太原市深化执行年活动专项方案.doc

并农信发〔〕75号

相关印发《太原市农村信用社深化“内控和案防制度实施年”活动实施方案》通知

各县（市、区）农村信用合作联社、城区各中心社：
现将《太原市农村信用社深化“内控和案防制度实施年”活动实施方案》印发给你们，请认真组织学习，严格遵照实施。各县级联社（中心社）要根据工作要求，立即成立活动领导组，制订实施方案，精心组织做好各个阶段工作，确保工作成效。

二○一十二个月八月二十二日

太原市农村信用社
深化“内控和案防制度实施年”活动实施方案

为深入巩固“实施年”活动成效，强化案件风险防范力度，切实提升案件防范水平，有效遏制案件发生，依据《山西省农村信用社深化“内控和案防制度实施年”活动实施方案》（晋农信发〔〕57号）要求，结合太原辖区实际，特制订本实施方案。
一、指导思想
以科学发展观为指导，紧紧围绕“强服务、促转型、谋跨越”工作思绪，以各项内控和案防制度为标准，以提升制度实施力为目标，严格责任、上下联动、全员参与。自下而上自查自纠，警示教育，革除陋习，排除风险隐患；自上而下突出关键，深度排查，完善制度，健全内控，建立长久有效机制，形成以抓案防促合规、促发展、促平安信合建设、促转型跨越发展浓郁气氛，有效巩固并扩大案防结果，确保整年责任性案件零发生。
二、活动目标
努力争取经过“内控和案防制度实施年”活动引深开展，在促进上年各项问题整改同时，关键开展关键业务和关键步骤风险排查，强化内控实施力突查，狠抓“防范操作风险13条”落实，实现违规率和整改率双达标，推进制度实施力建设，提升风险防控和案件防范水平。
三、组织领导
为全方面加强“内控和案防制度实施年”活动组织领导，办事处成立了“内控和案防制度实施年”活动领导组：
组 长：李马全（办事处党组书记、主任）
副组长：武荟频（办事处党组组员、副主任）
白德宏（办事处党组组员、纪检组长）
王宝仓 （办事处党组组员、城区联社理事长）
成 员：办事处各部门责任人。
领导组下设办公室，办公室设在稽核保卫科，由办事处党组组员、纪检组长白德宏兼任办公室主任，副主任由稽核保卫科副科长邢宝珍兼任，组员为各科室责任人，分条线负责全市农村信用社深化“内控和案防制度实施年”活动具体安排布署和组织实施、检验督促和汇总分析、情况汇报等工作。
职责分工：
业务管理科负责组织开展信贷资产制度建设情况排查、整改，大额不良贷款全覆盖风险排查及存在问题整改；业务拓展及合规管理科牵头负责，其它专业部门配合，督促指导全市农村信用社深入完善、规范各项制度，制订并细化岗位操作步骤，指导内控管理制度后评价工作；人力资源科组织开展“四项制度”、“五人联保”、“九种人”行为排查及制度落实、整改；财务管理科组织开展对账制度、关键空白凭证、印章、密押及特殊业务等方面制度落实实施情况；稽核保卫科配合组织开展内控制度实施力突击性检验；统计信息科和科技信息中心负责科技信息系统软、硬件制度建设及落实实施情况；办公室负责立即汇总各部门案防工作信息，向监管部门报送工作信息和结果，总结经验，反应成效，推进工作。同时，上述职能部门要专员负责，按阶段向 “内控和案防制度实施年”活动办公室汇报活动进展情况。
四、活动内容
开展深化“内控和案防制度实施年”活动要和上年自查及银监部门督查发觉问题整改相结合，和年度各项经营管理工作相结合，纳入考评体系，统筹资源配置，落实排查、突查、检验责任，确保实效。
（一）大额不良贷款全覆盖风险排查
经过查阅档案资料、上门查对、电话询访、实地走访等方法对单户余额1000万元（含）以上企业类不良贷款（不足10户，排查最大10户）、最大10户个人类不良贷款进行排查。检验以各县级联社自查为主，办事处按县级联社自查户数30%进行抽查，省联社按市级联社抽查户数10%进行复查。检验关键：
信贷资产制度建设情况，包含企业类、个人类（含农户等）贷款各项规章制度、步骤建立、完善情况；不良贷款风险分析和监测、责任认定、追责问责、清收处理、清收奖励、档案管理等方面规章制度、步骤建立、完善情况。
风险信贷资产管理落实情况，包含对不良贷款连续关注；关键监测机构监测分析；根据《不良贷款管理暂行措施》进行风险预警、约见谈话；是否根据相关要求进行责任认定；是否实施清理不良贷款承包责任制；是否分类建立台账；是否对到期、逾期贷款下发收贷提醒、对逾期贷款做出说明，落实责任，提出处理意见；是否将不良贷款成因反馈至经营管理层，制订完善防控风险方法。
风险信贷资产清收处理情况，包含是否对不良贷款用户进行调查、分析评定后制订清收处理方案、明确方案实施具体责任人；是否对借款人和担保人生产经营、财务情况、资产变动、抵（质）押物和高级管理人员等方面情况进行关键监控；是否对不能立即收回不良贷款，进行诉讼时效保全; 是否对超出诉讼时效，采取有效方法进行补救；是否在财务制度许可情况下，依据不良贷款年限和已核销呆账贷款、央行票据已置换贷款等不良贷款类型制订具体奖励措施激励清收。
