出差管理核心制度和综合流程.docx

制度名称
出差管理制度
审 批 人

编 制 人
饶达珍
制度编号
财务部--01
实施日期
2月1日
第 1 页 共 5 页
一、总 则
1、为规范企业出差行为，提升工作效率，加强差旅费及相关费用开支控制和管理，特制订本制度；
2、本制度所指出差，是成城市区（主城区:高新区、成华区、金牛区、锦江区、武侯区、青羊区、新全部区、龙泉驿区、双流区、郫全部区、温江区）以外地方工作；
3、本制度适适用于本企业因公出差全部些人员。
二、出差审批步骤及权限
1、出差前应填写《出差申请单》和《出差行程计划表》由部门主管和对应等级签批后出差，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需在钉钉上重新提交《出差行程计划表》。
2、督导到门店巡店，需要根据行程统计到门店进行考勤打卡，出差回来后由人事行政部对照行程计划审核考勤统计；
3、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”标准，延误工作，责任自负，特殊情况由总经理特批后才能借支。
4、借款金额标准上限制为：一般职员借款金额在元以内；主管级职员金额在4000元以内；经理级职员借款金额在6000元以内；督导、采购借款金额依据出差行程计划借款；各职级借款金额超出对应金额范围需报总经理审批。（采购款项额外审批不在此内）
5、需要借款，需提交出差申请同意后才能到财务部填写备用金申请单，列明用款计划，由部门责任人签字后，经财务责任人审核方可借款，步骤以下：
（1）借款人按要求填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金；
（2）审批步骤:主管部门领导审核签字→财务经理复核→总经理审批；
（3）财务付款:出纳凭审批后借款单付款。

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出差管理制度
审 批 人

编 制 人
饶达珍
制度编号
财务部--01
实施日期
2月1日
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6、审批权限
职 级
审 批
时间

三天以内
三至七天
七天以上
职员级
主管
经理
总经理
主管级
经理
总经理
总经理
经理级
总经理
总经理
总经理
督导级（采购）
主管
主管
主管
注：多人一同出差，由带队人员向上级主管申请，其它人员向部门主管申请即可。
三、 费用标准
总体标准：对出差人员补助费、住宿费和市内交通费根据以下标准实施：
1、住宿标准（金额单位：元。下同）：
区 域
1级城市
2级城市
3级城市
住宿标准
180
120
100
（1）城市等级划分：
一级城市包含直辖市、自治区、省会城市：广州、深圳、上海、北京、山东、深圳、杭州、苏州等；
二级城市包含地级市、自治州：攀枝花、凉山州、自贡、宜宾等；
三级城市包含县（县级市）、乡镇、村镇等：一、二级城市以外全部城市。
（2）两人或三人同性同一地出差，报销1人住宿费；
（3）住宿费根据标准，按实际住宿天数报销，节省归己，超支自理。
2、生活补助标准
区 域
1级城市
2级城市
3级城市
生活补助标准
70
60
60

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出差管理制度
审 批 人

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饶达珍
制度编号
财务部--01
实施日期
2月1日
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（1）企业提供住宿及吃住，出差人员一律不给报销；
（2）成城市区以外出差，当日返回报销餐费补助，没有发生住宿不报销住宿补助；
（3）往返途中需要自己支付餐费根据早餐10元/餐，午餐和晚餐25元/餐，根据车票出发时间确定餐费补助；
（4）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先取得部门主管同意，并经总经办同意后财务部方可审核报销。
3、交通工具及报销标准
工具/人员
飞机
火车
轮船
长途汽车
出租车
公交车
其它交通工具
自备车
出差人员
预申请
硬卧、硬座
三等舱
实报实销
预申请
实报实销
参考滴滴一般车价
行政审批
（1）乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
（2）出差期间在市区办事，标准是只能选择乘坐公交车，假如没有公交车或因为特殊原因无法乘坐公交车向上级领导申请乘坐出租车（跨城市标准上不许可乘坐出租车、拼车、假如出租车、拼车费用和大巴车一样能够不用申请），车费参考滴滴一般车报价实施。
出差人员标准上不得乘坐出租车，但下列情况除外:
①出差目标地偏远，没有公共交通工具；
②携有巨款或关键文件须确保安全；
③收、发货物粗笨，搬运困难或时间紧迫；
④陪同关键客人外出；
⑤实施特殊业务或夜间办事不方便；
⑥出差事由比较紧急，需要实效；
以上情况须请示上级领导同意，报销时须在行程计划表上注明特殊事由原因，部门领导核实签字后方可报销。

