300万套猪副产品深加工项目可行性论证报告.doc

300万套猪副产品深加工项目项目建议书一、项目概况(一)项目名称四川永鑫肉类食品有限公司300万套猪副产品深加工项目。(二)项目地点资阳市食品工业园区。(三)项目性质新建(四)项目实施进度项目计划总工期为12个月。其中：项目前期工作3个月，土建工程7个月，设备安装及调试2个月。(五)项目计划总投资总投资6280万元，其中固定资产投资1780万元，流动资金4500万元。(六)项目建设内容及规模新增用地20000平方米，建设生产车间3500平方米，建设冷库、制冷机房、暂存库等1000平方米，建设锅炉房150平方米，建设综合办公楼1000平方米，建设化验室100平方米。购置国产设备68台套，蒸煮锅30个，搅拌机1台，真空包装机10台、灭菌机6台，冷冻机6台，灭菌槽15个、2吨锅炉2台、打包机6台。年深加工猪皮300万张、猪头12000吨、猪蹄4200吨、猪尾270吨、猪肝6000吨、猪肚1500吨、猪肠(大、小肠)9000吨。二、项目背景和政策支持(一)项目提出的背景和必要性资阳市是四川省生猪生产的主要区域，饲养历史悠久，生猪选销省内外，在市场上享有盛誉。资阳市作为生猪六方合作机制的发源地，全省建现代畜牧经济强市的试点市，有力推动生猪的生产和发展。全市自经济转型以来，政府的多种优惠政策充分调动了广大农民养猪和规模养殖的积极性，2008年存栏1万头的大中型养殖场近100家，整个资阳市2008年存栏生猪量达500万头，出栏量达400万头。四川永鑫肉类食品有限公司多年来一直从事生猪收购、屠宰、加工、冷藏、销售，拥有年屠宰生猪100万头能力，年产肉制品15000吨，主要副产品年产量为：猪皮70万张、猪头4000吨、猪蹄1400吨、猪尾90吨、猪肝2000吨、猪肚500吨、猪肠(大、小肠)3000吨。资阳市迅猛发展的生猪产业和四川永鑫肉类食品有限公司本身具备的100万头屠宰能力，为300套猪副产品加工提供了可靠的原料资源。该项目的建设大大增加产品附加值，延长产业链，符合资阳市大力发展农副产品精深加工的农业产业化发展方向。(二)国家相关的政策支持政府为了稳定生猪数量和价格，加大了对母猪、生猪养殖的补贴。国务院下发关于促进生猪生产发展稳定市场供应的意见,提出积极推进能繁母猪保险。财政部以特急文件方式印发能繁母猪补贴资金管理暂行办法,明确补贴标准为每头能繁母猪补贴50元。保监会下发关于建立生猪保险体系促进生猪生产发展的紧急通知,明确能繁母猪保险的保险金额为1000元/头,保费为60元/头,其中中央及地方各级政府负担48元,保户自负12元。中央财政决定建立对生猪调出大县的奖励制度,2007年安排15亿专项资金,对全国253个生猪调出大县给予奖励。国土资源部和农业部联合下发通知,明确指出,任何地方不得以新农村建设或整治环境为由禁止或限制规模化畜禽养殖。国务院决定2008年增加能繁母猪补贴,标准从50元提高到100元；2008年中央财政继续安排25亿元,扶持生猪标准化规模饲养场。一系列财政补贴的方式增加了养殖户的信心，使猪源得到了保障。为推进农业产业化龙头企业的发展，早在2000年农业部、国家税务总局等8个部委行联合发出的关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见中明确了对农业产业化经营的税收优惠政策，主要有，对重点龙头企业从事种植业、养殖业和农林产品初加工业取得的所得，比照财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知规定，暂免征企业所得税。国家对农业产业化龙头企业在各个渠道进行扶持，给予众多优惠，推动其发展。(三)项目投资人概况该项目建设对投资合作方所属行业性质无要求，但要求投资方登记成立3年以上，具备完整企业组织结构，在所处地(市、州)同类行业排名前五位。投资方需以现金或设备进行投资，暂不接受以技术方式入股投资。