公司财务部管理办法模板.doc

程序名称：财务部门概述 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 关系人员： 财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本控制部经理、采购部经理、 电脑部经理政 策： 配合酒店完善设备和正常运作程序，提升酒店服务质量和经济、社会效益。目 ： 保持和酒店操作管理程序上正常运作，提升酒店服务质量和物质确保。合理安排资金，以利于资金回笼。程序及标准： 財務工作在以交叉監督，錢賬分途控管概念下，关键業務面分為前堂會計和後台會計兩個方面，業務分工亦以此為界劃分。前堂財務業務和分組架構較為穩定，後台財務則因應酒店規模和管理模式需要而有不一样設置。做到合理安排资金，合适成本控制，合理采购价钱，从而达成以最低成本获取最高经济效益。 前堂會計工作由審計部經理負責具體實務，下轄前堂收銀賬務、餐飲收銀賬務和夜班核數等三個分支部組等直接面向客人前沿會計事務。審計部經理直接向財務總監上報。 後台會計分為物料管理和賬務管理兩大部份，負責除前堂財務以外其它財務管理業務工作。 物料管理由物料經理分管，其下設有採購和成控兩個分部，負責採購控制和倉庫管理及成本核实事務。物料經理向財務總監直接上報。 賬務管理由財務總監分管，下轄信用管理、電腦管理和會計部。以會計部為主幹，信用管理和電腦管理在部分情況下，亦有直接歸向財務總監上報。 會計部負責管理酒店賬務會計工作。（實務工作由會計部經理負責，下設會計部副經理，協助處理日常賬務會計事務。）是財務會計系統中樞。為使會計事務順利運作，會計部按賬務工作需要，分為下列五個工作分類。 統承五個分類，總賬管理和報表編制由會計部副經理負責，由會計部經理主管。部门名称：财务部管理措施 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述： 财务管理措施为酒店在财务管理业务上，除財務會計制度以外業務運作規條. 本管理辦法所包含規定內容, 酒店全部員工必須絕對遵守, 不得違犯, 或以任何形式蓄意背離原意, 以致虛應或走樣.隶属部门： 财务部部门职能财务管理措施内容，包含各項管理辦法細則全部是財務管理業務上用以規范業務運作標準, 使用符合酒店業務運作要求. 這些管理辦法制订, 在原則和方向上, 應依循和符合財務會計制度規定和精神. 如遇財務管理辦法與財務會計制度規定內容產生矛盾或不一致時, 應以財務會計制度規定執行. 財務管理辦法相關部份應停止執行並由酒店財務總監, 根據財務會計制度規定作出修訂, 並于當月內報回管理企业備查. 財務管理辦法內容包含：一、 现金管理措施 酒店資金收支必須按本制度規定辦法管理。 違反本制度所規定將按財務法規和員工手冊有關規定給予處分、並追究應負經濟責任。1. 酒店全部收入包含往來資金和現金和營業收入,除按規定留存備用金存放在酒店內規定貯存處,作為週轉資金外,均應存入酒店在中國銀行賬戶內. 2. 上述賬戶提取款項須由總經理(或她代表),作為組和另一位由董事會指定負責人(或她代表)作為組,經具組和組每組各壹人,共兩人會簽,並加蓋酒店支票專用章方可提取. 3. 上述銀行賬戶支票專用章由總出納保管.全部支票必須要經管財務副總經理或總經理在支票上加蓋銀行賬戶私章,後總出納方可給予加蓋支票專用章. 4. 上述銀行賬戶支票由銀行領出後,經總出納登記後由應付賬款會計保管並憑經有效同意付款要求通知單填寫支票.不符本項規定任何情況,應付賬款會計不予填寫支票. 5. 酒店全部營業現金收入均按酒店營收現金管理辦法辦理,違反者按財務法規,和員工手冊有關規定給予處分,並追究應負經濟責任. 6.