个人所得税代扣代缴V用户手册模板.doc

概 述
个人所得税代扣代缴系统既为扣缴义务人提供了方便快捷报税工具，也为税务机关提供了全方面正确基础数据资料。
本系统关键包含：基础信息录入、填写报表、生成申报数据、申报及反馈、查询统计等功效。业务步骤图以下：

目 录
1 系统安装 1
1.1运行环境 1
1.2系统安装 4
1.3系统升级 5
2 系统初始化 8
2.1系统登录 8
2.2初始化 9
2.3首页 16
3 基础信息 18
3.1扣缴义务人信息 18
3.2纳税人信息 20
4 填写报表 24
4.1基础操作介绍 24
4.2正常工资薪金收入 27
4.3外籍人员正常工资薪金收入 29
4.4整年一次性奖金收入 31
4.5无住所个人取得数月奖金收入 32
4.6特殊行业整年工资薪金收入 33
4.7内退一次性赔偿收入 34
4.8提前退休一次性补助收入 35
4.9解除劳动协议一次性赔偿收入 36
4.10股票期权行权收入 37
4.11企业年金(企业缴纳部分) 38
4.12非工资薪金收入 40
4.13限售股转让收入 41
4.14财政统发当月已缴税额 42
4.15生成申报数据 43
5 申报及反馈 44
6 打印代扣代收税款凭证 47
7 查询统计 50
7.1查询申报明细 50
7.2查询申报表 52
8 修正和自查 53
8.1开启修正 53
8.2开启自查 55
8.3撤消 56
9 补录数据 57
9.1填写明细表 57
9.2生成数据 61
9.3发送数据 62
9.4获取审核结果 64
9.5转入代扣代缴 65
10 参数设置 66
10.1证书设置 66
10.2税务局信息获取 67
11 系统管理 69
11.1修改密码 69
11.2用户管理 70
11.3网络参数设置 72
11.4运行参数设置 74
11.5在线升级 75
11.6数据备份恢复 76
11.7日志管理 80
11.8公告 81
12 附录 83
12.1纳税人信息导入文件格式 83
12.2报表数据导入文件格式 85
12.3学历代码对照表 93
12.4职业代码对照表 94
12.5国籍代码对照表 96
12.6国税发[]9号文件 101

1 系统安装
在开始安装之前，请先确定系统软、硬件配置是否满足要求。一切就绪后，就能够经过安装文件方便地安装本系统。首次使用时，需要对系统部分固定参数进行设置。
1.1运行环境
安装《个人所得税代扣代缴系统》之前，必需准备好软件和硬件环境，本节介绍内容会帮助您提供必需操作环境，请仔细阅读。
n 软件配置
操作系统：Windows98第二版及以上/Windows/Windows Xp
浏览器：Internet Explorer5.5及以上
系统日期：必需设置成当日日期
日期格式：YYYY-MM-DD（Windows系统中：在“开始菜单>>设置>>控制面板>>区域选项>>日期标签页”中设置；Windows XP系统中：在“开始菜单>>控制面板>>区域和语言选项>>区域选项>>自定义>>日期>>短日期格式”中设置）

n 硬件配置
硬件配置和纳税人人数相关，具体配置请参考下表。

纳税人人数
推荐配置
数据库类型
0~1万
CPU：P4
内存：512M
硬盘：40G
可使用Access数据库
1万~2万
CPU：P4
内存：1G
硬盘：40G
可使用Access数据库
2万~5万
CPU：P4
内存：2G
硬盘：80G
Sqlserver或oralce数据库，可和应用程序合并一台机器。
5万~10万
CPU：飞跃双核
内存：2G
硬盘：160G
Sqlserver或oralce数据库，提议数据库服务器独立。
10万~20万
CPU：酷睿
内存：3G
硬盘：160G
Sqlserver或oralce数据库，提议数据库服务器独立。
20万~50万
CPU：四核
内存：4G
硬盘：320G
Sqlserver或oralce数据库，提议数据库服务器独立。

n 网络配置
直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）
经过局域网连接互联网

注意：网络配置不是必需，在没有网络情况下无需配置。

1.2系统安装
系统安装有两种方法：一个从光盘安装；另一个是从网站上下载安装包安装。

方法一：从安装光盘安装
1. 开启计算机。
2. 将《个人所得税代扣代缴系统》安装盘放入光驱后自动运行该光盘中安装文件。也能够经过“我电脑>>光驱（安装盘所在驱动器）”手工打开光盘，运行安装文件。

