园林景观公司管理核心制度.doc

目 录第一章 组织机构管理制度3第一节 组织机构及部门设置3一、组织机构图3二、岗位设置及编制3第二节 岗位职责4一、总企业4总经理4总经理助理兼行政主管5财务副科长兼总账会计6技术质检科长7预算科长8采购科长8采购员9二、项目部10项目经理10预算员11技术员12质量员（兼安全员）14专业工长15资料员16仓库保管员16第二章 经营管理制度17第三章 生产管理制度18第四章 材料管理制度19第五章 分包管理制度20第六章 财务管理制度21第一节 资金计划管理21第二节 资金支付管理21第三节 日常费用票据审批管理22第四节 备用金管理制度22第七章 其它管理问题22园林景观企业整体运行方案依据园林景观企业整体定位、运行特点和日常运行需要，和工程、财务等相关部门进行研讨，确定整体运行方案以下：第一章 组织机构管理制度第一节 组织机构及部门设置一、组织机构图二、岗位设置及编制初级阶段实施总企业和项目部两级管理模式1、总企业组织架构：总经理1人，行政人事主管兼总经理助理1人，财务科副经理兼总账会计1人，预算科长1人，技术质检科长1人，采购科长1人，采购员1人2、项目部组织架构：项目经理1人，工程师2人（硬装、软装各1人），预算员1人，质量员1人（兼安全员），泥工工长1人，电工长1人，水工长1人，资料员1人，仓库保管员1人（兼收料）。3、苗木基地组织架构：苗木基地责任人、生产负责、仓库兼收料、技术员。第二节 岗位职责一、总企业总经理直接上级：董事长直接下级：总经理助理、行政人事主管、总账会计、技术质检科长、预算科长、采购科长、各项目经理岗位职责：1、依据企业战略计划、方针要求，全方面主持园林企业日常经营、生产和管理工作，是企业各项责任状指标落实第一责任人。2、负责组织召开多种办公会议，对经营生产管理工作进行布署，审议会议决议并督促落实实施。3、负责主持企业市场经营工作：（1）根据市场定位、业务承接定位要求对业务信息进行评定、筛选、把关；（2）组织确定谈判策略，组织做好业务洽谈工作；（3）主持企业内部对招标文件、业务承诺书、投标文件、业务协议、居间合相同评审工作，并直接对工程合相同逐条进行把关；4、负责企业生产管理工作：（1）全方面做好企业生产计划、生产作业指导工作，抓好项目质量确保体系运行工作；（2）负责各项目部人、财、物总体调度和计划审核；（3）负责组织对各项目标综合检验评选工作；5、外部关系管理工作：（1）定时和甲方沟通，调研用户满意度情况，并依据调研结果采取方法，提升用户满意度；（2）组织推进企业战略合作伙伴开发、维护工作，并定时直接和战略合作伙伴进行沟通、协调；（3）负责政府等重大公共关系建设工作。6、督促、帮助各项目部做好工程款回收工作。7、全方面负责项目成本管理工作；8、参与确定企业各岗位职责、工作步骤、工作标准、准则、操作手册编制和修订，经审议后负责组织推进实施。9、推行档案管理职责，依据本项目部不一样种类文件材料形成特征，负责本项目部文件材料形成、积累、保管和整理立卷归档工作，确保归档文件材料完整、正确、系统。并按要求时间移交本项目部集中保管。10、依据票据审批制度要求权限审核相关人员所发生费用票据。11、不停搜集标杆企业企业管理相关资料，经过调研、研究、借鉴、吸收、完善逐步提升企业企业管理水平和能力。12、完成直接上级交办其它工作。总经理助理兼行政主管直接上级：总经理直接下级：无岗位职责：1、负责做好日常行政管理工作。2、会议管理：（1）负责企业关键会议筹备和组织。（2）负责和园林企业相关会议统计工作。（3）负责会议决议督查、催办。3、负责做好上级领导、关键嘉宾接待工作。4、负责企业内部通知、会议文件材料起草工作，。5、负责企业印信管理工作。6、负责企业档案资料管理工作。7、负责和工会协调及配合工作。8、负责企业人员考勤工作。9、负责企业外出办事人员去向登记工作。10、帮助企业总经理检验企业制度落实情况。11、帮助经理开展对各级管理人职员作日志检验。12、负责各类文件和传真收发工作。