某某工程建设资金监督管理办法.doc

*工程建设资金监督管理办法第一章 总 则第一条 为加强*工程建设项目资金的监督管理，切实保障农民工工资和工程材料采购款的及时支付，保证地质园项目建设资金的安全和工程建设的顺利进行，特制定本办法。第二条 本办法适用于*股份有限公司（以下称“*公司”）和参与本项目建设的施工单位及为项目建设资金提供配套服务的协议银行。第三条 为明确资金管理各方面的权利和义务，*公司应与施工单位、银行共同签定*工程施工单位资金监管协议(见附件1)，以此规范建设资金的使用行为。第二章 组织机构第四条*公司成立工程建设资金监督管理领导小组（以下称“监管小组”），总经理任组长，主管工程副总经理任副组长，各项目经理、财务总监和财务部长为成员，财务部负责日常管理工作。第五条工程建设资金监管管理领导小组的职责：1组织建立、健全建设资金管理内控制度并督促执行；2按照相关规定,监督各施工单位工程款的使用情况,确保各项工程款用于*建设项目；3监督建设资金使用情况，控制建设成本，提高资金效益、避免资金浪费；4负责落实项目建设资金按投资计划到位。第六条财务部承担建设资金安全的日常监督管理责任。主要职责是：1严格执行上级制定的有关建设资金管理规定，负责制定并严格执行建设资金管理内控制度，发现资金安全及资金管理的问题，应及时采取措施化解或解决，并及时向总经理汇报；2负责对承建施工单位资金流向进行监管，确定施工单位大额资金额度，大额资金额度需报总经理批准；3负责建设资金账户的管理和使用；第三章 资金账户的管理第八条各施工单位应在监管小组提供的监管服务银行开设资金账户，用于工程款的来往结算业务,对项目建设资金进行专户管理。第九条施工单位在银行开设账户后，由其财务部门报*公司财务部备案。由财务部组织施工单位、银行签订“工程款使用三方监管协议书” (见附件2)，明确监管内容、监管方式、监管各方的权利和义务等。第十二条未经核准、备案的帐户，*公司不对其拨付资金。第十三条施工单位在帐户的开立和使用方面出现的争议，应及时报*公司建设资金监管管理领导小组协调解决。第十四条开户银行应依法为施工单位帐户存款保密，但国家法律、法规规定的有权部门、国务院授权中国人民银行的监督项目和本办法及*公司、主办银行与施工单位协议约定的除外，不得代任何单位和个人查询、冻结、扣划开户单位的帐户存款。 第四章 建设资金的使用和监管第十七条施工单位专户资金属本项目建设专用资金，其帐户资金的使用必须用于本项目，主要使用类别有：项目人工费用、自购地方材料采购、日常办公费、设备购置、维修等费用。第十五条 施工单位应按工程进度合理使用工程款，优先支付农民工工资。施工单位每次收到工程款时应留足不低于20%的农民工专项资金，专门用于农民工工资的拨付与支付。施工单位申请支用农民工专项资金时，要提交劳务合同及结算凭据，并督促劳务分包方按时兑现农民工工资，有条件的可实行直接发放。第十六条 施工单位必须按月25日前向财务部提报工程款使用计划申请表（一式三份），申请表应附：有关结算凭证、收款单位信息以及经监理工程师签认的经济凭证等资料，分项列明资金用途和金额，经监管小组组长审批、财务部审核后，送指定银行一份，财务部留存一份，返回施工单位一份，据此作为支付审核的依据。不按时提报申请表的，*公司不予拨付资金。各施工单位必须在工程款月使用计划中单列农民工工资支付额及明细表。第十五条施工单位使用工程款时，对支付款项所提交的凭据材料的真实性负责，如有不实，施工单位自行承担所有责任。第十七条施工单位应及时支付：1.自购地方材料、设备款和民工工资；2.凡未及时支付上述款项，*公司将在当期工程结算款拨付时预扣50工程结算款，待上述款项付清后，再返还预扣的工程款。第十八条财务部预付工程款时，应当确认工程施工合同及设备、材料采购合同已经签订，施工、供货单位按招标文件或合同约定提交银行预付款保函或相应履约保证金后，按照合同规定条款进行支付。凡是没有签订合同或不具备施工条件的工程，不得预付工程款。第二十一条*公司将定期对施工单位遵守帐户管理规定、资金使用等情况进行检查。监管服务银行和施工单位设置专人配合*公司进行专项检查，并按要求提交相关证明材料（如支付凭证、资金流水等）。