方法二：从网站上下载安装包后安装
1. 开启计算机。
2. 从网站上下载安装包。请和主管税务机关联络获取下载本软件网址。
3. 运行安装文件。
1.3系统升级
个人所得税代扣代缴系统从V1.1升级到V1.2版本，安装和配置需要注意以下三点：
1. 安装V1.2版本前，不需要卸载原有V1.1版本，只需做好数据备份工作。数据备份方法请参见第11章第6节。
2. V1.2版本安装过程中会自动进行数据转移。注意：请在V1.1版中完成申报并获取反馈信息后再运行V1.2版安装文件。
1) 选择是否迁移原系统数据。需要迁移数据，单击[我要迁移]；不需要迁移，单击[我不需要迁移]。

图 1.1
2) 选择原系统安装目录下数据文件。单击[浏览]，选择数据文件。

图 1.2
3) 原系统处理方法，有备份原系统数据和自动卸载两种。假如选择“备份原系统数据”，那么能够单击[浏览]设置存放目录。

图 1.3
4) 显示数据迁移进度。

图 1.4
5) 完成数据迁移。因为V1.2和V1.1版本在信息上有所差异，所以完成数据迁移，系统会提醒您按我们提供文件重新注册，图1.5。注册方法请参见下章第2节“注册”和第3节“初始化”。

图 1.5

2 系统初始化
本章关键介绍系统登录，和首次使用时怎样经过向导完成初始参数设置。
2.1系统登录
业务说明
首次登录以系统内置用户登录。
操作步骤
1. 安装完成后，桌面上自动建立本系统快捷方法，双击该图标开启系统。
2. 以系统内置用户登录本系统。(用户代码：admin；初始密码：123456)

图 2.1
3. 在上图所表示登录窗口中单击[登录]。

2.2初始化
业务说明
经过向导完成扣缴义务人注册及系统初始化。
操作步骤
本系统提供网络注册、电话注册、不注册三种方法，不一样注册方法在操作步骤上有所不一样，下面对多种注册方法分别进行介绍。
n 网络注册
1. 注册方法：假如选择经过网络进行注册，那么首先需进行服务器设置和代理设置，设置后单击[下一步]。（注：只有经过代理上网时需进行代理设置。）

图 2.2
1) 服务器地址和端口：服务器为系统注册时连接服务器。
2) 测试连接：单击[测试连接]能够测试设置地址和端口信息是否正确。
2. 单位信息：录入单位基础信息，单击[下一步]。

图 2.3
3. 获取税务局信息：关键包含主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。图2.4所表示有网络下载和介质导入两种方法，介质导入方法请选择导入文件。

图 2.4
4. 完成。单击[完成]进入个人所得税代扣代缴系统首页。

图 2.5
n 电话注册
1. 注册方法：假如选择电话注册，设置后单击[下一步]。

图 2.6
2. 单位信息：录入单位基础信息，输入注册序列号，单击[下一步]。

图 2.7
3. 获取税务局信息：关键包含主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。图2.8所表示有网络下载和介质导入两种方法，介质导入方法请选择导入文件。

图 2.8
4. 完成。单击[完成]进入个人所得税代扣代缴系统首页。

图 2.9
n 不注册
1. 注册方法：假如选择不注册，设置后单击[下一步]。

图 2.10
2. 单位信息：录入单位基础信息，单击[下一步]。

图 2.11
3. 获取税务局信息：关键包含主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。图2.12所表示有网络下载和介质导入两种方法，介质导入方法请选择导入文件。

图 2.12
4. 完成。单击[完成]进入个人所得税代扣代缴系统首页。

图 2.13

注意：您能够在以后使用过程中经过“系统管理>>单位信息”和“个人所得税代扣代缴>>参数设置>>税务局信息获取”功效对这些参数再进行设置。

2.3首页
业务说明
在系统首页中能够完成纳税人信息、各报表填写，也能够依据需要进行修正或自查申报。
操作步骤
1. 主界面右上角列出了申报整个步骤图，依据步骤图能够方便地进行一步步操作。

