上海自贸易区总体专业方案.docx

中国（上海）自由贸易试验区总体方案建立中国（上海）自由贸易试验区（以下简称试验区）是党中央、国务院作出重大决议，是深入落实党十八大精神，在新形势下推进改革开放重大举措。为全方面有效推进试验区工作，制订本方案。一、总体要求试验区担负着中国在新时期加紧政府职能转变、主动探索管理模式创新、促进贸易和投资便利化，为全方面深化改革和扩大开放探索新路径、积累新经验关键使命，是国家战略需要。（一）指导思想。高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”关键思想、科学发展观为指导，紧紧围绕国家战略，深入解放思想，坚持先行先试，以开放促改革、促发展，率先建立符合国际化和法治化要求跨境投资和贸易规则体系，使试验区成为中国深入融入经济全球化关键载体，打造中国经济升级版，为实现中华民族伟大复兴中国梦作出贡献。（二）总体目标。经过两至三年改革试验，加紧转变政府职能，主动推进服务业扩大开放和外商投资管理体制改革，大力发展总部经济和新型贸易业态，加紧探索资本项目可兑换和金融服务业全方面开放，探索建立货物状态分类监管模式，努力形成促进投资和创新政策支持体系，着力培育国际化和法治化营商环境，努力争取建设成为含有国际水准投资贸易便利、货币兑换自由、监管高效便捷、法制环境规范自由贸易试验区，为中国扩大开放和深化改革探索新思绪和新路径，愈加好地为全国服务。（三）实施范围。试验区范围涵盖上海外高桥保税区、上海外高桥保税物流园区、洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区等4个海关特殊监管区域，并依据先行先试推进情况和产业发展和辐射带动需要，逐步拓展实施范围和试点政策范围，形成和上海国际经济、金融、贸易、航运中心建设联动机制。二、关键任务和方法紧紧围绕面向世界、服务全国战略要求和上海“四个中心”建设战略任务，根据先行先试、风险可控、分步推进、逐步完善方法，把扩大开放和体制改革相结合、把培育功效和政策创新相结合，形成和国际投资、贸易通行规则相衔接基础制度框架。（一）加紧政府职能转变。1.深化行政管理体制改革。加紧转变政府职能，改革创新政府管理方法，根据国际化、法治化要求，主动探索建立和国际高标准投资和贸易规则体系相适应行政管理体系，推进政府管理由重视事先审批转为重视事中、事后监管。建立一口受理、综合审批和高效运作服务模式，完善信息网络平台，实现不一样部门协同管理机制。建立行业信息跟踪、监管和归集综合性评定机制，加强对试验区内企业在区外经营活动全过程跟踪、管理和监督。建立集中统一市场监管综合执法体系，在质量技术监督、食品药品监管、知识产权、工商、税务等管理领域，实现高效监管，主动激励社会力量参与市场监督。提升行政透明度，完善表现投资者参与、符合国际规则信息公开机制。完善投资者权益有效保障机制，实现各类投资主体公平竞争，许可符合条件外国投资者自由转移其投资收益。建立知识产权纠纷调解、援助等处理机制。（二）扩大投资领域开放。2.扩大服务业开放。选择金融服务、航运服务、商贸服务、专业服务、文化服务和社会服务领域扩大开放（具体开放清单见附件），暂停或取消投资者资质要求、股比限制、经营范围限制等准入限制方法（银行业机构、信息通信服务除外），营造有利于各类投资者平等准入市场环境。3.探索建立负面清单管理模式。借鉴国际通行规则，对外商投资试行准入前国民待遇，研究制订试验区外商投资和国民待遇等不符负面清单，改革外商投资管理模式。对负面清单之外领域，根据内外资一致标准，将外商投资项目由核准制改为立案制（国务院要求对中国投资项目保留核准除外），由上海市负责办理；将外商投资企业协议章程审批改为由上海市负责立案管理，立案后按国家相关要求办理相关手续；工商登记和商事登记制度改革相衔接，逐步优化登记步骤；完善国家安全审查制度，在试验区内试点开展包含外资国家安全审查，构建安全高效开放型经济体系。在总结试点经验基础上，逐步形成和国际接轨外商投资管理制度。