第六章 责任追究第二十四条施工单位违反本办法规定，将停止拨付工程款，责令限期整改。施工单位发生民工工资讨薪群体性事件的施工单位，自事件发生之日的下一月起，民工工资专户的最低留存比例提高到50%。第条指定银行不按上述程序执行，监管小组将另行指定银行。第条*公司财务部有下列情形之一的，对财务部及相关人员追究责任：1.无预算或超预算办理资金支付的；8.对施工单位大额资金审批不严，造成建设资金被挪用的。第二十五条*公司相关部门有下列情形之一的，对责任部门及相关人员追究责任：1.未按程序办理或未认真审核批复工程验工计价，造成高估冒验、预验、虚验的；2.违反基建管理程序，擅自改变建设内容、提高建设标准，导致建设资金流失的；4.未认真对质保期满的工程项目进行审核认定，办理质量保证金返还后发现仍存在质量问题的。第二十六条发生本规定所列违规事项的，按*公司有关规定追究相关单位和人员责任。第七章 附则第二十九条 本办法由*公司监管小组负责解释，自印发之日起执行。附件1：*工程施工单位资金监管协议甲方（建设单位）： *股份有限公司 单位地址： 电话： 组织机构代码证号码： 传真： 法定代表人或授权代理人： 有效身份证件号码： 乙方（施工单位）： 单位地址： 联系电话： 营业执照号码： 传真： 法定代表人或授权代理人： 有效身份证件号码： 丙方：（银行） 单位地址： 法定代表人或授权代理人： 电话： 传真： 共同声明条款：1. 本协议独立于甲乙双方的施工合同，双方施工合同的变更、解除、终止不影响本协议的效力。甲乙双方在签订和履行施工合同过程中出现的问题和纠纷与丙方无关，丙方对此不承担任何责任。2. 除本协议约定的情况外，本协议的变更、解除、终止须经甲、乙、丙三方同意。3. 丙方对结算账户资金的监管并不意味着对乙方付款义务承担任何保证责任。丙方仅对甲、乙双方的授权指令作形式性审查。4. 资金在被丙方监管期间，如被有权机关查封、冻结、扣划或存在其他情况，致使丙方无法协助完成资金划转，丙方有权终止本协议，且丙方不承担任何法律责任。5. 因国家政策和相关法律法规限制，导致丙方无法按照本协议约定完成资金划转的，丙方不承担任何法律责任。6. 非因丙方过错原因，导致本协议解除或终止的，丙方不返还已收取的手续费。7. 因甲乙双方不按本协议约定的程序办理而造成的一切后果，丙方不承担任何法律责任。8. 结算账户资金在监管期间不予办理挂失，如遇存单丢失或密码遗忘的情况，在解除冻结支付时，办理挂失。9甲乙双方之间的任何争议均应由双方自行协商或通过法律途径解决，丙方不承担任何法律责任。10. 除本协议另有约定外，丙方收到甲乙双方共同签字盖章的终止本协议或终止丙方监管义务的书面通知后，本协议终止。丙方无须对甲乙双方承担任何责任。11. 甲乙双方清楚地知悉丙方的经营范围、授权权限。12. 甲乙双方已阅读本协议所有条款，并特别注意了本协议字体加黑的条款。应甲乙双方要求，丙方已经就本协议做了相应的条款说明。甲乙双方对本协议条款的含义及相应的法律后果已全部通晓并充分理解。13. 甲乙双方所从事的任何与本协议相关的活动均符合法律法规，因违反法律法规并给丙方造成任何损失的，将对丙方的损失承担赔偿责任。14. 甲乙双方有权签署本协议。协议条款：鉴于甲方与乙方签订了*项目施工合同（下称“施工合同”），甲、乙、丙三方在自愿、平等和协商一致的基础上，就丙方为甲乙双方提供承建本项工程项目银行结算账户资金监管有关事宜，订立本协议。第一条 权利和义务一、甲方权利和义务（一）严格、全面履行本协议，乙方违约时向丙方发出授权支付通知书指令。（二）乙方结算账户使用大额资金需甲方在大额资金授权支付通知书上签署同意意见、并登记后丙方可划拨。大额资金的额度定为20万元以上（含20万元）。（三）甲方有权审查乙方与承包工程有关的财务账项，监管甲方拨入乙方的建设资金使用情况。（四）甲方保证按照施工合同约定及时向乙方支付各种工程款。二、乙方权利和义务（一）在丙方开立结算账户或指定其在丙方已有的账户作为结算账户，账户户名：XXXXXX，账号：XXXXXXX，开户行XXXXXXXX。（二）严格、全面履行本协议。不得把大额资金化整为零，规避甲方、丙方的监管。