图 2.14
2. 主界面左上角列出了目前正在填写申报情况，选择申报统计后单击[纳税人信息]或[填写报表]能够填写纳税人信息和各报表。
3. 主界面下方显示往月申报情况，能够依据需要进行修正或自查申报。一旦选择往月申报统计后单击[开启修正]或[开启自查]，该条统计同时会在左上角列表中显示。假如要自查没有正常申报统计月份，能够先单击[增加未申报月份]增加一条统计，然后选中该统计单击[开启自查]。

3 基础信息
基础信息包含扣缴义务人信息和纳税人信息两部分。首次使用本系统，在进行系统设置后应将全部基础信息完整录入。
3.1扣缴义务人信息
业务说明
扣缴义务人是指依据法律、行政法规要求负有代扣代缴、代收代缴税款义务单位和个人。本功效用于修改扣缴义务人信息。
操作步骤
1. 选择“系统管理>>单位信息”。首次登录时使用设置向导功效后系统会自动从主管税务机关下载扣缴义务人信息并在本功效中显示。

图 3.1
2. 许可修改电子邮箱和企业股本总额。
3. 单击[保留]，保留录入扣缴义务人数据，然后退出本功效窗口。假如单击[关闭]，则系统将不保留任何信息直接退出本功效窗口。

3.2纳税人信息
业务说明
纳税人信息包含从扣缴义务人处取得所得全部雇员、非雇员、股东投资者、外籍人员等纳税人基础信息。
操作步骤
1. 选择“纳税人信息”，或单击主界面上[纳税人信息]，图3.2所表示显示全部纳税人信息。

图 3.2
2. 单击[增加]，在图3.3所表示窗口中输入纳税人信息。

图 3.3
3. 在本功效中除了前面讲手工增加纳税人外，还能够从外部导入纳税人信息，导入方法有两种。第一个方法为从第三方软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息依据本系统要求进行整理后导入到本系统中。第二种方法为使用本系统提供Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。外籍人员信息在导入后必需要补充完成才能保留。

方法一：从第三方软件获取纳税人信息
1. 从第三方软件如财务软件中导出纳税人信息，本系统能够导入Txt或Excel格式。
2. 导入文件到本系统中。
1) 第一步：单击[导入]，选择导入文件。
2) 第二步：将外部文件中列和本系统中纳税人信息显示项目进行对应。

图 3.4
3) 第三步：单击[导入]完成从外部文件导入。

方法二：依据Excel模板准备导入数据
1. 在本系统主界面中点击“帮助”。

图 3.5
2. 打开帮助后，选择“附录二/ Excel模板文件下载”，点击右侧“纳税人信息”获取Excel模板。
3. 打开Excel文件，逐行填写对应信息。
n 中国籍雇员必需要填写姓名、证照类型、证照号码、是否雇员、出生年月、通讯地址、邮政编码、职业、职务、户籍所在地。假如是非雇员还要填工作单位，假如是股东/投资者还要填个人股本额。
n 外籍雇员必需要填写姓名、证照类型、证照号码、是否雇员、出生年月、通讯地址、邮政编码、英文姓名。假如是非雇员还要填工作单位，假如是股东/投资者还要填个人股本额。
4. 准备好Excel数据后，使用本系统导入功效导入文件。