4.构筑对外投资服务促进体系。改革境外投资管理方法，对境外投资创办企业实施以立案制为主管理方法，对境外投资通常项目实施立案制，由上海市负责立案管理，提升境外投资便利化程度。创新投资服务促进机制，加强境外投资事后管理和服务，形成多部门共享信息监测平台，做好对外直接投资统计和年检工作。支持试验区内各类投资主体开展多个形式境外投资。激励在试验区设置专业从事境外股权投资项目企业，支持有条件投资者设置境外投资股权投资母基金。（三）推进贸易发展方法转变。5.推进贸易转型升级。主动培育贸易新型业态和功效，形成以技术、品牌、质量、服务为关键外贸竞争新优势，加紧提升中国在全球贸易价值链中地位。激励跨国企业建立亚太地域总部，建立整合贸易、物流、结算等功效营运中心。深化国际贸易结算中心试点，拓展专用账户服务贸易跨境收付和融资功效。支持试验区内企业发展离岸业务。激励企业统筹开展国际中国贸易，实现内外贸一体化发展。探索在试验区内设置国际大宗商品交易和资源配置平台，开展能源产品、基础工业原料和大宗农产品国际贸易。扩大完善期货保税交割试点，拓展仓单质押融资等功效。加紧对外文化贸易基地建设。推进生物医药、软件信息、管理咨询、数据服务等外包业务发展。许可和支持各类融资租赁企业在试验区内设置项目子企业并开展境内外租赁服务。激励设置第三方检验判定机构，根据国际标准采信其检测结果。试点开展境内外高技术、高附加值维修业务。加紧培育跨境电子商务服务功效，试点建立和之相适应海关监管、检验检疫、退税、跨境支付、物流等支撑系统。6.提升国际航运服务能级。主动发挥外高桥港、洋山深水港、浦东空港国际枢纽港联动作用，探索形成含有国际竞争力航运发展制度和运作模式。主动发展航运金融、国际船舶运输、国际船舶管理、国际航运经纪等产业。加紧发展航运运价指数衍生品交易业务。推进中转集拼业务发展，许可中资企业拥有或控股拥有非五星旗船，先行先试外贸进出口集装箱在中国沿海港口和上海港之间沿海捎带业务。支持浦东机场增加国际中转货运航班。充足发挥上海区域优势，利用中资“方便旗”船税收优惠政策，促进符合条件船舶在上海落户登记。在试验区实施已在天津试点国际船舶登记政策。简化国际船舶运输经营许可步骤，形成高效率船籍登记制度。（四）深化金融领域开放创新。7.加紧金融制度创新。在风险可控前提下，可在试验区内对人民币资本项目可兑换、金融市场利率市场化、人民币跨境使用等方面发明条件进行先行先试。在试验区内实现金融机构资产方价格实施市场化定价。探索面向国际外汇管理改革试点，建立和自由贸易试验区相适应外汇管理体制，全方面实现贸易投资便利化。激励企业充足利用境内外两种资源、两个市场，实现跨境融资自由化。深化外债管理方法改革，促进跨境融资便利化。深化跨国企业总部外汇资金集中运行管理试点，促进跨国企业设置区域性或全球性资金管理中心。建立试验区金融改革创新和上海国际金融中心建设联动机制。8.增强金融服务功效。推进金融服务业对符合条件民营资本和外资金融机构全方面开放，支持在试验区内设置外资银行和中外合资银行。许可金融市场在试验区内建立面向国际交易平台。逐步许可境外企业参与商品期货交易。激励金融市场产品创新。支持股权托管交易机构在试验区内建立综合金融服务平台。支持开展人民币跨境再保险业务，培育发展再保险市场。（五）完善法制领域制度保障。9.完善法制保障。加紧形成符合试验区发展需要高标准投资和贸易规则体系。针对试点内容，需要停止实施相关行政法规和国务院文件部分要求，按要求程序办理。其中，经全国人民代表大会常务委员会授权，临时调整中国外资企业法、中国中外合资经营企业法和中国中外合作经营企业法要求相关行政审批，自10月1日起在三年内试行。各部门要支持试验区在服务业扩大开放、实施准入前国民待遇和负面清单管理模式等方面深化改革试点，立即处理试点过程中制度保障问题。上海市要经过地方立法，建立和试点要求相适应试验区管理制度。三、营造对应监管和税收制度环境适应建立国际高水平投资和贸易服务体系需要，创新监管模式，促进试验区内货物、服务等各类要素自由流动，推进服务业扩大开放和货物贸易深入发展，形成公开、透明管理制度。