按本管理制度存放在酒店內週轉資金規定為: 總出納手存備用金 總出納備用金,僅作為本制度規定其它備用金報銷回填,和支付零星現金支出. 外幣兌換備用金 前堂收銀處外幣兌換備用金,除受酒店規定管控外,同時必須遵守銀行對代辦外幣兌換業務所訂立有關規定,並只作為外幣兌換代換點外幣兌換業務專款,不得挪作其它用途. 收銀員零找備用金各收銀處零找備用金,只作為收款業務中回找給客人專用備用金,並應按規定在每班交接班時,由交接雙方核點交接.不得截留滯交.郵資備用金前堂部接待處郵資專用備用金,允許以郵票和現金形式同時保管,但只用作提供給客人代郵服務專用,不得挪作其它用途.現金和郵票總和應與備用金規定固定額度相符.採購部備用金採購部備用金,規定只作解決酒店零星現購以應業務所急.專用備用金經財務總監和總經理同意,在特殊情況下個別部門可獲撥留不超過人民幣壹仟元以下臨時專用備用金.專用備用金在事完畢後或被通知回繳時必須即時交回. 7.全部備用金、包含總出納備用金均採用隨用隨報回填辦法控制.除總出納備用金按實際支付,並具經財務制度規定同意報銷憑証向應付賬款會計辦理手续,開出支票由銀行賬戶存款回填補充外,其它全部備用金報銷回填,均應在辦公時間內在總出納辦公室辦理回填事務. 全部備用金均採用報銷回填定額控制方法,使備用金固定在規定額度,不得隨意增減.全部備用金額度變更,均須獲財務總監和總經理同意. 8.採用現金零星採購和其它經財務總監同意業務費用,所產生借支,包含現金和支票借支,除旅差費借支,允許在休假日第三個工作天內報銷外,其它借支均應在借支日起計三個工作天內辦理報銷,並退回未用現金餘額.會計人員對未按本項規定依時報銷任何借支事項,應即時報請財務總監處理.追究有關當事人，对經財務人員通知,仍不及時辦理報銷或不繳回未用現金餘額,以挪用現金處理. 9.酒店全部費用報銷,均須經部門經理同意,加簽後送財務管理會計部辦理酒店規定財務審批手續,經獲同意後在總出納處領取或退繳現金.二、 營收現金繳納管理辦法 酒店對營收現金採用錢、帳分途管理方法.有關控管方法按以下程序執行,全部些人員均應絕對遵守本管理辦法各項規定,違反者將受紀律處分, 以至追究法律和經濟責任。 1. 夜班核數員、前堂收銀員、餐廳和其它營業點收銀員均應在下班時將各該班次帳單點核清楚,並完成各該班營業收入報告.帳單和有關報告應于下班后第一時間交到各該班次當值領班辦公室,方便在初步核查后轉夜班審核組進行隨后帳務工作.現金部份應于下班前,在第三者見証下投入設在前堂收銀辦公室內投放式現金投納保管箱內. 2. 每一班次收銀員在完成帳表核查工作后即應將其所持現金中應屬零找備用金部份劃出,點核清楚后存入由其個人保管零找現金保險庫內加鎖存儲.在減去零找備用金額度后應屬該班次現售所得現金收入,則按第1.點和第4.點規定,投入投放式現金投納保管箱. 3. 每班現金收入必須與各該班營業報表內所統計現金銷售額相吻合.如有任何差異應即時查明,差異部份不論是超出或是短缺均應如屬填報,記錄在收銀員報表內現金超短栏內上報,不得隱瞞. 4. 現金收入應在該班當值領班或前堂收銀員當面見証點算清楚后,即時在繳納封袋上如實填寫清楚,並在該見証人見証下封好繳納袋,並在袋口騎封加簽,然后即時投入現金投納保險箱中.收銀員和見証人均須在投繳記錄表上同時加簽.全部封袋必需使用香糊,或膠水封口,不准使用透明膠或釘書機封釘作為加封,未依循本項規定進行者, 除對所以引发全部後果負全部責任外,並將被視作蓄意違反本管理辦法,遭受紀律處分.5. 全部投繳事項必須即核、即簽、即時投箱,不得以任何理由拖延.繳款人和見証人全部有責任監督對方按本規定條款完成規定事項和核簽,對不按規定操作而引致后果,雙方均負相同責任,受相同處分. 6. 