注意：扣缴义务人可数次导入纳税人信息，导入时对目前已存在信息系统不进行处理，但会给出提醒信息，对目前不存在信息则会继续导入。

4 填写报表
本章关键具体介绍各张报表适用范围及其填写方法。在报表填写中，像修改、打印、高级这些基础操作全部是一样，在本章第1节中有详尽介绍，所以在阅读本章时请仔细阅读该节。
对于正常工资薪金收入、外籍人员正常工资薪金收入、整年一次性奖金收入、无住所个人取得数月奖金收入、内退一次性赔偿收入、提前退休一次性补助收入、特殊行业整年工资薪金收入、解除协议一次性赔偿收入、股票期权行权收入、企业年金累计10张明细收入表，不管是正常申报、修正申报、还是自查申报，9月1日以后取得工资薪金所得实施3500元新费用扣除标准。
9月1日以后所取得收入，采取7级累进税率表进行计税，同时假如是中国人，则对应费用扣除标准为 3500元，外籍人及特殊行业为4800元；9月1日之前所取得收入，则采取原9级累进税率表进行计税，同时假如是中国人，则对应费用扣除标准为元，外籍人及特殊行业为4800元。
4.1基础操作介绍
业务说明
基础操作关键包含：导入、修改、删除、保留、查找、打印、导出、高级、关闭。
操作步骤
1. 导入：本系统对全部报表提供了从外部文件导入报表数据功效，导入有两种方法，第一个方法为从第三方软件如财务软件导出报表信息，然后对报表信息依据本系统要求进行整理后导入到本系统中。第二种方法为使用本系统提供Excel模板填写报表信息，然后将Excel文件导入到本系统中。
n 方法一：从第三方软件获取报表信息
以导入正常工资薪金收入为例，关键有以下多个步骤：
① 从财务软件中将正常工资薪金收入相关数据直接导出，能够导出为Txt格式或Excel格式。
② 在本系统中导入正常工资薪金数据，单击工具栏中“导入”按钮，然后在以下图4.1所表示窗口中，选中“从外部数据导入生成”选项，然后单击[浏览]按钮选择外部文件。

图 4.1
③ 确定无误后单击[确定]。
④ 将外部文件中列和本系统正常工资薪金收入明细表要求显示项目进行对应。
⑤ 单击[导入]完成从外部文件完成报表数据导入。
n 方法二：依据Excel模板准备导入数据
① 在本系统主界面中点击“帮助”。
② 打开帮助后，选择“Excel模板文件下载”，点击右侧“正常工资薪金收入”获取Excel模板。
③ 打开Excel文件，逐行填写对应信息，您也能够单击Excel工作薄中“填表说明”工作表，查看填表说明。
④ 准备好Excel数据后，使用本系统导入功效将文件导入到系统中。
2. 修改：每张报表在填写了以后，假如要修改纳税人收入信息，能够用鼠标双击要修改统计，在修改窗口中修改。
3. 删除：假如要删除纳税人收入信息，只要在选中该统计后单击[删除]。
4. 保留：每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统全部会自动保留。
5. 查找：系统针对每张报表分别提供了多种查询条件，便于进行查询。
1) 在进入每张报表填写功效时，系统默认是不显示查找条件，您需要单击[查找]才能显示查找条件。
2) 单击[查找]，能够按一个单独条件，或是多个组合条件进行查询。
6. 打印、导出：在查找到对应信息后单击[打印]或[导出]，能够将目前纳税人收入信息打印或导出。
7. 关闭：单击[关闭]退出报表填写功效。

4.2正常工资薪金收入
业务说明
正常工资薪金收入明细表适适用于正常按月发放工资薪金。本报表每个月只能填报一次。
所得月份，指纳税人取得所得实际所属月份。
操作步骤
1. 选择“填写报表>>正常工资薪金收入”，或单击主界面上[填写报表]，选择“正常工资薪金收入”。
2. 假如您当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么您将看到图4.2所表示提醒信息，问询您是否要使用自动生成工资薪金数据向导，提议您单击[确定]使用该向导。假如您当月已生成过正常工资薪金数据，那么在进入本功效后系统自动显示报表数据。