（二）强化内控制度实施力突查
内控制度是防范案件第一道“闸门”，防控案件关键在于内控制度实施力。办事处各职能部门、县联社要结合辖区实际，关键对基层网点和一线柜台开展忽然性、针对性检验。
根据把控风险、分类治理标准，开展突击式检验。关键是抽选自查违规率为零、日常检验违规高及违规率和省市检验偏差较大三类营业网点，具体查看102项内容落实实施情况。县级联社要覆盖30%以上营业网点（不含储蓄所），办事处覆盖10%以上营业网点。
依据历次检验结果和信访举报情况，开展接管式稽核。关键选择不良贷款占比高、管理比较混乱、群众反应比较强烈信用社，利用全方面“接管”式、岗位“接管”式、针对“接管”式三种稽核检验方法，深挖经营管理中风险隐患，并采取帮扶方法进行关键整理。根据年初工作计划，办事处最少对辖内1个以上信用社进行不一样形式“接管”式稽核，各县联社最少对辖内2个以上营业网点、各有侧重地进行“接管”式稽核。对上年度实施过“接管”式稽核网点可进行二次“接管”，关键追踪稽核、检验问题整改情况。
（三）对“防范操作风险13条”落实情况排查
关键是对1月1日以来操作风险13条中要求内容落实情况进行排查。检验以县级联社自查为主，覆盖全部网点，办事处于所辖每个县级联社抽取30%营业网点进行检验。检验关键：
机构及关键业务管理方面：关键是查看防范操作风险规章制度、步骤建设情况；检验专职稽核人员配置、到位、履职考评及绩效和薪酬挂钩情况。
人员管理方面：一是“四项制度”落实实施情况。经过明察暗访等多个形式了解情况，利用查看花名册、多种交接手续、审计汇报、档案资料，并选择随机抽查方法，对财务、信贷、安保等部门责任人，从事资金汇划、资金调度（交易）、资金清算、会计、出纳、信贷、金库管理、关键凭证管理（含空白凭证保管、自制凭证审批）、印章管理、密押管理、枪支管理等及行业管理制度要求其它关键岗位工作人员、县级联社高管人员落实岗位轮换、强制休假、亲属回避、干部交流“四项制度”进行检验。二是关键岗位和敏感步骤工作人员行为规范和监察情况。要结合《职员违规积分管理措施》和“五人联保”协议签定情况，经过走访用户、职员家访、群众举报等方法立即捕捉关键岗位，尤其是柜台关键岗位和敏感步骤工作人员异常信息，深入了解职员思想行为改变情况，开展“九种人”行为排查，对思想不纯、有不正常苗头（包含异常消费、交友等）人要关键排查，尤其是对其八小时以外行为进行明查暗访，一旦发觉有不轨行为要立即采取更换岗位、停职学习、调离原单位等方法，如发觉违法违规线索，要追本溯源、深挖细查、认定责任、立即汇报。涉嫌犯罪，果断移交司法机关处理。
银行账户管理方面：一是对账制度落实实施情况。关键是经过检验柜面劳动组合模式、翻阅相关会计档案资料、电话回访、约见用户、实地查看事后监督中心工作内容和步骤等方法，对1月1日至检验日各营业网点内外对账制度实施情况进行检验。内部对账关键查看：是否做到记账、对账岗位分离；是否定时进行对账；是否逐笔勾对发生额；是否达成账务“六相符”；外部对账关键检验：对账制度是否完善；是否坚持定时对账；对账工作是否规范有效；记账、对账岗是否分离；对账是否既查对余额又查对发生额；对账率是否达要求要求。二是印章、密押、凭证分管、分存及销毁制度实施情况。经过翻阅各类登记簿、实物、监控资料，检验各营业网点1月1日至检验日关键空白凭证（含银行卡）运输、领用、登记、使用、结存、保管、销号、销毁等步骤是否符合相关要求；印章申请、审批、刻制、领用、销毁等步骤是否符合相关要求；原电子汇兑系统入网机构使用密押、密押机是否收回、集中封存等。三是特殊业务合规性情况。关键经过检验各类登记簿、柜员业务流水信息、翻阅监控等方法，对1月1日至检验日各营业网点挂失、解挂（补单）、撤挂、修改用户信息、抹账、冲账、查询、冻结、扣划等特殊业务进行排查。
科技手段防控操作风险方面，关键查看已经上线科技信息系统硬件、软件两个方面各项制度建设、落实，风险防范和维护等情况。
五、总体安排和实施步骤
关键分为六个阶段进行：
第一阶段：准备实施阶段（7月19日至7月31日），关键是组织相关人员对《方案》进行学习，吃透上级精神，研究制订本单位活动实施方案。
第二阶段：宣传发动阶段（8月1日至8月7日），关键是传达、落实活动精神，公告活动内容，安排布署活动实施，通畅信息沟通渠道，公开举报电话、信箱，充足发动群众参与。
第三阶段：自查自报阶段（8月8日至8月31日），各科室要针对此次活动排查项目制订详尽实施细则，指导县级条线管理部门开展自查工作，并建立问题台账，汇总汇报“内控和案防制度实施年”活动办公室。各机构在自查中要留存工作底稿，严格实施检验人员和被检验机构责任人“双签”制度。对于查证属实案件线索举报人要严格保密，并按摄影关要求进行奖励，对于有意栽赃、恶意中伤者也要进行严厉处理，明正视听。