13、人事管理：（1）负责企业人事竞聘、招聘、考评及解聘工作；（2）负责企业人事调研工作，帮助经理做好人员任免工作；（3）负责企业人事数据填报、整理工作。14、负责组织本企业培训工作。15、负责办公用具（电脑、复印机、打印机）、空调、相机、办公桌椅、房屋（临建、板房）等资产管理工作。16、负责本部门工作计划制订。17、制度体系建设：（1）参与行政人事岗位职责、工作步骤、工作标准、准则、操作手册编制和修订，经审议后负责组织推进实施；（2）负责行政人事各项改革方案灌输、推进、指导、检验、监督和考评。18、负责协调企业各部门工作关系，做好上传下达。19、完成直接上级交办其它工作。财务副科长兼总账会计直接上级：总经理、房地产事业部财务总监直属下级：出纳（房地产出纳兼职）岗位职责：1、实施国家相关财经法律、法规，主持财务会计业务日常核实工作，负责填制转账会计凭证、检验出纳编制现金及银行凭证，登记会计账簿，编制会计报表。2、认真实施企业财务管理制度，严格遵守企业各项规章制度。3、负责企业成本控制和成本核实工作，正确核实项目成本，降低企业成本支出。4、负责凭证复核、费用审核、登记企业总分类账等工作。5、审核企业相关财务报表，编制报表说明。6、负责财务及经营经营情况分析，撰写分析汇报，为经营管理提供详尽、正确财务资料。7、编制企业资金收入和使用计划。8、搜集当地域相关税务资料，研究税务政策，负责本单位税务计划。9、配合集团资金管理部做好资金筹措工作。10、参与企业协议评审，参与企业经营和管理工作，为企业领导做好参谋和助手。11、定时查对企业应收款项、内部往来，和相关部门配合立即回收应收款。12、依据企业制度对备用金进行处理，立即回收备用金。13、负责责任状对比分析基础数据提供和填列工作。14、完成上级交办其它工作。技术质检科长直接上级：总经理直属下级： 无岗位职责：1、落实企业质量方针，严格根据国家施工规范和验收标准及相关部门要求组织施工。2、技术管理（1）负责新技术、新工艺、新材料、新机具推广和应用工作。（2）负责做好多企业技术人员上岗培训工作。（3）负责技术创新工作。3、参与工程投标项目标技术标书编制工作。4、参与重大项目标图纸会审工作。5、负责项目施工过程中技术管理工作：（1）负责审核各项目部上报各项施工方案。（2）指导项目施工技术、质量、资料等管理工作，完工后立即归档。（3）负责对不合格工程项目开展调查、分析工作，提出纠正方法和意见。（4）负责处理关键工程、特殊工程技术、质量问题。（5）负责项目技术文件立卷归档管理工作。（6）熟悉特大工程施工图纸，对工程质量进行预控。6、参与制订本企业相关技术管理制度。7、完成上级交办其它工作预算科长直接上级：总经理直属下级： 岗位职责：1、接收总经理领导，负责整个园林景观企业预算管理工作，严格遵守企业预算管理制度。2、预结算工作（1）审核项目预算员上报多种计划、产值报表等。（2）督促项目做好分包结算办理工作。（3）协调项目预算员和甲方关系，立即做好工程结算对账和结账工作。（4）负责将结算文件及审计汇报立即报工程审计中心。（5）接收、配合上级审计部门审计、结算工作，按要求立即上报相关核实资料。（6）搜集好项目经济签证及材料认价等原始资料，并做好预算员工作移交工作。（7）负责和当地造价部门保持常常沟通，掌握经济动态，同时将定额实施中通病及共性问题和预算员常常性交底。3、负责各项目预算员管理、培训工作。4、参与投标项目经济标标书编制工作。5、参与制订本企业预算管理制度。6、完成上级交办其它工作。采购科长直接上级：总经理、房地产事业部材料副总直属下级： 岗位职责：1、在园林企业经理领导下，接收房地产事业部材料副总双重管理，做好园林企业材料采购、一般材料招投标、材料款支付等工作，在行政上接收园林企业总经理领导。2、认真实施企业材料采购管理制度，严格遵守企业各项规章制度。3、负责组织战略物资以外全部物资采购管理工作。4、负责做好企业范围内多种材料计划审核及上报工作。5、负责组织合格供给商招投标工作。6、参与供给商协议草拟、评审工作。7、负责协调、配合各项目部做好甲定乙供材料认质认价工作。8、负责安排材料采购人员参与进场材料验收工作。