图 4.2
3. 单击[确定]，您能够依据实际情况选择填写方法。

图 4.3

注意：①正常工资薪金收入费用扣除标准为可选0和3500(于9月1日开始实施)，"0"仅适适用于雇用单位和派遣单位同时支付在外商投资企业、外国企业、外国驻华机构中工作中方人职员资、薪金时。②准予扣除捐赠额，按税法要求指个人将其所得经过中国境内社会团体、国家机关向教育和其它社会公益事业和遭受严重自然灾难地域、贫困地域捐赠。捐赠额未超出纳税人申报应纳税所得额30%部分，能够从其应纳税所得额中扣除。只有当纳税人向宋庆龄基金会、中国福利会、中国残疾人福利基金会、中国扶贫基金会、中国煤矿尘肺病诊疗基金会、中华环境保护基金会、中华红十字会、中华慈善总会、青少年活动场所、老年服务机构，和经过非营利机构向教育事业捐赠等准予扣除捐赠额为实际捐赠额。
4.3外籍人员正常工资薪金收入
业务说明
外籍人员正常工资薪金收入明细表适适用于外籍人员(包含华侨、香港、澳门、台湾同胞)正常按月发放工资薪金。
操作步骤
1. 选择“填写报表>>外籍人员正常工资薪金收入”，或直接单击主界面上[填写报表]，选择“外籍人员正常工资薪金收入”。
2. 假如您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么您将看到图4.4所表示提醒信息，问询您是否要使用自动导入外籍人员正常工资薪金数据向导，提议您单击[确定]使用该向导。假如您当月已生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么在进入本功效后系统自动显示报表数据。

图 4.4
3. 在上图中单击[确定]后，出现图4.5所表示窗口。本报表填写方法共有三种：一是导入以前月份已生成数据，然后进行修改；二是从外部数据文件直接导入生成数据；三是先生成零工资统计，然后手工再修改报表数据。您能够依据实际情况进行选择。

图 4.5

注意：外籍人正常工资薪金外汇牌价获取方法：外币折合人民币时，如为美元、日元和港币，应该根据填开完税凭证上一月最终一日中国人民银行公布人民币对上述本种货币基准汇价，折合成人民币计算缴纳税款；如为美元、日元和港币以外其它货币，应该根据填开完税凭证上一月最终一日美元对人民币基准汇价和国家外汇管理局提供同日纽约外汇市场美元对关键外币汇价进行套算，按套算后汇价作为折合率计算缴纳税款。

4.4整年一次性奖金收入
整年一次性奖金收入明细表适适用于整年一次性奖金，一个纳税人在一个纳税年度内使用一次后，将不再支持再次操作。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。假如当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中全部项目填写为零。
本报表填写方法共有两种，您能够依据实际情况，选择适合您方法。
方法一：进入本功效窗口后单击[导入]从外部文件导入报表数据。
方法二：进入本功效窗口后单击[增加]，逐项录入纳税人整年一次性奖金收入数据，录入完成单击[保留]。

4.5无住所个人取得数月奖金收入
无住所个人取得数月奖金收入明细表适适用于国税发[]9号文件（文件内容详见附录）要求无住所个人取得除整年一次性奖金以外其它多种名目奖金，如六个月奖、季度奖、加班奖、优异奖、考勤奖等多种名目奖金，假如该个人当月在中国境内没有纳税义务，或该个人因为出入境原因造成当月在中国工作时间不满30天情况。只有在当月境内工作天数小于当月天数时，无住所个人取得奖金收入适适用于此表。
本报表填写方法共有两种，您能够依据实际情况，选择适合您方法。
方法一：外部文件导入数据。进入本功效窗口后单击[导入]从外部文件导入报表数据。
方法二：逐条录入无住所个人取得数月奖金收入数据。进入本功效窗口后单击[增加]，逐项录入收入数据，录入完成后单击[保留]。

4.6特殊行业整年工资薪金收入
特殊行业工资薪金收入明细表适适用于从事采掘业、远洋捕捞业、远洋运输业和财政部确定其它行业纳税人在年底汇算清缴时使用，平时按月扣缴税款时不得使用。适用此政策纳税人须到当地主管税务机关确定。特殊行业整年工资薪金汇算通常使用时间为当年1-2月份。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际选择。

图 4.6

注意：图4.6所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。
4.7内退一次性赔偿收入
本表适适用于内部退养取得一次性赔偿收入。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。假如当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中全部项目填写为零。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况，选择适合您方法。

图 4.7

注意：图4.7所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。

4.8提前退休一次性补助收入
依据国家税务总局公告第6号要求，对未达成法定退休年纪、正式办理提前退休手续，根据统一标准取得一次性补助收入计征个人所得税公式给予明确，即：个人提前退休取得补助收入应纳税额={〔（一次性补助收入÷办理提前退休手续至法定退休年纪实际月份数）－费用扣除标准〕×适用税率－速算扣除数}×提前办理退休手续至法定退休年纪实际月份数。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况，选择适合您方法。