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（3）市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其它合理交通费用，写明行程及行程目标，可据实报销。
（4）乘飞机需事前申请，得到总经办许可方可报销。
（5）职员近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成情况下，应该日往返，不得无故逗留，一经发觉，取消其全部津贴。
（6）科级及以上人员出差，能够乘坐公共交通工具也可由行政部派车，假如企业车辆无法安排，也可自行驾车前往，根据私车公用审批报销。
四、 报销要求
1、报销应遵照实事求是，严禁弄虚作假，出差人对报销费用真实性负全责，如发觉报销金额不真实，谎报处所报金额5倍处罚或解聘；
2、出差回来以后，凡和原出差申请单要求地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，出差期间，出差人需要在出差地点进行上下班钉钉打卡，打卡统计需要跟出差行程表相符，中途需要改变行程，报主管领导审批；
3、出差回来后，应在5天内报账，有特殊原因不能5天内报账需要提前向财务主管申请，财务主管同意后方可延迟报销，无特殊情况超出5天未报销，罚款200元，超出1个月未报销，企业也不再给报销，全部费用由责任人自行负担；
4、出差行程路线须符合近路和经济标准，合理安排路线，不得绕行。违反要求，其超出标准金额，自行负担，并扣减多行走天数已计列费用，且多行走天数按旷工处理。
5、私车公用、公车私用审批报销标准：假如出差期间出差人开车工作，需要钉钉提前向部门主管和人事主管申请，审批同意后方可使用。出差回来后需要填写私车公用申请表（附表1），申请表中出发地和抵达地要写具体，方便财务审核，财务将根据高德地图标示最近路途计算公里数，并根据0.6元/公里支付油费，过路费实报实销，行车途中违章罚款一律不准报销。（具体细则参考车辆管理制度实施）

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2月1日
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6、督导出差时间比较久，备用金不够用，能够将报销单和相关票据拍照发送费用会计审核，审核完成后能够先行支付前期费用，待出差回来以后将报销单及票据原件交回财务。
7、全部乘车票据，由经手职员本人报销，她人不得代报，票据要和出差时间，出差地点相吻合，无票或票据丢失应由个人填写书面，经部门主管或同行人证实后方可报销，不然个人负担丢失部分费用；
8、出差途中住宿费和餐费实施包干制，根据标准报销，超支自理，节省归己。
9、出差人员将填写规范，附件完整报销单交部门主管审核后提交费用会计审核，会计审核无误后交财务主管签字，签完字后交出纳付款。
10、出纳收到报销单，扣减差旅备用金以后，多退少补。
11、假如出差为2人或多人同时出差，报销相关票据应由出差同行人同时署名。
五、附则
1、本制度自2月1日起实施，企业原有和之相关制度同时废止；
2、本制度解释权归企业财务部。

审批人： 审核人： 编制人：
出差管理模块表单
项目
编号
工作步骤
所需表单
使用期间
财务
管理
CW-
出差步骤
出差申请表(钉钉)
出差前
费用借据
出差前
行程统计表
出差时
出差报销单
差旅费用报销时
车辆使用审批表
出差使用公车
分发：
电商部： 财务部：
服装部： 仓储科：
商品部： 工程科：
营销策划部 人事行政
否
是
工作目标
费用支付
出差汇报
差旅费冲抵
费用审批
到出差单位
是
否
费用审核
费用申请
步骤说明

1、由出差人提出申请；
2、报请部门主管审批；
3、科长级以上人员出差需总经理审批；
4、出差审批经过后，报人事行政科立案；
5、由出差人依据出差情况进行费用申请；
6、财务部对出差费用进行费用核实，核实费用标准后，由总经理审批并由财务部支付差旅费；
7、到出差目标地需进行签到，完成出差工作任务；
8、工作任务后返回企业，完成出差汇报，并依据出差中产生费用发票，填写报销单，到财务部进行费用冲抵。
步骤名称：出差步骤(个人)
步骤等级：二级
步骤编号：XZ 000001
财务部
行政部
立案
审批
主管审批
出差申请
总经办
出差部门