9、负责重大材料采购时上报、评审工作。10、负责做好材料价格审核、把关、信息搜集工作。11、负责依据企业规章制度要求做好材料款支付工作。12、负责供给商信息库维护、更新工作。13、督促、指导新材料应用工作。14、负责本部门人员培训工作、绩效管理工作、人才培养、招聘异动等事宜。15、参与材料采购部门岗位职责、工作步骤、工作标准、准则、操作手册、案例集编制和修订，经审议后负责组织推进实施。16、完成上级交办其它工作。采购员直接上级：总经理、房地产事业部材料副总、园林企业采购科长直属下级： 岗位职责：1、负责根据材料管理制度开展日常管理工作，服从分配，听从指挥。2、严格根据采购计划实施采购，做好材料、设备供给工作。3、负责参与对所采购材料数量、质量验收工作。4、负责市场调研工作。5、负责供给商信息库维护和更新工作。6、帮助采购科长组织材料招投标、协议草拟、评审和签署工作。7、负责保留采购工作必需原始统计，做好统计、定时上报、立卷归档工作，并按时移交企业集中保管。8、有权拒绝实施未经领导审核同意采购计划单。9、依据企业制度要求，参与材料款支付工作。10、完成直接上级交办其它工作。二、项目部项目经理直接上级：总经理直接下级：技术员、预算员、质量员、专业工长、仓库保管员岗位职责：1、全方面负责项目管理工作，是项目协议推行和成本控制第一责任人。2、负责协调本项目标生产管理工作。3、全方面负责本项目标安全管理工作，是安全管理第一责任人。4、参与材料采购及进场材料管理工作。5、负责进场机械、料具管理工作。6、依据总企业统一要求，负责组织落实项目招工工作。7、外部关系协调（1）代表项目部对甲方(或总包方)、监理和代表企业社会各级主管部门进行关系协调。（2）代表项目部向甲方(或总包方)搜集优质工程证书、工程完工验收资料。（3）负责向甲方收取工程进度款。8、内部关系协调（1）协调处理项目生产过程中工序之间矛盾。（2）协调处理项目管理人员之间发生矛盾。（3）监督项目预算员做好和甲方对结帐工作。9、生产管理工作（1）负责抓好项目计划、质量、进度、成本控制、后勤和考勤等工作。（2）组织落实项目货币化改革落实、推进工作，并将货币化改革实施过程中发觉存在问题立即上报总企业。（3）组织项目周检和月检等各项检验工作，对检验过程中发觉问题及个人视其问题严重程度立即开启“拉闸”程序。（4）主持召开项目多种会议工作。10、项目部内部管理工作：（1）抓好项目安全生产，督促、支持安全员安全管理工作；（2）负责对项目部各职能人员进行绩效考评工作；（3）对项目部管理人员违规行为和工人不正之风进行处理；（4）组织做好对项目标培训工作；（5）负责对项目各职能人职员作日志检验；（6）做好对甲方、监理、分包队伍等对外发文把关；（7）负责企业各项会议和文件精神传达和落实工作；（8）负责项目部人员、资金计划上报工作；（9）根据企业统一计划，抓好企业形象建设工作；（10）负责对项目部后勤管理工作检验和考评。11、项目分包管理工作：（1）组织对分包队伍考察、评审、招投标工作。（2）负责组织分包协议评审工作。（3）组织项目人员抓好分包队伍施工质量、进度、安全等管理工作。（4）负责做好分包队伍进度款、完工结算审核把关。（5）帮助企业做好分包队伍星级评审工作，负责提供详实、正确资料。12、帮助总企业经营人员做好后续工程跟踪工作。13、推行档案管理职责，依据本项目部不一样种类文件材料形成特征，负责本项目部文件材料形成、积累、保管和整理立卷归档工作，确保归档文件材料完整、正确、系统。并按要求时间移交本项目部集中保管。14、针对企业岗位职责、工作步骤、标准、准则、操作手册等管理制度提出改善、完善意见。15、依据票据审批制度要求权限审核部门人员所发生费用票据。16、对下属人员所反应困难和问题应立即给予处了处理。17、完成上级交办其它工作。预算员直接上级：项目经理直接下级：无岗位职责：1、工程概结算管理：（1）根据施工图、施工协议、施工方案和取费标准，具体编制园林工程项目预算书；（2）依据当地或企业内部定额，进行成本分析和估计；（3）依据工程现场进度和甲方做好阶段性对帐、结帐工作；（4）负责办理各项经济签证，主动帮助技术人员办理技术变更签证；（5）工程完工验收后立即做好完工结算工作；（6）进行最终结算和实际成本成本差异分析，并编写项目结算书，拟写工程成本分析汇报，完成工程决算资料归档。