可行性专项研究报告编写要点.doc

第一章 总论总论为整个汇报概括性章节，内容包含了汇报每个章节关键点。让每个看汇报人，看完总论就知道项目是做什么、怎么做、效果怎样。一、项目背景1、项目名称2、承接单位概况3、可行性研究汇报编制依据（1）国家长久发展计划和产业政策；（2）相关政策支持文件；（3）项目提议书；（4）委托方意图；（5）相关技术经济规范、标准、定额等指标；（6）相关经济评价基础参数和指标；（7）其它（环评汇报等）。4、项目提出理由和过程关键为业主提出建设项目标理由，各类政策支持文件叙述，和建设背景简单描述。二、项目概况1、拟建地点2、建设规模和目标目标：项目建成后，达成产量、产能或服务数量和范围3、关键建设条件项目含有了哪些政府相关部门支持，资金上是否能得到确保，自然条件符合建设要求，施工条件含有。4、建设周期5、项目投入总资金及效益情况6、资金筹措方案7、关键技术经济指标以表格形式，一目了然。三、问题和提议第二章建设背景和必需性本章关键为建设背景叙述，提出充足理由证实为何要做这么一个项目；这里关键是找到相关政策文件，从国家至地方，提炼出文件中关键作为项目建设有力支持。一、建设背景1、国家及地方发展计划2、行业发展计划3、项目建设理由二、建设必需性（即建设意义）关键依据项目标建设背景，提出项目建设含有意义；和背景相对应逐条分析。第三章市场分析和估计（或需求分析）本章难点在于资料搜集，能否搜集到完整、科学数据。同时，依据不一样项目有所区分，假如是公益性项目（医院、学校、公共基础设施等），关键以需求分析为主，这类需求分析相对简单一点。而市场分析，现在关键以网上搜集资料为主，大多缺乏完整性和科学性，期望能总结出更多方法，努力争取图文并茂。一、市场现实状况调查1、市场容量现实状况调查（包含供给及需求现实状况）市场容量：在不考虑产品价格或供给商策略前提下市场在一定时期内能够吸纳某种产品或劳务单位数目。2、价格现实状况调查3、市场竞争力现实状况调查（中国外市场竞争程度、对手情况）二、产品供需估计（关系到规模确实定）1、产品供需估计应考虑原因2、产品供、需估计3、目标市场分析（项目产品目标市场，可能占有市场份额）目标市场即消费特定群体（如分为高级、中等、一般等不一样消费群体）三、价格估计（关系到后面财务评价）四、竞争力分析1、竞争力优势和劣势（SWOT分析）优势（Strength）、劣势（Weakness）、机会（Opportunity）和威胁（Threats）。优劣势分析关键是着眼于企业本身实力及其和竞争对手比较，而机会和威胁分析将注意力放在外部环境改变及对企业可能影响上。2、营销策略研究第四章建设规模和方品方案本章关键在于建设规模确实定，难点在于理由叙述。通常产品方案由业主来确定。一、建设规模1、总建设规模2、建设规模确实定（理由）有相关建设标准依据建设标准，同时依据上一章市场分析（需求分析）来确定。二、产品方案三、建设规模比选（假如需要）比选内容包含：单位产品生产能力投资、投资效益（即投入产出比）。单位产品生产能力投资：项目投资额和项目设计生产能力比值，也就是新增单位生产能力所需投资。单位生产能力投资愈少，从劳动消耗角度看投资效益愈好。第五章项目选址和建设条件本章节相对简单，关键在于相关数据、资料搜集，尤其是要有最新调查数据。一、项目选址标准（依据不一样项目具体情况而定，）二、项目选址及现实状况1、项目地点和地理位置2、土地权属类别3、土地利用现实状况三、建设条件1、自然条件（1）地形、地貌基础情况和区域地质、地震、防洪等历史数据；（2）水源和水文地质条件调查分析；（3）气象条件，搜集分析地域气温、湿度、降水量、日照、风等资料。2、基础设施（1）供电、电源情况（2）供水、水源情况（3）电讯、供热、供气等公用设施及可利用种类、容量、技术特征等（4）施工条件包含建筑材料及制品供给条件；施工劳动力起源；施工运输条件；施工用动力起源等。