對于不按規定要求,在沒有見証下,獨自封袋投箱者,除所以引致后果全部由其個人負責外,還應按觸犯部門規章制度論,初犯者予口頭警告,蓄意再犯者給予書面警告,以至最终警告. 7. 繳納人和見証人不按規定,沒有當面點核,或不認真點核而造成過失,按第六項規定相同處分. 8. 違反第四項內容規定任何情況者亦應按情節給予與第六項規定相同程度處分.9. 收銀繳納登記表每一欄,均應按規定內容和格式完成要求填入資料填寫,並在規定栏位加簽,不得有遺漏,錯填.其中因錯寫需要更正,應用橫線劃去,再在其上方寫上正確數据,然后由繳納及見証雙方加簽.違反本項規定者按與第六項相同程度給予處分. 10. 每一班次領班和主管應對各該班次收銀員現售所得現金繳納情況加以檢查,保証全部現金收入款項均已繳納入庫.全部收銀員必須辦妥繳納現金收入,並完成各該班次報表及帳務后,方可下班.每一班次當值領班均應對收銀員繳納登記表進行檢查,並對出現不完善情況即時查明原因,並將情況通知在班上一級主管人員,若當時未有直屬上級主管時,應向當時財務部在酒店當值其它主管人員報告. 11. 收銀繳納登記表未端繳納封總包數及繳納封中是否有破損情況,由總出納在第二天與見証人共同打開保險箱取出繳納封袋時按實填寫.實際包數或封內繳款如與登記表所載情況有出入時,若當時辦公室還有第三者在場時,應請第三者(前台收銀處24小時全部有些人員當值)作証,並第一時間報告上級主管處理. 12. 若當天全部繳納封均未有破損時,破損封數目标欄位應加 “ / ”斜線刪除.若封袋有破損時,應將該等破損封袋情況注明,並按第十一項規定處理. 13. 總出納及見証人均須在登記表上加簽,任何一方漏簽,另一方未能给予提醒,均屬疏忽責任. 14. 收益審核天天均應在總出納完成繳款點核后,檢查經總出納和見証人加簽登記表, 並與收入報告現售總額核對.保証該天現金收入確已無誤入庫.如有差異應即時與總出納共同查明原因.切不可拖延,以致增加核查難度. 15. 總出納在點核全部繳款后,應將各收銀員繳款情況,按實在總出納每日現金日報表內加以記錄,並將副本抄送收益審核查對. 16. 收銀員繳納報告(繳款封)應予保留不少于12個月,收銀繳納登記表應予保留少于18個月.總出納每日現金日報表應作為輔助帳表並由總出納加以保管. 17. 總出納應對各收銀員零找備用金按第19點規定進行不定时檢查,每个月不少於兩次.具體時間應按營業情況決定,但不得預先通知. 18. .收益審核應對在崗收銀員進行不定时現金(包含備用金和當時營業現金)檢查,全部檢查均應按營業情況考慮,避開高峰期,在不預先通知情況下進行.此項檢查每个月應進行2次以上,並須依据第19點規定進行. 19. 第十七及第十八項檢查均應留有記錄,記錄應有檢查人員和收銀員雙方加簽, 以確証當時檢查結果.為保証檢查在公正和認真情況下進行,全部現金檢查,均應具備第三者作為見証, 整個檢查過程應在見証人監督下進行,並由見証人在雙方人員在檢查記錄上加簽後,最後加簽証明. 20. 本管理辦法得由酒店財務總監,按酒店業務和執行情況不時加以監察,並於必需時按實際情況給予修訂,修訂本應于當月內報回管理企业備案.三、 發票管理辦法 為使酒店對發票使用得到有效管理和控制, 特制订本管理制度,酒店全部些人員必須嚴格遵守執行, 違反者除按違反酒店員工手冊規定給予嚴格處分外, 將循中華人民共和國發票管理辦法有關規定追究應負責任. 、 店使用由稅務機關統一發票,由出納主任憑發票領購簿和規定文件及財務專用章向稅務機關領購發票,並負責保管和控制使用,並向稅務機關報送使用情況. 、 全部發票由出納主任設立登記本記錄和控制使用. 在加蓋財務專用章後, 由各崗位點收銀員向出納主任直接辦理領出和繳銷. 、 收銀主任和收銀副主任必須根据本管理制度各項規定監督和指導各崗位點收銀員嚴格遵守發票使用和繳銷. 在發現有違反規定時,應立即通知出納主任協同調查並報會計部經理處理. 