根据中介机构审计2008年财务报告，截止2008年12月31日，投资方总资产应达2亿元以上，投资方在2008年的销售收入应在3000万元以上，净利润达2000万元。三、项目定位和选址(一)项目定位近年来，猪副产品向着安全、卫生、方便方向发展，真空包装制品成为新的发展趋势，国内外市场需求看好。从市场需求情况看，国内市场对真空包装的猪脸、猪嘴、猪蹄、口条等熟食的需求量较大，特别是广大农村有着巨大的开发潜力。该项目主要定位于国内各大超市。(二)项目选址本项目选址于资阳市食品工业园区(雁江区松涛镇五显村)，该工业园区位于资阳市区西南，距市区2.5KM。厂址面向工业园区大千路，南接开发区马鞍路，西南邻四川永鑫肉类食品有限公司厂区和办公楼，其余北、西北、东三面均小山丘，走势呈缓坡，再往东距321国道100M。厂址场地无滑坡、泥石流等不良地质现象，整体稳定，完全能满足建设需要。园区内水、电、气设施齐备，保证工程顺利施工。项目建设地隶属食品工业园区，周边各类食品加工型企业较多。园区经过几年的建设，各项基础设施都十分完备，管委会对园区的管理也日益完善。建设地邻近四川永鑫肉类食品有限公司生猪屠宰加工车间，原料来源十分方便。除此之外，在园区周边有近二十家生猪屠宰厂，使原料来源得到巨大保障。(三)项目投资的必要性四川历来是我国生猪大省，年出栏生猪一直保持在数千万头。川猪以其肉嫩皮薄、瘦肉比重大而享誉全国。每年调往省外的川猪约60多万吨，几乎是全国省际间调拨生猪量的一半。但近几年来，川猪的市场份额日渐缩小，出省出阻，价格下滑。主要原因是四川生猪一直停留在初级加工上，缺乏高品质的精深加工，这是在生猪产量日益增加的新形势下川猪销售的致命缺陷。因此，加大猪肉及猪副产品精深加工的投入，提高产品附加值，有效解决猪肉出省问题，促进四川经济发展，参与国家西部大开发。四、项目开发思路及初步规划(一)本项目开发的目标及指导思想本项目贯彻执行国家关于农产品深加工的政策，符合国家有关的法规、规范及标准。意在改变猪副产品初级加工的现状，对其进行精深加工，提高其附加值，延长产业化链条。达到增加农民收入和企业经济效益，提高猪副产品制品产品层次的目的。(二)总体规划布局新增用地20000平方米，建设生产车间3500平方米，建设冷库、制冷机房、暂存库等1000平方米，建设锅炉房150平方米，建设综合办公楼1000平方米，建设化验室100平方米。(三)功能分区按行业标准执行。(四)建设周期项目计划总工期为12个月。其中：项目前期工作3个月，土建工程7个月，设备安装及调试2个月。(五)项目经营思路项目将猪皮、猪头、猪蹄、猪尾、猪肝、猪肚、猪肠洗净，进行分割分类，然后真空包装。该项目技术简单，通过简单的加工使猪副产品的附加值大幅度增加。生产的各类真空猪副产品完全迎合了现代人快节奏生活对方便、安全肉类食品的消费心理。在项目初始，品牌知名度不够大的时期，产品在通过城市各大超市和永鑫各个鲜销专卖店进行销售的同时，也应该关注到农村市场在真空食品方面存在的空白，对农村市场的开发也不容忽视。当品牌有一定知名度时，可以考虑设立各类真空猪副产品专卖店，并在各个城市设立经销商，进一步的扩大销售渠道。五、项目财务分析(一)投资估算项目总投资6280万元，其中固定资产投资1780万元，流动资金4500万元。1、建筑工程投资476万元，占固定资产投资26.74%。单位建筑工程投资估算，按单位建筑工程量投资乘以建筑工程总量计算；单位实物工程量投资以单位实物工程量的投资乘以实物工程总量计算。2、设备及工器具购置费506万元，占固定资产投资28.43%设备购置费为设备出厂价加运杂费(设备预算价格)。工器具购置费根据不同设备，按设备预算费用的一定比例计算。3、建筑工程其他费用50万元，占固定资产投资2.8%。(1)建设单位管理费按第一部分费用的1.00%计算；(2)工程监理费按土建和安装费用的1.00%计算；(3)设计费按国家工程勘查设计收费标准(2002年修订本)计；(4)联合试车费按设备及安装工程的2.00%计算；(5)本项目基本预备费98万元，占固定资产投资5.5%。