（5）市政建设及生活设施，包含当地卫生、邮电、文化教育3、社会环境条件关键上十二个月度项目所在地域社会、经济发展情况4、政策条件相关政府部门政策支持5、征地及拆迁移民安置条件依据实际是否存在征地及拆迁情况四、选址合理性分析五、场址选择（如需比选）1、工程条件比选：土地种类及面积、自然条件、征地拆迁及移民安置条件、社会依靠条件、环境条件、交通运输条件、施工条件等2、经济性条件比选：建设投资比较（土地购置费、场地平整费、基础工程费、场外运输投资、场外公用工程投资、其它临时设施投资）第六章建设方案本章是整个汇报关键之一，也是难点。假如有相关专业技术方案，有条件能够由业主提供；工程方案，需要参考大量建设标准和规范（包含国家和地方），同时绘制总平面图等。简便方法是找到相类似工程，再依据当地条件、标准规范，进行合适调整。一、技术方案依据不一样需要来确定（专业技术方案通常由业主来提供）二、工程建设方案1、项目计划2、项目总平面部署3、建筑设计设计依据、建筑平面部署要求、立面设计、剖面设计、交通组织等4、结构设计设计依据、建筑结构体系选择、荷载取值（难点）、关键结构材料选择。5、给排水设计设计依据、给水方案、排水方案、用水量估算（查看厦门用水定额）、消防给水等6、电气设计设计依据、用电负荷估算（难点）、强电（弱电）设计7、暖通设计8、消防设计以上内容关键根标准、规范来编写第七章节能方法本章能够有参考模板复制，依据项目进行合适调整；难点在于能耗指标计算。一、节能设计依据关键部分标准、规范二、能耗指标分析1、用电空调、采暖用电：中央空调和分体式空调用电指标及不一样地域空调用电指标不相同，查看夏热冬暖地域居住建筑节能设计标准（JGJ75-）之“建筑物空调采暖年耗电指数简化计算方法”确定？W/，按建筑面积确定空调系统耗电。照明用电：不一样功效用房照明用电指标不相同（查看建筑照明设计标准GB50034-照明节能部分），按对应建筑面积计算照明耗电。电器设备用电：参考2、用水3、用气4、综合能耗折算，即项目需消耗多少吨标煤三、节能方法1、建筑节能方法2、照明节能方法3、给排水节能方法4、管理节能方法四、节能效果分析文字性表述，项目能够达成国家节能标准第八章环境影响评价假如业主有提供环评汇报，可参考环评汇报来写。建设期环境影响和保护方法基础相同，运行期依据项目有所区分。大部分能够找以前项目作为参考。一、建址环境现实状况二、环境影响原因1、建设期环境影响原因废气、废水、固体废弃物、噪声、粉尘2、运行期环境影响原因三、环境保护方法1、建设期环境保护方法2、运行期环境保护方法四、环境影响评价第九章组织机构和人力资源配置（新建法人项目）可参改类似项目标法人组建方案。一、组织机构设计标准 二、项目法人组建方案包含组织机构图三、项目岗位编制计划（人员配置）劳动定员、职员工资及福利（作为财务评价中成本费用中一部分）四、企业工作制度五、职员培训第十章 劳动安全卫生和消防不一样项目有不一样区分，难点在于劳动安全中危险原因识别，依据危险原因，制订不一样安全卫生防护方法；消防和建设方案中消防设计有所区分，这里关键分析可能引发火灾影响原因，从而提出对应消防方法、配置消防设备。一、危险原因识别二、安全卫生防护方法三、消防方法第十一章 项目组织管理及进度安排不一样项目有不一样组织管理方案；关键在于项目标进度安排，能够依据业主提出要求，和查阅对应工期定额（关键是建筑工程类）。