（三）本项工程资金应专款专用，不准挪用、串用，乙方工程款的划拨，主要通过现金支付、转帐、电汇等方式进行，其中现金支付只能用于农民工工资支付和项目经理部的管理费。（四）乙方每月末向甲方提供银行对账单复印件一份。（五）乙方承诺在结算账户资金监管期间内，不在丙方申请开通电子银行渠道（不限于网上银行、电话银行等），不在监管账户上设置任何妨碍丙方履行本协议的事实上或法律上的障碍。（六）乙方所从事的任何与协议相关的活动均应符合法律法规，因违反法律法规并给丙方造成任何损失的应对丙方的损失承担赔偿责任。（七）乙方账户主要用于施工当地所发生的支出，主要包括职工、民工工资、办公费、地方零星材料采购、机械使用费、各种税费等。（九）乙方承诺将收到甲方的建设资金用于*项目工程建设，在工程竣工之前，除经甲方同意上交的管理费之外，保证不抽走建设资金或用于本工程以外的项目支付。三、丙方权利义务（一）为甲乙双方开立账户、资金存储、支取及相关权益文件保管等金融服务，按本协议约定和甲乙双方的授权，监管结算账户资金，并协助完成违约资金的交付或退回，但根据法律法规的规定，该监管账户被有权机关冻结或扣划的，或其他任何非丙方原因致使丙方无法履行本协议项下义务的情况除外。（二）有权按照施工合同约定的资金用途对监管账户进行监管，并有权拒付乙方不符合合同约定用途的支付要求。（三）无甲方签发的大额资金授权支付通知书，丙方有权拒付乙方结算账户资金的划拨。丙方有权对乙方资金支付用途进行逐笔审核。发现把大额资金化整为零逃避监管嫌疑的支付要及时制止。（四）协助完成监管资金的支付，但根据法律法规的规定，该监管账户被有权机关冻结或扣划的，或其他任何非丙方原因致使丙方无法履行本协议项下义务的情况除外。（五）因丙方监管不利给甲方造成损失的，应对甲方承担赔偿责任。第二条 其他约定一、甲方可采用下列方式向丙方提交大额资金授权支付通知书：1、自行到丙方经办网点签发大额资金授权支付通知书。2、丙方客户经理为甲方提供上门服务。三、丙方对相关资金的监管并不意味着对乙方付款义务承担任何保证责任。四、结算账户在被丙方监管期间被有权机关查封、冻结、扣划或存在其他情况，致使丙方无法协助完成资金划转的，丙方不承担任何责任。五、因国家政策和相关法律法规限制，导致丙方无法按照本协议约定完成资金划转的，丙方不承担任何责任。第三条 适用法律及争议解决一、本协议适用中华人民共和国法律。二、因本协议引起的争议纠纷，当事各方可友好协商解决。协商不成的，可向丙方所在地人民法院诉讼解决。第四条 协议的效力一、本协议自甲、乙、丙三方有权签字人签字并加盖公章之日起生效。二、协议三方可约定其他条款作为本协议的附件，附件须经三方签字或盖章。附件内容与本协议内容有冲突的，以本协议为准。三、在本协议履行过程中，协议相关当事人所签发的大额资金授权支付通知书、终止协议通知书等相关文件均为本协议有效组成部分，与本协议具有同等法律效力。 第五条 附则本协议一式三份，正本甲方、乙方、丙方各执一份，副本甲方、乙方、丙方各执二份具有同等法律效力。甲方：（单位公章）： 法定代表人或授权代理人（签字）：乙方：（签字和/或单位公章）：法定代表人或授权代理人（签字）： 丙方：(签字和/或单位公章)：法定代表人或授权代理人（签字）： 年 月 日附件2: *项目工程款使用计划申请表上报时间： 资金来源：合 同 段： 编号：支付类型支付项目收款单位名称帐 号金额备注现金支付农民工工资转帐支付其 它合 计大写：施工单位意 见项目经理： （公章）监管小组意 见组长：副组长： 财务部：说明：一页不够可多页。 大额资金授权支付通知书（编号： ）XXXX（支）行：依据第 号资金监管协议的约定，现授权贵行将监管协议中约定的监管资金为人民币 元（大写金额）划至甲方指定账户（户名： ，账号： ）。 特此授权。监管小组组长（签字： ） 年 月 日财务总监（签字）： 会计主管（签字）： 业务专用章 年 月 日附录2：终止协议通知书（编号： ） 银行 分（支）行、乙方： 我方决定于_年_月_日终止履行编号为第 号的资金监管协议，特此通知。甲方（签字）：乙方（签字）： 日期：本通知书一式两份，一份由经办行业务部门留存，另一份由甲方送达乙方。14