同时，在维护现行税制公平、统一、规范前提下，以培育功效为导向，完善相关政策。（一）创新监管服务模式。1.推进实施“一线放开”。许可企业凭进口舱单将货物直接入区，再凭进境货物立案清单向主管海关办理申报手续，探索简化进出境立案清单，简化国际中转、集拼和分拨等业务进出境手续；实施“进境检疫，合适放宽进出口检验”模式，创新监管技术和方法。探索构建相对独立以贸易便利化为主货物贸易区域和以扩大服务领域开放为主服务贸易区域。在确保有效监管前提下，探索建立货物状态分类监管模式。深化功效拓展，在严格实施货物进出口税收政策前提下，许可在特定区域设置保税展示交易平台。2.果断实施“二线安全高效管住”。优化卡口管理，加强电子信息联网，经过进出境清单比对、账册管理、卡口实货核注、风险分析等加强监管，促进二线监管模式和一线监管模式相衔接，推行“方便进出，严密防范质量安全风险”检验检疫监管模式。加强电子账册管理，推进试验区内货物在各海关特殊监管区域之间和跨关区便捷流转。试验区内企业标准上不受地域限制，可到区外再投资或开展业务，如有专题要求要求办理相关手续，仍应根据专题要求办理。推进企业运行信息和监管系统对接。经过风险监控、第三方管理、确保金要求等方法实施有效监管，充足发挥上海市诚信体系建设作用，加紧形成企业商务诚信管理和经营活动专属管辖制度。3.深入强化监管协作。以切实维护国家安全和市场公平竞争为标准，加强各相关部门和上海市政府协同，提升维护经济社会安全服务保障能力。试验区配合国务院相关部门严格实施经营者集中反垄断审查。加强海关、质检、工商、税务、外汇等管理部门协作。加紧完善一体化监管方法，推进组建统一高效口岸监管机构。探索试验区统一电子围网管理，建立风险可控海关监管机制。（二）探索和试验区相配套税收政策。4.实施促进投资税收政策。注册在试验区内企业或个人股东，因非货币性资产对外投资等资产重组行为而产生资产评定增值部分，可在不超出5年期限内，分期缴纳所得税。对试验区内企业以股份或出资百分比等股权形式给企业高端人才和紧缺人才奖励，实施已在中关村等地域试点股权激励个人所得税分期纳税政策。5.实施促进贸易税收政策。将试验区内注册融资租赁企业或金融租赁企业在试验区内设置项目子企业纳入融资租赁出口退税试点范围。对试验区内注册中国租赁企业或租赁企业设置项目子企业，经国家相关部门同意从境外购置空载重量在25吨以上并租赁给中国航空企业使用飞机，享受相关进口步骤增值税优惠政策。对设在试验区内企业生产、加工并经“二线”销往内地货物照章征收进口步骤增值税、消费税。依据企业申请，试行对该内销货物按其对应进口料件或按实际报验状态征收关税政策。在现行政策框架下，对试验区内生产企业和生产性服务业企业进口所需机器、设备等货物给予免税，但生活性服务业等企业进口货物和法律、行政法规和相关要求明确不予免税货物除外。完善启运港退税试点政策，适时研究扩大启运地、承运企业和运输工具等试点范围。另外，在符合税制改革方向和国际通例，和不造成利润转移和税基侵蚀前提下，主动研究完善适应境外股权投资和离岸业务发展税收政策。四、扎实做好组织实施国务院统筹领导和协调试验区推进工作。上海市要精心组织实施，完善工作机制，落实工作责任，依据方案明确目标定位和先行先试任务，根据“成熟可先做，再逐步完善”要求，形成可操作具体计划，抓紧推进实施，并在推进过程中认真研究新情况、处理新问题，重大问题要立即向国务院请示汇报。各相关部门要大力支持，主动做好协调配合、指导评定等工作，共同推进相关体制机制和政策创新，把试验区建设好、管理好。附件：中国（上海）自由贸易试验区服务业扩大开放方法附件中国（上海）自由贸易试验区服务业扩大开放方法一、金融服务领域1.银行服务（国民经济行业分类：J 金融业6620 货币银行服务）开放方法（1）许可符合条件外资金融机构设置外资银行，符合条件民营资本和外资金融机构共同设置中外合资银行。在条件含有时，适时在试验区内试点设置有限牌照银行。