一、项目组织管理二、项目建设工期项目建设期，起始时间至终止时间三、项目建设进度安排（以房地产项目为例）1、可行性研究汇报编制及立项2、代建纲领编制3、项目评定和审批决议（包含计划局选址意见书审核、土地局用地预审、环境保护审核、发改委立项并联时间）4、方案扩初设计和报批5、监理招标、初步勘探6、施工图设计7、审查（供电、二次供水、绿化、施工图、消防、人防、避雷、市政等并联审查）8、施工招投标（含编制标书）9、土建施工、设备采购10、设备安装及装饰11、室外综合管网及道路施工12、室外景观、绿化工程施工13、完工综合验收四、项目实施进度表以表格形式，形象描述出项目标进度安排，一目了然第十二章 工程招标一、工程概况需招标工程概况介绍，项目名称、建设规模、建设内容、总投资额二、工程招标依据中国招标投标法、中国协议法、河北省招标投标管理要求、福建省依法必需招标项目具体范围和规模标准要求、福建省房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标采取经评审最低投标价中标法、福建省房屋建筑和市政基础设施工程施工招标在合理造价区间随机抽取中标人措施（试行）、厦门市建设工程施工招标投标管理措施三、招标情况招标情况、招标方法简明介绍，填写招标情况表第十三章 投资估算和资金筹措关键投资估算表填写，难点在于各个项目子项确实定、单价确实定和费率取费标准，相关指标能够问询造价部门，有些专业设备能够电话询价。一、投资估算依据1、专门机构公布建设工程造价组成、估算指标、计算方法和其它相关计算工程造价文件。2、专门机构公布工程建设其它费用计算措施和费用标准和政府部门公布物价指数。3、类似工程造价指标4、业主有提供资料（依具体情况而定）二、投资估算编制说明投资估算范围及部分基础指标说明三、投资估算1、分别估算各单项工程所需建筑工程费、安装工程费、设备及工器具购置费、室外工程费。2、在汇总各单项工程费用基础上，估算工程建设其它费用和基础预备费（通常取5%）。3、建设期贷款利息=（上十二个月度累计本息累计+本年度贷款数额/2）*贷款利率，建设各年利息之和为建设期贷款利息4、估算流动资金通常以扩大指标法计算，取固定资产投资或销售收入%点，不一样项目，依据需要取不一样百分比四、资金筹措计划资金渠道关键有：1、项目法人自有资金 2、政府财政性资金 3、中国外银行等金融机构信贷资金 4、中国外证券市场资金5、中国外非银行金融机构资金6、外国政府、企业、团体、个人等资金7、中国企业、团体、个人资金第十四章 财务评价作为评价项目是否可行一个关键指标，较为复杂，也是汇报关键。一、财务评价依据1、国家发改委公布投资项目可行性研究指南2、国家发改委、建设部颁布建设项目经济评价方法和参数（第3版）3、中国国际工程咨询企业新建项目可行性研究经济评定方法二、关键参数选择1、项目计算期选择2、各项税费取值实施现行要求：企业产品增值税率为17%，城镇建设维护税5%，教育附加4%，企业所得税25%（不一样行业有所区分）；3、关键参数（1）财务基准收益率i=?（2）银行贷款年利率（3）固定资产净残值率按？%；建筑物中车间厂房折旧年限按？年，非生产用房折旧年限按？年，其它建筑物折旧年限按？年；生产设备中机器设备折旧年限按？年，工器具及生产用家俱折旧年限按？年；其它固定资产折旧年限按？年；年折旧额采取平均年限法计算。无形资产摊销年限按？年。递延资产摊销年限按？年。三、成本及销售测算1、外购原辅材料费估算（编制外购原辅材料费估算表）2、外购燃料动力费估算（编制外购燃料动力费估算表）3、工资及福利费估算（编制工资及福利费估算表）4、固定资产折旧费估算（编制固定资产折旧费估算表）5、无形资产及递延资产摊销费估算（编制无形资产及递延资产摊销费估算）6、总成本费用估算（编制总成本费用估算表）7、项目销售收入、销售税金及附加计算编制销售收入、销售税金及附加计算表四、财务评价依据财务分析报表项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表、投资各方现金流量表、利润和利润分配表、财务计划现金流量表、资产负债表、借款还本付息计划表。