图 4.8

注意：图4.8所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。
4.9解除劳动协议一次性赔偿收入
解除劳动协议一次性赔偿收入明细表适适用于解除劳动协议取得一次性赔偿收入。其中本报表中免征额是统计局提供当地上年职员年平均工资3倍数额。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况，选择适合您方法。

图 4.9

注意：图4.9所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。

4.10股票期权行权收入
股票期权行权收入指职员依据股票期权计划选择购置股票时，其从企业取得股票实际购置价(施权价)低于购置日公平市场价(指该股票当日收盘价，下同)差额，是因职员在企业表现和业绩情况而取得和任职、受雇相关所得。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况选择。

图 4.10

注意：①股票期权十二个月内数次行权，现在按差额进行申报。数次行权时“行权收入”、“本年度累计行权收入”及“本年度累计已纳税额”必需要填写。②图4.10所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。
4.11企业年金(企业缴纳部分)
企业年金(企业缴纳部分)表适适用于企业及其职员在依法参与基础养老保险基础上，自愿建立补充养老保险，企业缴费计入个人账户部分。
依据国家税务总局公告第9号要求，对企业年金计入职员个人账户部分计征个人所得税措施给予深入明确，即：企业年金企业缴费部分计入职员个人账户时，当月个人工资薪金所得和计入个人年金账户企业缴费之和未超出个人所得税费用扣除标准，不征收个人所得税；个人当月工资薪金所得低于个人所得税费用扣除标准，但加上计入个人年金账户企业缴费后超出个人所得税费用扣除标准，其超出部分根据《国家税务总局相关企业年金个人所得税征收管理相关问题通知》（国税函[]694号）第二条要求缴纳个人所得税。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况，选择适合您方法。

图 4.11

注意：图4.11所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。

4.12非工资薪金收入
非工资薪金收入明细表适适用于取得劳务酬劳所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、偶然所得、财产租赁所得、财产转让所得、经国务院财政部门确定征税其它所得纳税人。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况，选择适合您方法。

图 4.12

注意：图4.12所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。

4.13限售股转让收入
对不一样阶段形成限售股，采取证券机构预扣预缴、纳税人自行申报清算和证券机构直接扣缴相结合方法征收。
本报表填写方法共有两种，“导入”和“手工增加”，您能够依据实际情况，选择适合您方法。

图 4.13

注意：图4.13所表示为手工增加时界面。假如使用导入方法，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件能够是您自己编辑录入，也能够是直接从财务软件中导出，然后再导入本系统。

4.14财政统发当月已缴税额
财政统发当月已缴税额是指财政部门根据《行政单位财政统一发放工资暂行措施》给扣缴义务人单位内“由财政供养编制限额内正式职员”发放工资已缴税额累计。
选择“填写报表>>财政统发当月已缴税额”，或单击主界面上[填写报表]下拉按钮，选择“财政统发当月已缴税额”。

图 4.14

4.15生成申报数据
进行扣缴申报时，必需生成并报送《扣缴个人所得税汇报表》，其相关数据起源于前述12张支付收入明细表，在这里您不能直接修改汇报表数据。汇报表数据生成后，假如各张支付收入明细表没有进行修改，则无须再进行数据生成操作。
1. 选择“生成申报数据”，系统开始自动生成扣缴个人所得税汇报表。

图 4.15
2. 生成申报数据成功，以下图所表示。假如申报数据生成失败，系统会具体显示失败原因，您能够依据原因分别进行处理。

图 4.16

5 申报及反馈
考虑到申报情况多样性，本系统提供网络和介质二种申报方法。在使用过程中，您能够依据实际情况选择对应申报方法。是否能够实施网上申报，需问询主管税务机关。针对二种申报方法，系统也提供了对应反馈结果获取方法。
在填写和生成了所需报送报表后，经过“申报及反馈”功效将报表发送到税务机关。税务机关处理完成，生成该扣缴义务人申报结果反馈文件，再经过本功效获取反馈结果文件。
1. 选择“申报及反馈”，图5.1所表示，上方显示立即报送申报表，双击报表能够查看具体信息。