、 發票必須順序、按時限使用, 不得折本跳頁. 、 發票開据, 必須逐檔、如實, 全部聯次一次性開据, 不得單聯填寫, 不准塗改、撕毀, 如有作廢, 應注明原因, 整份完整保留繳銷. 如發生丟失、損壞必須即時報告候查.、 發票不得轉借、轉讓,不得為其它單位或個人代開,只限對經營業務收取款項使用.、 任何情況不得携帶或以任何方法將空白發票帶離酒店. 、 會計部經理和會計副經理必須定时檢查發票管理和使用情況,監督和責成出納主任、收銀主任完善和预防可能出現疏漏. 、 購買商品和其它付款事項,應向收款方取得發票, 該等發票必須具稅務機關規定全國統一發票監制章,並由收款方加蓋財務專用章或發票專用章,並經開票人簽字方可接收.、 發票必須符合有關稅務規定,內容不得塗改. 、 對不符合規定發票,不得接收,不得作為報銷憑證. 、 所收發票金額應與交易事項金額相符,在正常情況下,發票應直接開給酒店,如有特殊情況,應具報告說明,並經財務總監同意,方可給予報銷. 、 發票商品或服務內容應與交易事項相符,不得串通開票單位虛構作假,以相同金額發票充額頂替. 、 財務人員應以交來發票核銷各項報銷事項,除按報銷制度和其它有開規定辦理定額包干事項外,全部報銷事項均按有效發票辦理報銷事務.四、 支票保管和使用管理辦法酒店銀行賬戶提存和支票使用採用雙簽和加蓋專用印鑑多控方法,以保銀行存款和支票使用得到合理和有效監控.以下設定僅供參考,各酒店可按實際情況設定有效授權簽章人員,但應切實保障加簽人員有能力不受无须要干擾,有效監控銀行存款和支票使用,並按下列規定管理; 1. 銀行賬戶款項提取須由總經理(或她代表)和另一位經授權人員蓋章,並加蓋酒店財務專用章方可提取. 2. 財務專用章由財務副總監保管.支票由出納主任保管.在任何情況下對未具備經財務總監同意有效支取憑証下,不得填制任何支款支票. 3. 支票由出納主任憑留存銀行印鑑從銀行領出後,由出納主任設本登記保管,並憑經有效同意付款要求通知單填寫支票.不符本項規定任何情況,不予填寫支票. 4. 付款要求通知單由要求付款人按要求填寫,內容包含收款單位/收款人名稱;大、小寫金額;付款方法;要求付款原因,經部門主管核實加簽后,聯同有關憑据送會計部經理進行財務審核.通過財務審核付款要求通知單由會計部經理送財務總監和總經理同意,並轉出納主任填寫支票.對不符合財務審核要求和不獲同意付款要求通知單,在注明理由后退回原提出付款要求部門. 5. 出納主任須嚴格按要求保管和開出支票,對未經同意付款要求不得開出支票. 6. 開出支票必須寫明收款人或收款單位名稱、金額、日期和用途.不得使用空白支票作任何用途,或將空白支票帶離酒店. 7. 因業務確有所需,不能確定實際金額情況,允許在填寫收款人,及用途后,開出限額支票.按本項規定開出支票,領出支票人必須在一個工作天內,將使用情況報回出納主任,辦理財務手續. 8. 支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫.金額、用途和收款人不得塗改,其它事項更變,必須加蓋與留存銀行印鑑一致印鑑. 9. 因故取消或作廢支票必須注明原因,並在支票上明顯位置,用大號字標上作廢”字樣.作廢支票除按上述規定標注外,應按號與同號存根一併釘存備查. 10. 支票在使用前應按銀行原釘裝保留,不得折本使用.支票頁在使用前必須與存根聯保持原狀,不得撕離. 11. 支票本存根上各項資料應與開出支票一致,各欄資料必須如實填寫,不得留空.12. 支票必須按從銀行領出前后次序順號使用,不得跳頁跨頁使用. 13. 已經整本使用支票本存根必須按票號和日期封存保管備查,並按有關制度規定时限保留. 14. 酒店對支票使用除須符合本管理辦法各項規定外,尚應遵守開戶銀行對支票使用各項要求和有關守則. 