电力公司廉洁风险防控手册细则模板.doc

廉洁风险防控手册（试行）二0一十二个月十二月目录一、手册综述1（一）指导思想2（二）目标2（三）适用范围3二、廉洁风险防控概述3（一）风险及风险管理3（二）廉洁风险4（三）廉洁风险防控5三、廉洁风险防控机制6（一）企业管理理念和职员行为准则6（二）领导干部基础要求7（三）领导机制和工作职责8（四）工作机制9（五）宣传教育机制10（六）监督机制11四、包含廉洁风险关键业务事项风险点识别和防控12（一）人力资源管理121、企业党组管理干部任职管理业务事项142、分企业党组管理干部任职管理业务事项163、基层企业副职后备干部选拔业务事项184、基层企业中层干部任职管理业务事项205、基层企业职员录用管理业务事项22（二）投资管理246、吞并收购业务事项24（三）物资管理267、企业基建工程设备采购业务事项268、企业生产更改工程设备采购业务事项299、企业新增物资供给商业务事项3210、基层企业物资采购选择供给商业务事项3411、基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项3812、基层企业报废物资出售业务事项40（四）工程管理4213、基建工程承包商选择业务事项4214、基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项4915、基层企业基建、更改工程协议付款业务事项53（五）燃料管理5516、燃煤采购业务事项55（六）监察审计6117、 内部审计业务事项6118、 信访举报和案件查办业务事项63（七）其它6619、基层企业粉煤灰销售业务事项66五、测评、监督和考评69（一）测评691.测评内容692.测评频率693.样本数量选择694.测评方法705.测评汇报706.缺点整改717.文档保留71（二）监督和考评71附表1 测评底稿74附表2 纪检监察人员参与招标工作会议统计表104华能国际电力*股份廉洁风险防控手册一、手册综述建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作重大战略布署。中央要求要以科学发展观为指导,主动推进以完善惩治和预防腐败体系为关键反腐倡廉建设，提升反腐倡廉建设科学性、系统性和针对性，健全内控机制，构筑制度防线，形成以主动防范为关键，以强化管理为手段科学防控机制。多年来，集团企业认真落实落实中央和国资委相关加强反腐倡廉建设各项布署和要求，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，取得了显著成效。12月集团企业印发了利用风险管理理论和经验深入推进华能集团惩防体系建设意见，要求华能企业深入结合企业管理实际，主动探索利用风险管理理论和方法，把惩防体系植于企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，全方面开展廉洁风险防控，深入推进含有华能特色惩治和预防腐败体系建设。华能国际电力*股份根据集团企业要求, 认真开展反腐倡廉建设，主动组织实施廉洁风险防控工作。为深入利用风险管理理论和经验，完善惩防体系建设，在认真总结多年来紧密结合企业内部控制和风险管理工作开展反腐倡廉建设基础上，依据中央、国资委和集团企业反腐倡廉建设相关法规、条例、文件和企业内部管理制度等编制本手册。（一）指导思想坚持党“标本兼治、综合治理、惩防并举、重视预防”反腐倡廉战略方针，提倡“崇尚廉洁、远离腐败”廉洁文化，践行华能“三色”企业理念，利用风险管理理论和经验，同企业内部控制制度有机结合，构建含有华能特色惩防体系，把廉洁风险防控植入企业经营管理体系之中，使党在国有企业中政治关键作用、监督保障作用融入管理，得到充足发挥。（二）目标经过对同廉洁风险防控相关企业管理理念和职员行为准则、对领导干部基础要求、领导机制和工作职责、工作机制、宣传教育机制、监督机制等概括性表述，叙述了企业廉洁风险防控内部环境，全方面表现中央、国资委、集团企业和企业对反腐倡廉建设工作指导方针和工作要求,使企业各单位和全体职员全方面了解和掌握反腐倡廉建设相关要求及实施这些要求具体要求。经过对企业各项业务中可能包含廉洁风险业务事项梳理和分析，识别出业务步骤中廉洁风险点，制订对应廉洁风险防控方法，形成廉洁风险识别、评定及防控方法表，使之固化于业务步骤之中，使廉洁风险防控各项方法和企业日常管理活动充足有机结合并得到具体落实，防范腐败行为发生。经过建立廉洁风险防控内部测评制度，监督相关责任主体落实相关防控方法，预防腐败行为发生，形成连续改善和不停完善循环机制，确保防控工作实施效果；强化外部监督检验力度，建立激励约束机制，实施科学考评体系，对防控工作绩效进行定时考评和客观评价，确保企业廉洁风险防控工作相关机制得到充足有效地落实。