图 5.1
2. 申报方法有网络和介质两种，确定报表无误后选择申报方法单击[申报]，此时在按钮下方会提醒您目前申报状态。

图 5.2
3. 针对网络和介质两种申报方法，反馈获取也分两种。假如是网络申报，单击[获取反馈]后系统自动下载反馈结果；假如是介质申报，则单击[获取反馈]后系统会要求您导入从税务机关获取反馈文件。获取反馈以后显示具体信息，如申报结果、应纳税额等，以下图所表示。

图 5.3

注意：请勿在介质申报后，使用网络方法获取反馈。在每次申报后，全部必需获取反馈。

6 打印代扣代收税款凭证
扣缴义务人在进行扣缴申报后，需要为纳税人开具个人所得税代扣代收税款凭证，以通知纳税人已扣缴税款具体情况。
1. 选择“打印代扣代收税款凭证”，图6.1所表示。

图 6.1
2. 设置查询条件后单击[查找]，系统自动查询并显示相关代扣代收税款凭证信息。不设置任何查找条件情况下，默认显示全部信息。
3. 需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确定显示凭证确实要作废时则单击[作废]进行作废。
4. 单击[打印]后开始打印代扣代收税款凭证，打印方法有两种。
n 方法一：需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确定显示凭证确实要作废时则单击[作废]进行作废。

图 6.2
n 方法二：在上图所表示窗口中单击[打印]，接着图6.3所表示在“名称”栏中直接选择一台本机现在已连接打印机，然后单击[确定]进行打印。

图 6.3

注意：在本功效中，不管是打印还是作废代扣代收税款凭证操作全部是针对目前查找到凭证，所以您在实施这些操作前必需要先设置查找条件找到您所需要代扣代收税款凭证信息。

7 查询统计
本章介绍两部分内容：查询申报明细和查询申报表。查询申报明细关键是从“扣缴个人所得税汇报表”中具体查询纳税人申报情况。查询申报表功效则是能够对已生成了“扣缴个人所得税汇报表”所得月份报表进行查询。
7.1查询申报明细
业务说明
本查询功效关键针对纳税人，查询其申报项目和金额等具体情况。
操作步骤
1. 选择“查询统计>>查询申报明细”。

图 7.1
2. 系统提供了多个查询条件，能够按“申报月份”、“姓名”、“证照类型”、“证照号码”等条件进行单独或是组合式查询。不设置查询条件情况下默认查询全部申报情况。
比如：选择申报月份为“07月-07月”，录入纳税人姓名“陈永”，单击[查找]后系统显示这个月陈永申报情况，并按支付类型逐条显示。
3. 单击[清除]，清空目前设置查找条件。

7.2查询申报表
业务说明
某一所得月份已生成了“扣缴个人所得税汇报表”，那么该月份报表就能在本功效中进行查询。本查询功效关键查询扣缴义务人申报情况。
操作步骤
1. 选择“查询统计>>查询申报表”，选择“申报月份”后单击[查找]进行查询，图7.2所表示。

图 7.2
2. 单击[清除]，清空目前设置查找条件。

8 修正和自查
目前所得月份申报成功后发觉纳税人收入数据存在差异，在征期内能够开启修正申报。自查则是针对之前全部申报成功月份，对于这些有差异申报数据能够在征期后开启自查。修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前能够撤消此次修正或自查操作。
8.1开启修正
业务说明
目前所得月份申报成功后发觉纳税人收入数据存在差异时：①录入修正收入额；②以全额数据重新生成扣缴个人所得税汇报表上传给税务机关，实现申报。
操作步骤
1. 主界面下方显示往月申报情况，选择目前所得月份申报成功那条统计，单击[开启修正]，该条统计同时会在左上角列表中显示。

图 8.1
2. 经过单击主界面上[纳税人信息]和[填写报表]能够修改纳税人信息和报表数据。
3. 修正收入额录入完成后能够经过菜单中“生成申报数据”和“申报及反馈”重新生成扣缴个人所得税汇报表上传给税务机关，实现申报。