15. 如當地政府有訂立支票管理法則或規條,應按有關法則和規條修訂本管理辦法.並於修訂當月報回管理企业備查. 16. 本管理辦法內容如遇酒店與管理企业所簽訂管理协议中,有關財務管理條款有不一致規定時,應按管理协议有關規定修訂.並於修訂當月報回管理企业備查.五、 客用保管箱管理辦法 1. 酒店設有客用保管箱免費供給酒店住客使用，保管箱由前堂收銀處負責管理,並按以下規定實施管理,以保障客人貴重財物安全保管. 2. 客人有貴重物品存放,須在前堂收銀處填具保管箱使用登記卡辦理開保管箱手續後即時領取客用匙。 3. 預留之客人認可簽名請使用與住客之旅行証件之簽名一致之式樣，不可採用太簡單簽字以確保住客之利益。4. 對於酒店認為太簡單簽名式樣，前堂收銀員應禮貌要求客人改用較為安全及不易仿習偽簽之簽字式樣。對此類太簡單簽字式樣，前堂收銀員能够不予接納。 5. 貴重物品存放及開設保管箱後存儲或提取物品，應憑在保管箱使用登記卡預留之客人認可簽名辦理核証簽名後，方可由前堂收銀員安排進入保管箱室，保管箱不得轉讓或借與她人使用。 6. 前堂收銀員對全部物品存儲及提取，務必由登記開保管箱客人親自到前堂收銀處親自辦理，非登記開設保管箱客人本人或簽字核証不符時，前堂收銀員不得給予辦理提儲事務，不可允許無關人等進入保管箱。非經財務總監批準，保管箱登記卡不准攜離前堂收銀處。 7. 酒店對客用保管箱管理必須特別小心慬慎,不可掉以輕心.除應指定專人監督前堂收銀員嚴格執行管理制度各項內容外,財務主管人員應定时及不定时對管理業務進行檢查,並留有記錄供作核查. 8. 客用保管箱通常備有兩套保管匙和客用匙.酒店應將其中一套在保安人員見証下给予銷毀,只可保留一套在用.以免在鎖匙控制方面出現不可挽救漏洞. 9. 保管匙只可由長駐前台高級主管人員保管,不可隨意落入收銀員手中.如酒店員額確實不足時,則應指定每班單一由其中職級較高一名收銀員持有,且應在每班交接時在長設固定專用記錄本上,由雙方簽收交接.以保証保管匙在任何情況下,不落入第三者手中. 10. 客用匙除在客人領用期間由客人保管外,.前堂收銀處應設有客用保管箱匙投放箱,在客人退箱時,由客人親自投入箱內,並在保管卡退匙欄加簽証實. 酒店任何員工均不得以任何理由在任何時間、地點持有客用匙.更不得替任何客人暫時或長時間保管客用匙. 11. 客用保管箱匙投放箱應使用V型投匙口,投匙口僅可容客用匙投入而不能以任何方法從投放口取出.投匙箱取匙口應加匙管控,該匙應由收銀總管以上一級人員持有,並天天依据退箱控制表點查退回客用匙,並重新用匙封袋封好,交回未用客用匙控制箱內鎖好.並在記錄單上由雙方加簽確認作實.全部回收客用匙經點核無誤,重新封袋后,應由該主管人員在封口騎縫加簽. 12. 前堂收銀處應設有客用保管理控制箱,專供用以存放未由客人領用客用匙.此專用控制箱不可與酒店自用匙控制箱混併使用,以免萬一出錯造成難以估計損失. 13. 存放在控制箱內客用時,必須全部封袋完好無任何破裂情況. 如殘破應即時查明原因,追究該班經管人員.有關客用箱在事件未查明原因前,不得發給客人使用,以免責任不清. 14. 除使用客用保管箱登記卡,每次核對客用簽字無誤方可控管外, 酒店對在用和未用客用匙,應分別設有固定記錄本,記錄管控和使用情況,並在每一次交接班時,由雙方逐個匙號點查,簽收交接.接收人對客用匙保管負有絕對責任.點查范圍應包含匙號是否存在,封袋是否完好.封袋是否未被以任何方法折封,騎封口加封是否正常,是否為原封袋人簽字,封袋內是否確為客用匙. 715. 客用匙在交付客人使用時,封袋應完好無裂,封袋加簽未有變位.收銀員應提醒客人檢查,並在客用匙登記和封袋上加簽証明. 16. 經客人加簽封袋應隨使用登記表一并存放,交回主管人員檢查. 