2、参与采购工程材料和设备，负责工程材料分析，复核材料价差，搜集和掌握技术变更、材料代换统计，并随时做好造价测算，为领导决议提供科学依据。3、分包管理：（1）认真做好各分包队伍结算办理工作；（2）参与对工程分包方进行考察、评价；（3）参与对分包协议评审工作。4、参与投标项目标商务标书编制工作。5、参与图纸会审和技术交底，依据其统计进行预算调整。6、主动配合工程审计中心审计及核实工作，按要求立即向工程审计部提供变更及签证和报表。7、主动配合项目部做好要款工作。8、全方面掌握施工协议条款，深入现场了解施工情况，为决算复核工作打好基础。9、负责对项目职员人数统计工作，并立即做好上报工作。10、参与项目限额领料管理工作。11、针对企业岗位职责、工作步骤、标准、准则、操作手册等管理制度提出改善、完善意见。12、完成直接上级交办其它工作。技术员直接上级：项目经理直接下级：资料员岗位职责：1、认真落实实施国家及主管部门质量管理法律、法规、条例和企业内部质量技术管理规章制度。2、负责施工组织设计、施工方案、质量计划、成本控制预案编制：（1）负责编写施工组织设计、施工方案，并报上级主管领导审批；（2）负责做好项目质量计划编制工作，并立即做好报审工作；（3）项目开工前负责做好项目成本预案编制工作。3、负责在施工过程中监督指导施工方案及多种方法实施，发觉问题立即处理处理。4、组织技术交底、设计变更工作：（1）负责组织技术、安全交底工作，确保技术、安全问题立即、有效得四处理；（2）负责甲乙双方设计变更等技术签证办理，并负责立即把情况反馈给各职能人员。5、负责做好定位放线、各类标高、预留预埋等技术复核工作。6、编制项目标多种进度计划并监督、实施、考评，分析进度偏差原因。7、质量管理：（1）提供施工现场配合比，如砼、砂浆等，并对现场配合比做好检验工作。（2）负责依据施工规范、技术交底等开展分部、分项工程质量验收和评定工作。8、文件资料统计：（1）负责做好技术复核、检测统计、施工日志等填写。（2）负责施工过程技术资料搜集、整理，工程完工后资料归档、装订、移交等工作。（3）负责做好项目部多种会议统计。9、技术整改落实：（1）负责对项目出现质量问题提出整改意见；（2）负责对各级监督部门提出技术问题进行整改。10、分包队伍管理：（1）负责对分包队伍技术方面管理和协调；（2）参与对分包队伍质量方面管理和协调；（3）参与对分包队伍计划方面管理和协调。11、其它工作：（1）参与图纸会审工作；（2）负责新技术、新工艺推广和应用；（3）负责对项目职员技术和规范知识培训工作；（4）定时做好检验、测量、试验设备检测、保养和维修工作；（5）负责现场试块制作、养护、送检、取试验汇报；（6）配合项目经理做好要款工作；（7）参与项目材料采购、进场验收、现场管理工作；（8）针对企业岗位职责、工作步骤、标准、准则、操作手册等管理制度提出改善、完善意见；12、完成直接上级交办其它工作。质量员（兼安全员）直接上级：项目经理直接下级：无岗位职责：1、服从、配合技术员技术管理和领导，是项目质量管理工作直接责任人。2、施工前事前控制（1）参与建立项目质量管理体系；（2）帮助技术员做好项目质量计划编制工作并监督实施；（3）负责对工程项目施工所需原材料、半成品、构配件进行质量检验和控制；（4）参与图纸会审。3、施工过程中事中控制（1）完善工序质量控制，建立质量控制点；（2）组织或参与技术交底和技术复核；（3）严格推行工序间交接检验职责。4、问题纠偏（1）负责对违反施工规范情况责令进行整改、返工；（2）负责对上级检察监督部门提出质量问题立即进行更正。5、兼职负责项目安全管理工作，做好安全检验、整改落实工作。6、参与隐蔽工程验收、中间验收、完工验收，负责整理和向资料员提供质量检验评定资料。7、对检验监督过程中发觉严重问题立即上报技术员、项目经理，适时开启“拉闸”程序。8、完成直接上级交办其它工作。