计算项目财务评价指标静态：静态投资回收期、总投资收益率、项目资本金净利润率动态：财务内部收益率（FIRR） 财务净现值（FNPV） 偿债能力分析：偿债备付率、资产负债率五、不确定性分析1、盈亏平衡分析2、敏感性分析六、财务评价结论第十五章 国民经济评价在财务评价基础上进行国民经济评价，从国家整体角度考察项目标效益和费用，用货物影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等经济参数，分析计算项目对国民经济净贡献，评价项目标经济合理性。一、识别国民经济费用和效益二、测算和选择影子价格三、编制国民经济评价报表四、计算国民经济评价指标需要进行国民经济评价范围 ：1、基础设施项目和公益性项目2、市场价格不能真实反应价值项目3、资源开发项目第十六章 社会评价一、社会影响分析1、项目对所在地域居民收入影响2、项目对所在地域居民生活水平和生活质量影响3、项目对所在地域居民就业影响4、项目对所在地域不一样利益群体影响，建设和运行使哪些人受益或受损，和对受损群体赔偿方法和路径。5、项止对所在地域文化、教育、卫生影响6、项目对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等影响二、互适性分析1、分析估计和项目直接相关不一样利益群体对项目建设和运行态度。2、分析和估计项目所在地域各类组织对项目建设和运行态度3、分析和估计项目所在地域现在技术、文化情况能否适应项目建设和发展。三、社会风险分析分析可能出现社会风险社会环境和条件，那些可能诱发民族矛盾、宗教矛盾项目要重视这方面分析，并提出防范方法。四、社会影响评价结论第十七章 风险分析关键和难点在于项目风险原因识别，依据风险原因制订对应防范方法。一、风险原因识别1、市场风险：市场供需情况和估计值发生偏离；项目产品市场竞争力或竞争对手情况发生重大改变；项目产品和关键原材料实际价格和估计值发生重大偏离。2、资源风险：指资源开发项目标资源储量、品位、可采储量、工程量和估计值发生重大改变，造成开发成本增加，产品产量降低或开采期缩短。3、技术风险：项目采取技术优异性、可靠性、适用性和可得性和估计方案发生重大改变，造成生产能力利用率降低，生产成本增加，产品质量达不到预期要求。4、工程风险：工程地质条件、水文地质条件和估计值发生重大改变，造成工程量增加、投资增加、工期拖长。5、资金风险：资金供给不足或起源中止造成工期拖延甚至被迫终止，利率汇率改变造成融资成本升高。6、政策风险：中国外政治经济条件发生重大改变或政府政策做出重大调整，项目原定目标难以实现甚至无法实现。7、外部协作条件风险：交通运输、供水、供电等关键外部协作配套条件发生重大改变，给项目建设和运行带来困难。8、社会风险：估计社会条件、社会环境发生改变，给项目建设和运行带来损失。9、其它风险二、风险评定通常风险：发生可能性不大；影响小，不影响项目标可行性较大风险：发生可能性较大；损失较大，但项目能够承受严重风险：两种情况：发生可能性大，项目会变不可行；二是项目发生概率小，并经过一定方法能够正常实施。灾难性风险：项目无法承受三、风险防范对策1、风险回避：否定项目2、风险控制：采取合理、可行控制风险方法（用这种）3、风险转移：保险等4、风险自担第十八章 结论和提议一、方案关键内容和论证结果1、市场估计结果，简述市场估计关键结论2、资源条件评价，资源条件是否能满足项目目标要求进行分析并做出评价结论3、建设规模和产品方案，简述4、场址方案5、技术设备工程方案，简述6、原材料、燃料供给方案7、环境影响评价，环境影响评价结论8、项目投入总资金及资金筹措9、经济效益和社会效益10、项目实施基础条件11、项目关键风险分析结论二、结论和提议提议关键包含两个方面：1、对项目下一步工作关键意见和提议，比如：在技术谈判、初步设计、建设实施中需要引发重视问题和工作安排意见、提议。2、项目实施中需要协调处理问题和对应意见、提议。总结：不一样项目有不一样特点，依据项目标特殊性，能够有部分无须要章、节，或需要增加对应章节；另外，假如一些项目政府相关文件已要求了纲领，则依据文件要求来编写。