17. 因为酒店只保留一套客用匙在用,故在萬一客人丟失客用匙情況下該保管箱已無正常方法能够開啟.只能採用鑽鎖爆箱方能取出箱內物品,有關費用在客用保管箱登記卡中,應予列明以免產生爭執.萬一出現此情況時,爆箱應在保安人員見証下進行.18. 客人離店後如在保管箱內遺留財物，酒店憑给予保管，以30天為管期. 酒店可應客人請求將遺留物品送回，一切費用由客人自付，客人報稱遺留財物，如與酒店開箱後發現實際財物不符，或財物寄回途中有損失或損壞,酒店概不負任何責任。19. 客人離店後30天內在保管箱內所遺留財物，天天須付人民幣(￥xx)元.。20. 離店後超過30天客人仍未與店聯絡要求索回所遺留財物，酒店有權以酒店認為最適宜任何方法给予變賣。所得款項用以抵償客人應付保管箱租金及其它開支，如有餘款將予歸還物主，但變賣後30天內物主仍未與酒店聯絡則餘款將歸屬酒店。21. 客人離店前應取回全部箱內財物，退回保管箱，并將客用匙投入前堂收銀處客用投放箱,並在登記卡上加簽退箱。 收銀員應在客人退箱時檢查保管箱,以確信客人已取回全部財物,以免以后爭執. 22. 收銀員在客人退箱時應在控制記錄本上記錄並加簽,以作以后核查. 23.酒店必須採取有效方法,保証在任何情況下,任何酒店員工均不可能有任何機會,以任何方法將保管匙和客用匙帶離酒店,或以任何方法仿制部门名称：采购部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述： 采购部是负担酒店所需多种物资采购、供给使用等工作关键部门。 隶属部门： 财务部部门职能： 采购部为酒店财务部属下一个分部，采购部专职经理直接向财务总监负责。采购部是负责处理酒店一切物品采购程序及服务，酒店一切所需求物品必需由采购部负责采购，对于物品数量、质量、价格、货源等各项要求加以合适控制，能在合适时候购入适量货物，而取得合理价钱，从而达成以最低成本获取最高经济效益。部门名称：会计部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述： 会计部负责酒店会计账之审核及结算，并按时制订每个月之财务分析汇报及完成行政管理当局所需之各项汇报。隶属部门： 财务部部门职能： 会计部实际上负责整个酒店账务统计和核实工作，当审计部将前堂会计人员负责酒店营运收八统计转给会计部后，会计部即负责后勤跟从事务。其次，成本管理将采购成本核实结果转给会计部后，会计部一样跟着连接在总账方面账务工作。另外，对固定资产管理，现金利用进支，资金和账款结算等工作日常事务总账账户管理，每个会计时期预算工作和财务报表编制，均由会计部负责部门名称：营运会计部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述： 营运会计部关键负责各营业点之收入，制订每日营业收入和客房入住统计汇报，和每日收益账，将夜间核数汇报，每日餐厅收银员及总出纳之报表过入总账。隶属部门： 财务部部门职能：餐厅收银员关键职责是负责统计餐厅营业情况。账务统计和管理现金收入，准备餐厅营业摘要和收银员汇报。餐厅收银员需要根据酒店各餐饮营业点经营情况，要求时间轮班当值。 前厅账务处作为财务部前置二十四小时工作业务处，除负责管理前厅客账外，并需支持各餐厅收银业务和在财务办公室非办公时间作为财务部前置点负责指定事务，但只限于指定事务，不可超越指定范围。门名称：成本控制部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述： 成本控制部是透过对销售品在材料安排和使用标准化控制，使销售品质量和成本比率得到稳定控制。隶属部门： 财务部部门职能： 成本控制部是对酒店各项成本进行核实和检讨，以期取得最合理成本控制。