专业工长直接上级：项目经理直接下级：无岗位职责：1、工程施工进度控制：（1）根据项目生产进度要求，平衡协调各作业班组之间关系，确保工程进度；（2）发觉问题立即采取方法，并向上级汇报。2、工程质量控制：依据技术员技术交底，负责向职员进行书面技术交底，并指导、监督职员严格按技术交底要求施工。3、现场安全管理：（1）落实现场安全管理各项方法，消除安全事故和安全隐患；（2）根据要求，进行安全施工检验；（3）依据安全员安全技术交底，负责向工人做好安全交底；（4）负责做好班前安全活动。4、文明施工和后勤管理：（1）设置文明施工多种标志、标牌、围墙等，严格实施文明施工各项规章制度；（2）督促职员做好文明施工工作，做到工完场清、工完料清；（3）关心职员生活，定时检验职员宿舍卫生，对本工种后勤管理工作负责。5、其它工作：（1）主动参与、配合项目标成本控制工作；（2）服从技术员对在施工过程中交底和管理；（3）公平、公正地做好职员定额工资登记工作；（4）负责做好现场限额领料和材料节省工作；6、完成直接上级交办其它工作。资料员直接上级：技术员直接下级：无岗位职责：1、严格根据规范标准体系要求，和工程进度同时做好多种资料搜集、分类、编目、归档工作。2、做好各类文件分发和传达。3、整理完工资料。4、负责对检验和试验状态标识工作。5、负责项目图纸管理工作，做好图纸（含变更图纸）收发、整理、归档工作。6、完成直接上级交办其它工作。仓库保管员直接上级：项目经理直接下级：无岗位职责：1、项目材料成本控制责任人，认真实施材料管理制度，建立出入库、材料码放、领用等良好管理秩序。2、材料管理：（1）负责项目仓库内材料日常管理工作，依据不一样类别、功效对材料进行归类堆放。（2）严格按规章制度进行材料领用、发放、以旧换新及其劳保用具发放登记、归户工作。（3）发货后要立即按出库单办理物品出库手续，登记相关帐卡。（4）严格根据材料管理制度做好材料入库工作。3、材料统计工作：（1）负责材料库房各类型材料出入库统计和登记；（2）主动配合财务、成本核实科、分企业材料会计工作，做好各类材料帐表并立即上报，配合相关部门做好每个月盘点工作，做到帐、卡、物相符。4、负责小型工具日常维护和回收工作，确保生产领用需要。5、其它工作：（1）负责填写库存常见物资申请采购单交项目经理审批；（2）负责对节余物资和闲置物资催促调运，立即向材料会计通报；6、完成直接上级交办其它工作。第二章 经营管理制度1、业务信息评审（1）预估金额200万元以内（含）搜集信息、内部评审-园林企业总经理（2）预估金额200万元以上信息搜集、内部评审-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-控股集团常务副总经理2、业务承诺书评审园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-集团企业常务副总经理-总经理3、居间协议评审园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理-集团企业常务副总经理4、招标文件评审园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-成本副总-集团企业常务副总经理5、标书评审（1）预估金额50万元以下（含）商务标书评审园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-成本副总-集团企业常务副总经理（2）协议金额50万元以上及重、特大项目商务标书评审园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-成本副总-房地产事业部常务副总-集团企业常务副总经理-总经理（3）重特大项目技术标书评审园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-成本副总-房地产事业部常务副总-集团企业常务副总经理6、园林景观协议评审（1）协议金额50万元以内（含）园林企业内部评审-园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理、成本副总审核完成后依据董事长授权由园林企业总经理签署。