（三）适用范围本手册，适适用于企业本部及管理各单位。手册确定存在廉洁风险业务事项，在企业内部控制手册中已经明确控制步骤，仍根据内部控制手册要求实施，但其步骤中被本手册标识为存在廉洁风险业务步骤，其廉洁风险防控方法必需根据本手册要求实施；对内部控制手册没有包含业务事项，其控制步骤和廉洁风险防控方法均按本手册要求实施。二、廉洁风险防控概述（一）风险及风险管理1风险风险是指某一负面影响事件发生可能性和造成损害程度大小。在风险形成过程中，包含风险原因、风险事件和风险损失三个方面。风险原因是指能够引发或增加风险事件发生机会并影响损失严重程度原因。风险事件是指风险原因未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接造成损失事件。风险损失是指风险事件造成直接或间接损失。2风险管理风险管理是指经过对潜在风险识别、衡量和分析，采取合理、有效方法对风险控制。风险管理包含风险识别、风险分析和风险应对等步骤。风险识别是指用感知、判定或归类方法对现实和潜在风险性质进行判别过程。风险分析是对风险影响和后果进行评价和估量，包含定性分析和定量分析。风险应对是指研究、制订并实施风险规避、风险控制和降低风险损失方法，应对风险方法通常有四种：规避风险、接收风险、降低风险和分担风险。企业风险管理需要企业决议层、管理层和全体职员共同参与。（二）廉洁风险1廉洁风险廉洁风险指行为主体在履职过程中发生腐败行为可能性和发生后果严重性。腐败是指利用公共权力谋取私利行为和现象，其基础特征是公共权力非正当使用。腐败行为包含三个组成要件：公共权力滥用、谋取私利（包含个人或小团体利益）意图、制度性缺点。廉洁风险含有客观性、损失性和不确定性。客观性指任何有业务处理权行为主体全部存在廉洁风险。损失性指一旦廉洁风险发生，就会给企业造成损失。不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是肯定发生。2廉洁风险原因思想道德方面。关键是因为行为主体政治思想、职业道德修养缺乏，私欲贪念膨胀。法规制度方面。关键是因为法律法规和相关制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行为主体在实施和操作时有空可钻，有机可乘。体制机制方面。关键是因为管理体制或工作机制不健全、不适应，造成管理空当或监管缺位、错位。 业务步骤方面。关键是因为业务步骤设计不合理、不完善，实施不规范，监管不到位。3廉洁风险表现形式依据中央国有企业领导人员廉洁从业若干要求等要求，廉洁风险表现形式关键有：违反决议程序和相关要求，在用人、理财、项目安排和资产管理等方面滥用职权，损害国有资产权益。个人利用职权以经营、投资、中介、兼职、索贿、受贿等多种形式谋取私利，损害本企业利益。不正确行使经营管理权，使本人配偶、儿女及其它特定关系人获取利益，侵害公共利益、企业利益。违反要求进行职务消费。铺张浪费、假公济私、弄虚作假、侵害职员正当权益和从事有悖社会公德活动等。（三）廉洁风险防控廉洁风险防控是利用风险管理理论和经验，形成有效识别、评定和控制廉洁风险机制。企业廉洁风险防控遵照以下基础标准和工作方法：1基础标准围绕中心、服务大局。廉洁风险防控工作要紧密围绕企业工作关键领域和关键步骤，把反腐倡廉要求贯穿其中，为企业健康运行提供保障。把握规律、勇于创新。廉洁风险防控工作要主动探索和正确把握廉洁风险特点和规律，以改革创新精神，经过制度创新和步骤再造防控廉洁风险，发挥惩防体系和风险管理协力效应。精细构建、狠抓落实。廉洁风险防控工作要找准腐败防控关键点，以规范和制约权力为关键构建防控体系，认真落实党风廉政建设责任制，实现廉洁风险预控和在控。2工作方法搜集风险信息。廉洁风险信息搜集应覆盖企业多层面、多步骤，注意经过信访举报、效能监察、审计监督和对制度、步骤评定分析中发觉问题，避免风险信息遗漏。评定监控关键。利用定性或定量评定方法，对廉洁风险发生可能性和风险损失影响程度进行评定，确定高、中、低风险等级，从而明确廉洁风险监控关键和管理层次。 制订防控方法。从教育、制度、监督、改革、纠风、惩处六个方面有针对性地制订廉洁风险防控方法，做到方法严密、责任到位，覆盖企业全方位、全过程和全部人员。三、廉洁风险防控机制（一）企业管理理念和职员行为准则企业理念是企业连续经营和长久发展思想基础和行为准则，是企业职员共同遵守价值标准和行为规范。企业企业理念中企业宗旨、关键价值观和职员行为准则集中表现了企业职员廉洁从业，防范廉洁风险道德规范和行为标准。企业宗旨:为中国特色社会主义服务“红色”企业；重视科技、保护环境“绿色”企业；坚持和时俱进、学习创新、面向世界“蓝色”企业。关键价值观:坚持诚信，重视合作；不停创新，主动进取；发明业绩，服务国家。职员行为准则：1）热爱祖国，热爱华能。2）遵纪遵法，遵章守制。