（2）在完善相关管理措施，加强有效监管前提下，许可试验区内符合条件中资银行创办离岸业务。2.专业健康医疗保险（国民经济行业分类：J 金融业6812 健康和意外保险）开放方法试点设置外资专业健康医疗保险机构。3.融资租赁（国民经济行业分类：J 金融业6631 金融租赁服务）开放方法（1）融资租赁企业在试验区内设置单机、单船子企业不设最低注册资本限制。（2）许可融资租赁企业兼营和主营业务相关商业保理业务。二、航运服务领域4.远洋货物运输（国民经济行业分类：G 交通运输、仓储和邮政业5521 远洋货物运输）开放方法（1）放宽中外合资、中外合作国际船舶运输企业外资股比限制，由国务院交通运输主管部门制订相关管理试行措施。（2）许可中资企业拥有或控股拥有非五星旗船，先行先试外贸进出口集装箱在中国沿海港口和上海港之间沿海捎带业务。5.国际船舶管理（国民经济行业分类：G 交通运输、仓储和邮政业5539 其它水上运输辅助服务）开放方法许可设置外商独资国际船舶管理企业。三、商贸服务领域6.增值电信（国民经济行业分类：I 信息传输、软件和信息技术服务业6319 其它电信业务，6420 互联网信息服务，6540 数据处理和存放服务，6592 呼叫中心）开放方法在保障网络信息安全前提下，许可外资企业经营特定形式部分增值电信业务，如包含突破行政法规，须国务院同意同意。7.游戏机、游艺机销售及服务（国民经济行业分类：F 批发和零售业5179 其它机械及电子商品批发）开放方法许可外资企业从事游戏游艺设备生产和销售，经过文化主管部门内容审查游戏游艺设备可面向中国市场销售。四、专业服务领域8.律师服务（国民经济行业分类：L 租赁和商务服务业7221 律师及相关法律服务） 开放方法探索亲密中国律师事务所和外国（港澳台地域）律师事务所业务合作方法和机制。9.资信调查（国民经济行业分类：L 租赁和商务服务业7295 信用服务） 开放方法许可设置外商投资资信调查企业。10.旅行社（国民经济行业分类：L 租赁和商务服务业7271 旅行社服务） 开放方法许可在试验区内注册符合条件中外合资旅行社，从事除台湾地域以外出境旅游业务。11.人才中介服务（国民经济行业分类：L 租赁和商务服务业7262 职业中介服务） 开放方法（1）许可设置中外合资人才中介机构，外方合资者能够拥有不超出70%股权；许可港澳服务提供者设置独资人才中介机构。（2）外资人才中介机构最低注册资本金要求由30万美元降低至12.5万美元。12.投资管理（国民经济行业分类：L 租赁和商务服务业7211 企业总部管理） 开放方法许可设置股份制外资投资性企业。13.工程设计（国民经济行业分类：M 科学研究和技术服务企业7482 工程勘察设计） 开放方法对试验区内为上海市提供服务外资工程设计（不包含工程勘察）企业，取消首次申请资质时对投资者工程设计业绩要求。14.建筑服务（国民经济行业分类：E 建筑业47 房屋建筑业，48 土木工程建筑业，49 建筑安装业， 50 建筑装饰和其它建筑业）开放方法对试验区内外商独资建筑企业承揽上海市中外联合建设项目时，不受建设项目标中外方投资百分比限制。五、文化服务领域15.演出经纪（国民经济行业分类：R 文化、体育和娱乐业8941 文化娱乐经纪人）开放方法取消外资演出经纪机构股比限制，许可设置外商独资演出经纪机构，为上海市提供服务。16.娱乐场所（国民经济行业分类：R 文化、体育和娱乐业8911 歌舞厅娱乐活动）开放方法许可设置外商独资娱乐场所，在试验区内提供服务。六、社会服务领域17.教育培训、职业技能培训（国民经济行业分类：P 教育8291 职业技能培训）开放方法（1）许可举行中外合作经营性教育培训机构。（2）许可举行中外合作经营性职业技能培训机构。18.医疗服务（国民经济行业分类：Q 卫生和社会工作8311 综合医院，8315 专科医院，8330 门诊部 所）开放方法许可设置外商独资医疗机构。注：以上各项开放方法只适适用于注册在中国（上海）自由贸易试验区内企业。