（2）协议金额200万元以内（含）园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理、成本副总-房地产事业部常务副总-集团企业常务副总经理-总经理（3）协议金额200万元以上园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理、成本副总-房地产事业部常务副总-控股集团常务副总-总经理-集团企业法务副总-董事长（4）内部业务协议评审步骤园林企业内部评审-房地产事业部法务经理-房地产事业部常务副总-集团企业常务副总经理7、备注内部业务信息、招标文件、标书等由园林企业总经理组织内部评审经过即可。若存在争议上报房地产事业部工程管理部经理、集团企业常务副总经理裁决。第三章 生产管理制度1、生产进度计划（1）总计划、月计划项目部技术员、预算员共同编制-项目经理审核-园林企业总经理审核-房地产事业部工程管理部经理审批后项目根据计划实施（2）周计划项目部技术员、预算员共同编制-项目经理审批2、材料计划项目部技术员、预算员共同编制-项目经理审批（后上报园林企业，具体见材料管理步骤）3、机械租赁协议（1）内部租赁各项目提报机具需求计划-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-园林企业项目部仓库报关员向总承包服务中心提报计划（2）外部租赁（服务中心机具调拨时间不足、库存量不足情况下采取外部租赁方法）协议金额50万元以内（含），以计算工程量方法记取协议额各项目提报机具需求计划-园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理协议金额50万元以内（含），以台班/时方法记取协议额各项目提报机具需求计划-园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理、总承包服务中心经理协议金额50万元以上园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理、法务经理、服务中心经理-集团企业常务副总经理-总经理第四章 材料管理制度1、苗木采购（1）20万元内及单株金额5000元以内（含）苗木基地或景观项目责任人-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理（1）50万元以内及单株金额5000元以上（含）苗木基地责任人-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-集团企业常务副总经理（2）50万元以上苗木基地责任人-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-集团企业常务副总-董事长2、工程材料及苗木基地日常使用易耗品采购（1）10万元以内（含）报价会签审批步骤园林企业采购员编制报价审批单-园林企业采购负责审核-园林企业总经理审批-采购员采购（房地产事业部物资管理中心审核部事后审核）（2）10万元以上招标评审园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-成本副总、材料副总-房地产事业部常务副总-集团企业常务副总经理（100万元以内）-若协议金额超出100万由董事长审批（3）10万元以上协议审批步骤园林企业采购员依据招标文件、和供给商商务洽谈内容草拟协议文本-园林企业采购科长、园林企业总经理、房地产事业部法务经理、工程管理部经理审核-房地产事业部工程管理部经理审核-房地产事业部常务副总审批-集团企业常务副总审批-若协议金额超出100万元由董事长审批3、维修材料采购（1）采购金额在1万元以内（含）园林企业维修责任人园林企业总经理（2）采购金额在1万元以上（维修金额基础不超出10万）园林企业维修责任人园林企业总经理房地产事业部材料副总第五章 