%；支撑软件销售总额为44.8亿元，比上年增加24.8%，占软件市场总销售额25%。应用软件销售额为110.4亿元，比上年增加30.3%，占软件市场总销售额63%。
　　在软件市场总销售额中，中国品牌软件产品销售额为57亿元，占32.4%市场份额；国外品牌产品销售额为119亿元，占67.6%市场份额。
合资企业设计生产软件产品，市场需求增加快速，每十二个月增加幅度超出30%，市场规模不停扩大。据市场分析估计，，软件产品估计销售情况以下：

产品名称
用户国别或地域
需求量
备注
无线商业短信息平台
中国
15套

无线动画广告平台
中国
5套

无线票务查询系统
中国
20套

无线行业催费系统
中国
40套

累计

6．合营企业组织结构方案
企业最高权利机构是董事会，董事会由双方5人组成。董事会决定企业一切重大问题。
在董事会领导下，实施总经理负责制，正副总经理及高级职员由董事会任命。
6.1 企业组织机构图
**移动通信技术下设三个部门，职员总数20人。

产品开发部
市场拓展部
用户服务部
项目策划

产品策划
技术支持
促销员
销售员
用户服务
会员发展
总经办
财务
翻译
勤务
总经理
　　 图３　　企业组织结构图
6.2 部门功效和责任

部门

岗位

人员数量

岗位描述
总经理
总体管理
1

产品开发部
5人
项目设计
1

技术设计
1

技术维护
1

技术支持
1

市场拓展部
9人
促销
1

销售
7

客服部
3人
客服
1

会员发展
1

总经办
1人
翻译

1

行政管理

三．财务分析
1．现金流量表
单位：万元
号
项 目

1
现金流入

370
660
900
1.1
产品销售收入

370
660
900
1.2
回收固定资产余值

1.3
回收流动资金

2
现金流出

537.454
514.492
678.38
2.1
固定资产投资

90
0
0
2.2
流动资金

110
0
0
2.3
经营成本

314
418
530
2.4
销售税金及附加

22.2
39.6
54
2.5
所得税

1.254
56.892
94.38
3
净现金流量（2-1）

-167.454
145.508
221.62
4
累计净现金流量

-167.454
-21.946
199.674
5
所得税前净现金流量

-166.2
202.4
316
6
所得税前累计净现金流量

-166.2
36.2
352.2

计算指标：
所得税后

财务内部收益率：
66%

财务净现值：
￥151.50

投资回收期：
2.151

2．损益表
单位：万元
序号
项 目
累计

生产负荷（%）

1
产品销售收入
1930
370
660
900

其中： 无线商业短信息平台
610
160
200
250

无线动画广告平台
700
100
250
350

无线票务查询系统
420
70
150
200

无线行业催费系统
200
40
60
100
2
销售税金及附加
115.8
22.2
39.6
54
3
总成本费用
1352
344
448
560

其中：生产成本
1107
294
373
440

原材料费用
676
172
229
275

人工费
256
72
84
100

制造费用
85
20
30
35

折旧和摊销
90
30
30
30

营业费用
200
40
60
100

管理费用
45
10
15
20

财务费用
0
0
0
0
4
利润总额
462.2
3.8
172.4
286
5
所得税
152.526
1.254
56.892
94.38
6
税后利润
309.674
2.546
115.508
191.62

3． 资金起源和利用表
单位：万元
号
项 目

1
资金起源

233.8
202.4
316
1.1
利润总额

3.8
172.4
286
1.2
折旧及摊销费

30
30
30
1.3
股东投资

1.3.1
**电子商务投资

102
0
0
1.3.2
韩国B&C移动株式会社投资

98
0
0
1.4
回收固定资产余值

1.5
回收流动资金

2
资金利用

201.254
56.892
94.38
2.1
固定资产投资

90
0
0
2.2
流动资金

110
0
0
2.3
所得税

1.254
56.892
94.38
3
盈余资金

32.546
145.508
316
4
累计盈余资金

32.546
178.054
494.054

四． 风险分析
1． 市场风险
假设风险事件
假设基础
假设事件风险性
假设发生造成影响
提议应变活动
项目推出前，其它企业推出类项目
其它企业一样认识到无线互联项目宽广市场及发展前景，且资金到位
中
市场进入困难，短期难以形成竞争优势
加紧开发速度，努力发明自己特色，并加大企业公关力度。
项目推出后，其它企业推出类似项目
其它企业一样认识到无线互联宽广市场及发展前景，但晚一步
大
市场拥有率下降，用户分流

努力提升项目服务水平及质量，发明忠实用户群，同时扩大宣传力度
用户对无线广告认识难以提升
对无线广告认识不足，不愿经过手机做广告
低
市场需求小
经营关键转移到内容提供业务市场
ＧＰＲＳ适用手机用户数量发展缓慢，难以形成规模市场
ＧＰＲＳ手机价格高，用户难以承受
低
市场开发进展缓慢，销售收入下降
经营关键转移到手机短信息广告市场
网络通信质量不能满足用户需求
上网速度慢、费用高，网站内容单调
低
内容提供业务销售收入低
经营关键转移到手机短信息广告市场
2． 财务风险
假设风险事件
假设基础
假设事件风险性
假设发生造成影响
提议应变活动
资金短缺
市场开发费用高
资金周转周期长
低
项目开发进度缓慢
努力开拓市场，加速资金周转并扩展融资渠道
3． 技术风险
假设风险事件
假设基础
假设事件风险性
假设发生造成影响
提议应变活动
手机厂商ＧＰＲＳ手机终端开发速度慢
手机厂商不看好ＧＰＲＳ市场
低
用户数量少，收入难以提升
经营关键转移到手机短信息广告市场
ＧＰＲＳ网络达不到技术要求
中国移动通信网络技术落后
低
用户流失

经营关键转移到手机短信息广告市场
产品技术壁垒低，易被对手剽窃
现有技术已普及并被广泛应用
中
用户分流
主动开发引进新技术

五．社会综合效益
¨ 合营企业软件产品满足了市场需求；
¨ 推进了当地域移动通信应用软件应用水平。