基本预备费主要包括设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。基本预备费按第一、二部分费用之和的10.00%计算。(6)本项目建设期为一年。根据资金来源和使用计划计算的建设期利息为218万元，占固定资产投资12.24%。(7)本项目需要新增土地30亩，故土地征用费需要530万元，占固定资产投资29.77%。因本项目是农产品深加工，由于大量原材料的购置，项目运行所需流动资金较多。经计算本项目需全额流动资金4500万元。铺底流动资金按全额流动资金30%计算，铺底流动资金为1350万元。(二)项目收益1、收入：项目建成后，年销售收入：30066万元；年销售净利润：3006万元。2、营业税及附加：按5%交纳营业税，按营业税的7%缴纳城市维护建设税，按营业税的3%交纳教育费附加，计算出来营业税及附加等于1653.62万元。3、项目投资回收期：投资回收期为2.32年(含建设期)。(三)项目社会效益通过产业化龙头企业对猪副产品的深加工，带动生猪产业的发展壮大。通过龙头企业与农户结成利益共享、风险共担的利益关系，带动广大生猪养殖农户增收。另外，加工厂的建立可吸收近200名农民工进场务工。(四)项目经济效益项目投资回收期短，项目建成后，年销售收入：30066万元，年税后利润：3006万元。对该项目增量投资年平均投资利润率为49.03%，年平均投资利税率50.52%，可以看出项目具有较强的盈利能力。盈亏平衡点=固定成本/(销售收入-变动成本-销售税金及附加),计算出：达产年份的盈亏平衡点=45.51%，项目盈亏平衡点较低，抗风险能力较强。(五)资金筹措方式合资合作：1880万元。银行贷款：3000万元。(六)还款计划该项目向银行贷款3000万元，利息每月支付，项目投产第一年还银行1500万元，第二年还款1500万元。目 录第一章 总论11.1项目名称与承办单位11.2研究工作的依据、内容及范围11.3编制原则31.4项目概况31.5技术经济指标51.6结论6第二章 项目背景及建设必要性82.1项目背景82.2建设的必要性9第三章 建设条件113.1项目区概况113.2建设地点选择错误！未定义书签。3.3项目建设条件优劣势分析错误！未定义书签。第四章 市场分析与销售方案134.1市场分析134.2营销策略、方案、模式14第五章 建设方案155.1建设规模和产品方案155.2建设规划和布局155.3运输185.4建设标准185.5公用工程205.6工艺技术方案215.7设备方案215.8节能减排措施24第六章 环境影响评价256.1环境影响256.2环境保护与治理措施266.3评价与审批28第七章 项目组织与管理297.1组织机构与职能划分297.2劳动定员297.3经营管理措施307.4技术培训30第八章 劳动、安全、卫生与消防318.1编制依据及采用的标准318.2安全卫生防护原则318.3自然灾害危害因素分析及防范措施328.4生产过程中产生的危害因素分析及防范措施328.5消防编制依据及采用的标准348.6消防设计原则358.7火灾隐患分析358.8总平面消防设计358.9消防给水设计368.10建筑防火368.11火灾检测报警系统378.12预期效果37第九章 项目实施进度389.1实施进度计划389.2项目实施建议38第十章 项目招投标方案4010.1招标原则4010.2项目招标范围4010.3投标、开标、评标和中标程序4010.4评标委员会的人员组成和资格要求42第十一章 投资估算和资金筹措4311.1投资估算4311.2资金筹措及使用计划45第十二章 财务评价4712.1费用与效益估算4712.2财务分析4812.3不确定性分析4912.5财务评价结论50第十三章 建设合理性分析5113.1产业政策符合性分析5113.2清洁生产符合性分析5113.3规划符合性分析5113.4项目建设环保政策符合性分析5113.5环境承载性分析5113.6结论52第十四章 结论与建议53