分包管理制度1、分包协议（1）协议金额10万以内（含）园林企业内部评审-房地产事业部法务经理-园林企业总经理审批（2）协议金额50万以内（含）园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理、成本副总-集团企业常务副总审批（3）协议金额50万以上园林企业总经理-房地产事业部法务经理、工程管理部经理、成本副总-集团企业常务副总-董事长审批2、分包结算（1）协议金额10万以内（含）分包队伍上报分包工程结算资料-园林企业预算员审核并组织内部会签-集团企业工程审计中心抽审-园林企业总经理审批（2）协议金额50万以内（含）分包队伍上报分包工程结算资料-园林企业预算员审核并组织内部会签-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-集团企业工程审计中心全审-集团企业常务副总经理审批（3）协议金额50万以上分包队伍上报分包工程结算资料-园林企业预算员审核并组织内部会签-园林企业总经理-房地产事业部工程管理部经理-集团企业工程审计中心-集团企业常务副总审核-董事长审批第六章 财务管理制度第一节 资金计划管理各项目经理、部门责任人申请-园林企业总账财务汇总、审核-房地产事业部财务经理审核-园林企业总经理审核-房地产事业部财务总监复核-集团企业常务副总经理审批第二节 资金支付管理1、10万元以内（含）资金支付园林企业对口部门提出申请-园林企业内部组织审核-房地产事业部财务经理审核-园林企业总经理审核-房地产事业部工程管理部经理审核-房地产事业部财务总监审核2、50万元以内（含）资金支付园林企业对口部门提出申请-园林企业内部组织审核-房地产事业部财务经理审核-园林企业总经理审核-房地产事业部工程管理部经理审核-房地产事业部财务总监审核-集团企业常务副总经理审批3、50万元以上资金支付园林企业对口部门提出申请-园林企业内部组织审核-房地产事业部财务经理审核-园林企业总经理审核-房地产事业部工程管理部经理审核-房地产事业部财务总监审核-集团企业常务副总经理审核-董事长审批4、职员生活费、职员借款（1000元以内）、苗木基地或软景施工临时用工工资、苗木基地或软景施工临时机械（无发票用油票替换）园林企业对口部门提出申请-园林企业内部组织审核-园林企业总经理审核第三节 日常费用票据审批管理1、一般管理人员日常费用（差旅费、市内交通费、招待费等）票据审批：使用人员填制对应发票报销审批单项目经理/总经理审核房地产事业部财务出纳登记房地产事业部财务经理审核房地产财务总监审核集团企业常务副总经理审批费用冲抵或领取。2、经理层日常费用（差旅费、市内交通费、招待费等）票据审批：使用人填制对应发票报销审批单-房地产事业部财务出纳登记-房地产事业部财务经理审核房地产财务总监审核-集团企业常务副总经理审批-费用冲抵或领取3、材料费用票据审批：园林企业发票经办人制单-项目经理审核-园林企业材料负责审核-园林企业财务负责审核-园林企业总经理审核-集团企业票据审计部事后审批-登记员核销并修改数据4、协议款支付费用票据审批：园林企业发票经办人制单-园林企业总经理审批-房地产事业部财务总监审核-集团企业票据审计部事后审批-登记员核销并修改数据第四节 备用金管理制度1、金额5000元申请人制单项目经理/部门责任人审核-财务出纳人员登记-房地产事业部财务经理审核-房地产事业部财务总监复核-园林企业企业总经理审批2、金额5000 申请人制单-项目经理/部门责任人审核-财务出纳人员登记房地产事业部财务经理审核-房地产财务总监审核-园林企业总经理审核-房地产常务副总审核-集团企业常务副总经理审批第七章 其它管理问题1、景观设计问题初级阶段关键以硬景施工为主，采取甲方委托设计，内部人员参与设计过程方法开展工作。2、财务人员配置初级阶段，园林景观企业业务量较少，配置总账会计一个，出纳一个（临时由房地产事业部财务管理部出纳兼职）。3、车辆津贴管理措施参考房地产事业部项目企业标准实施。