8.2开启自查
业务说明
在主管税务机关要求下，发觉纳税人收入数据存在差异时：①录入自查收入额；②以差额数据重新生成扣缴个人所得税汇报表上传给税务机关，实现申报。
自查关键有两种情况，一是对往月已经有申报统计月份进行自查；二是对没有正常申报统计月份进行自查。自查申报操作方法和前面介绍修正申报基础相同。
操作步骤
1. 主界面下方显示往月申报情况，选择某一所得月份申报成功统计，单击[开启自查]，然后录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税汇报表上传给税务机关，实现申报。
2. 假如要自查没有正常申报统计月份，能够先单击[增加未申报月份]增加一条统计，然后选中该统计单击[开启自查]，录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税汇报表上传给税务机关，实现申报。

8.3撤消
修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前能够撤消此次修正或自查操作。
主界面下方显示往月申报情况地方，选择正在进行修正或申报统计，单击[撤消]能够撤消此次修正或自查操作，同时主界面左上角“目前正在填写申报情况”列表中就不再显示该条修正或自查统计。

9 补录数据
年底给纳税人开具完税证实需要整年代扣代缴历史明细数据，但假如不是从1月份就开始使用本系统，那么在本系统中整年代扣代缴数据就不完整。本章介绍功效就是用于补全这些历史数据。补录数据为税务机关要求补录时使用，补录数据不一样于申报，不征收税款（但查补情况例外）。
9.1填写明细表
业务说明
逐月填写支付收入明细表。
操作步骤
1. 逐月填写支付收入明细表时首先需要录入支付人数，然后录入收入额，至于实际应纳税额会自动进行计算。

图 9.1
n 支付人数
① 选择左边菜单中“纳税人信息”功效（单击图9.1中[纳税人信息]也是一样）。

图 9.2
② 补录代扣代缴明细数据时，在系统自动获取纳税人信息基础上能够进行增加、修改等操作。图9.3所表示，具体纳税人信息操作详见第3章“纳税人信息”。

图 9.3

n 收入额
选择左边菜单中“填写报表”，出现各支付收入明细表选择菜单，图9.4所表示，选择具体明细表进行填写。（注：单击图9.1中[填写报表]选择明细表也是一样。）

图 9.4

9.2生成数据
业务说明
生成《扣缴个人所得税汇报表》。
操作步骤
1. 单击数据补录主界面上[生成数据]生成《扣缴个人所得税汇报表》，数据生成后，假如各张支付收入明细表没有进行修改，则无须再生成。

图 9.5

9.3发送数据
业务说明
数据发送有二种方法，一是经过网络发送；二是将数据包导出到介质。
操作步骤
1. 网络发送：单击主界面上[发送数据]，选择“网络发送”，图9.6所表示。主界面下方状态条上有显示网络连接状态，确定目前网络处于联机状态，并填写和生成了全部需报送报表后，使用本功效将报表发送到税务机关。

图 9.6
2. 导出到介质：单击主界面上[发送数据]，选择“导出数据包”，图9.7所表示，选择存放目录后单击[确定]。

图 9.7

9.4获取审核结果
业务说明
税务机关处理完数据后，会生成该扣缴义务人反馈结果。反馈文件获取也有二种方法：一是直接从网上获取；二是经过介质导入审核文件。
操作步骤
1. 网络反馈：数据补录主界面下方状态条上有显示网络连接状态，确定目前网络处于联机状态，单击主界面上[获取审核结果]，选择“网络反馈”，获取反馈文件。
2. 导入审核文件：单击数据补录主界面上[获取审核结果]，选择“导入审核文件”，导入反馈文件。

9.5转入代扣代缴
业务说明
将录入完成并经过税务机关审核历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。
操作步骤
1. 单击数据补录主界面上[转入代扣代缴]，将录入完成并经过税务机关审核历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。

10 参数设置
参数设置关键包含证书设置和税务局信息获取。税务局信息获取有网络和介质两种方法，获取信息关键包含主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部。
10.1证书设置
业务说明
本功效用于设置证书信息，依据所持有证书起源对证书相关信息进行设置。
操作步骤
1. 选择“参数设置>>证书设置”。

图 10.1
2. 现在提供三种证书类型：第三方Ca、申报密码设置+总局加密算法、总局加密算法。假如某地域统一使用一个证书类型，如总局加密算法，则系统会自动