成本控制部要查核采购单，每日市场采购单和仓库补货申请单并和收货汇报，市场价目表比较、调查数量及价格上差异，并立即作出汇报。部门要编制，更新及派发采购价目比较及销售统计表，成本及销售潜力汇报。计算，更新及保留最新标准成本计算单。编制及核查每个月最终成本汇报，并作出评论，提供可行提议。核查最新市场价目，和酒店购置情况比较。成本控制部和应付账查对每个月直拨物资进货数量价值。成本部常常注意多种物料耗用情况是否合理，并於每个月月终监督各仓库盘存，周期性检验仓管及收货情况，且需留心厨房运转情况，合理控制成本。部门名称：电脑部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述： 电脑部是保障酒店各营业点电脑系统正常运作，是酒店营业必需关键部门。隶属部门： 财务部部门职能： 电脑部天天要查看EVS，FIDELIO 服务器系统运作日志，查看接口状态。电脑部要备份EVS，FIDELIO数据。做好电脑部各项工作统计。输入贵宾卡资料。处理紧急电脑发生情况，并详尽统计处理步骤职位名称：出纳主任行政等级：5A编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 关系人员： 出纳员职务简述： 負責收取天天之現金收入并存入銀行. 制訂各項有關之報告及負責零用現金之報銷工作. 直接向會計部經理報告.岗位责任1. 從餐廳收銀及前臺收銀處收取全部現金.2. 檢核各收銀員之信封內現金數目.3. 制訂現金報告及銀行存款單.4. 負責管理酒店之全部外匯.5. 天天亲密留心市場外匯牌價兌率,提供每日兌換價資料給財務部,確保酒店之兌率為適當.6. 為各收銀員提供找換之零錢.7. 負責零用現金之支出工作 (要事前得財務總監同意及簽署).8. 與有關之銀行維持良好之人際關係.9. 遵守酒店各項政策和制度.10. 須服從會計部經理在上述各條款以外之任務和指令.11. 確保酒店稅印發票無缺.12. 確保酒店儲存現金正確.13. 收藏及派發支票給應付賬支付.职位名称：前厅收银领班行政等级：5A编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 关系人员：前厅收银员职务简述：協助前厅收銀主任管理前厅收銀櫃臺, 培訓屬下收銀員及更新有關資訊. 直接向前厅收銀主任報告.岗位责任1. 協助前厅收銀主任管理收銀櫃臺.2. 為客人辦理離店結賬手續, 并滿足其實際需求.3. 提供培訓課程予初級收銀員.4. 具体分配工作予初級收銀員.5. 檢討每日賬單并檢查是否具備充足憑証支持.6. 幫助收銀員解決疑難, 并處理投訴.7. 每日編制入住團體客人之賬單.8. 現場檢視各收銀員之錢箱.9. 保留各旅行社及商務企业之訂房單樣本, 并更新全部旅行社之合約檔案.10. 檢討特別客人(貴賓, 會議團体等)離店前之準備工作, 確保其賬單之完整無誤.11. 須服從前厅收銀主任在上述各條款以外之任務和指令.职位名称：电脑操作员行政等级：6A编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 关系人员：职务简述： 接收電腦部主任督導, 處理電腦部日常事務, 將各種資料輸入電腦, 並協助電腦部主任監察電腦系統之運作, 直接向電腦部主任報告.岗位责任1. 處理電腦部日常文書工作.2. 根據電腦部主任及電腦部經理指示,將各項資料及報告輸入電腦系統.3. 按時編印每日及每个月電腦運作報告.4. 不斷吸收電腦軟件方面知識,並協助監察電腦系統24小時之運作.5. 當有需要時,協助其它電腦使用者操作電腦系統.6. 須遵守酒店各項政策及制度.7. 維持良好人際關係.8. 須服從電腦部主任及經理在上述各條款以外之任務和指令