第四阶段：整改落实阶段（9月1日至9月30日）。此次活动违规率将以各条线部门检验内容为基数，整改率将以活动中发觉问题为基数计算，各级各部门对排查发觉问题要逐层逐项明确责任人、明确整改时间、限时整改。对于不能按要求整改，要专题汇报，努力争取实现违规率和整改率双达标。同时，市县两级对于检验中暴露问题，要依据问题性质采取果断方法，防范演变为恶性案件；在自查中暴露案件线索，必需认真界定、主动向公安机关移交。对于能够主动暴露陈案、旧案及案件线索，将给从轻处理；对于抽查中发觉问题及案件，将根据“上追三级”要求严厉追究相关责任人。
第五阶段：检验评定阶段（10月1日至11月30日）。省联社案治办牵头负责，各相关部门配合，办事处共同参与，会同银监部门对各县级联社自查“三大内容”进行抽查、复查及全方面检验评定。
第六阶段：汇总分析阶段（12月1日至12月10日）。办事处、县联社要逐层上报总结活动开展情况，全方面、系统反应本单位、本辖区开展自查程序和方法，检验频率和关键，要着重表现自查暴露问题及所采取整改方法，并将活动总结立即报送同级监管部门。
六、工作要求
（一）高度重视，周密布署。开展好此次活动，是确保整年责任性案件零发生关键举措。银监部门将经过检验自查工作底稿、实地检验、当面验证等方法，不定时抽查自查自纠力度和效果，年底进行逐项检验。对未能按要求实现承诺内容或整改验收后仍未达标机构，一律视情况调低风险评级，严格市场准入，并限期整改。全市农村信用社一定要从思想上高度重视，组织上强力保障，实施上扎实推进。对于思想不重视、组织领导不力、工作方法不到位机构和人员，将按相关要求严格问责、追责。
（二）加强领导，落实责任。各县级联社（中心社）要结合本身实际，制订具体活动实施方案，要对照活动内容明确责任分工，逐项落实到人；关键领导要包片、包社、包条线，定时组织召开专题会进行检验督导，关键推进；要注意方法，对于检验中发觉案件线索，要引深追溯，一查到底；要查改并重，将发觉问题整改作为活动“重头戏”，绝不能只查不改，使排查流于形式，活动开展走了过场或“虎头蛇尾”、“前热后冷”。
（三）灵活督导，重视实效。各级活动组织领导机构要针对辖内不一样机构、不一样业务范围和不一样层次职员实际，在坚持活动总体要求同时，分层分类提出有针对性具体要求，要采取灵活多样督导方法，检验宣传是否到位、安排是否妥当、排查是否真实、整改是否有效，增强活动针对性和实效性。
（四）条线为主，统筹推进。深化“内控和案防制度实施年”活动“三大内容”包含多个部门，必需强化条线管理部门组织实施主导地位，充足发挥各部门专业经营管理专长，统筹兼顾，分头推进，确保实效。年末，活动领导组将把此次活动违规率和整改率达标作为考评部门履职及评优评先关键内容，奖惩兑现。
（五）加强沟通，树立经典。各级活动领导组织机构要加强交流沟通、信息反馈，将督导、抽查发觉问题立即反馈至活动上级领导组织；要经过专题活动开展发觉经典机构和个人，经过树立经典，推广经验，提升全市农村信用社案防水平。
（六）认真总结，立即上报。深化“内控和案防制度实施年”活动是全市农村信用社下六个月推进案防工作关键载体。各级、各部门要立即总结经验，各阶段结束后立即上报阶段性活动开展情况。各县级联社（中心社）要于12月1日前将本单位深化“实施年”活动情况总结上报办事处。

附件：1、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动大额不良贷款风险排查基础情况统计表
2、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动强化内控制度实施力检验情况统计表
3、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动“四项制度”实施情况检验统计表
4、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动“九种人”行为排查情况统计表
5、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动关键业务、关键步骤排查情况统计表
6、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动问题整改情况统计表
7、山西省农村信用社内控和案防制度实施年活动问题责任人处理情况统计表

专题词：稽核保卫 案防实施年 活动 通知
抄报：山西省联社
内部发送：办事处领导，各部门。
校对：邢宝珍 联络电话：[phone] 打印：孟亚峰
山西省农村信用社联合社太原办事处 8月22日印发
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