3）老实守信，公道正派。4）刻苦学习，不停创新。5）爱岗敬业，发明业绩。6）团结协作，善于沟通。7）谦虚谨慎，和人为善。8）助人为乐，热心公益。9）崇尚科学，反对迷信。10）勤俭节省，保护环境。（二）领导干部基础要求廉洁风险防控包含企业内部各层次人员，但关键是领导干部。领导干部处于企业各项工作关键地位，掌握企业管理多种权力，也面临较大廉洁风险，一旦发生腐败行为，将给企业造成更大损失，产生极坏影响，严重损害党和企业形象。所以，加强领导干部思想教育和权力规范、制约，是廉洁风险防控工作关键。领导干部应树立马克思主义世界观、人生观和价值观，正确对待权力、地位和利益，廉洁自律、克己奉公，加强党性修养和廉洁从业道德修养,增强法制观念和纪律意识,筑牢拒腐防变思想道德防线。中央、国资委和集团企业制订了一系列相关领导干部廉洁从业、防控腐败制度和要求，对领导干部思想和行为进行了明确规范和约束。这些制度和要求包含：中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则、国有企业领导人员廉洁从业若干要求、相关深入推进国有企业落实落实“三重一大”决议制度意见、相关领导干部汇报个人相关事项要求、相关在中央企业开展述廉议廉工作意见、中国华能集团企业党风廉政建设责任制实施措施等。各级领导干部应该严格遵守这些制度和要求。（三）领导机制和工作职责1领导机制企业廉洁风险防控工作实施各单位党委（党组）统一领导，党政齐抓共管，纪委（纪检组）组织协调，部门各负其责领导机制，纪检监察部门是本单位廉洁风险防控工作归口管理部门。2工作职责各单位党委（党组）负责领导并研究布署本单位廉洁风险防控工作，对上级党组织负责。各单位纪委（纪检组）和纪检监察部门在本单位党委（党组）领导下，负责组织、协调、监督本单位廉洁风险防控工作，向本单位党委（党组）及上级纪检监察部门负责并汇报工作。各部门依据部门职责负责本部门廉洁风险防控工作，并向本单位党委（党组）负责并汇报工作。（四）工作机制各单位按相关要求和要求组织开展相关党建、反腐倡廉建设例行工作，是企业廉洁风险防控工作机制基础表现，能有效确保各项工作要求落实落实。企业廉洁风险防控例行工作关键包含：1.年度反腐倡廉建设工作会议各单位每十二个月召开一次反腐倡廉建设工作会议，总结上十二个月反腐倡廉建设工作情况，研究布署本年度反腐倡廉建设工作。2.党风廉政建设责任书各单位每十二个月和上级单位签署党风廉政建设责任书，明确年度党风廉政建设责任目标，并将责任进行分解，落实到本单位各部门及下一级企业。根据一岗双责标准，党风廉政建设责任书签署人，应为本单位党、政关键责任人。3.民主生活会企业各单位每十二个月召开一次领导班子民主生活会。各单位党委（党组）要找准党性党风方面存在突出问题，确定民主生活会专题，广泛征求意见，深刻进行自我剖析，坦诚交流思想，开展批评和自我批评，并有针对性地制订方法进行整改。根据一级抓一级标准，建立健全上级党委(党组)组员指导下级党组织民主生活会制度。4述廉议廉会议企业各单位每十二个月组织召开一次述廉议廉会议。述廉、议廉对象为各单位领导班子组员。述廉关键内容包含：遵守廉洁从业相关要求、实施党风廉政建设责任制情况，存在突出问题及其它需要说明情况。议廉关键内容包含：领导班子抓党风建设和反腐倡廉工作、遵守廉洁从业相关要求、实施党风廉政建设责任制情况，存在突出问题。 5“三重一大”决议制度实施为促进企业领导人员廉洁从业，规范决议行为，提升决议水平，防范决议风险，企业及所属各单位对企业重大决议、关键人事任免、重大项目安排和大额资金运作（简称“三重一大”）事项，必需经领导班子集体做出决定。企业及管理各单位要建立“三重一大”事项集体决议制度。制度要对“三重一大”事项进行界定，要求决议程序，确保“三重一大”决议制度落实到位。（五）宣传教育机制加强廉洁风险防控宣传教育，切实发挥宣传教育引导作用、规范作用、教化作用和激励作用，是做好廉洁风险防控关键工作。不停丰富廉洁风险防控宣传教育内容，有效采取多种宣传教育方法，经过专题教育、集中培训、检企共建等形式，加强常常性教育，切实提升干部职员思想道德水平和廉洁从业意识；党委（党组）理论学习中心组要有计划地安排反腐倡廉专题学习；要把反腐倡廉教育列入干部教育培训计划，贯穿于干部培养、选拔、使用全过程。深入推进廉洁文化建设，总结提炼廉洁文化关键理念，并经过廉洁谈话、廉洁承诺、廉洁短信和理论研讨、文化活动等形式进行广泛深入宣传教育，在企业内部形成“崇尚廉洁、远离腐败”良好气氛。（六）监督机制廉洁风险防控监督机制，是确保反腐倡廉工作落到实处有效路径和有力手段，是对权力运行制约和监督。各单位廉洁风险防控要关键做好以下监督工作。1党风廉政建设责任制考评年度党风廉政建设责任制落实情况检验考评是最基础综合监督机制，是全方面评价各单位廉政建设情况关键手段，对各单位全方面推进反腐倡廉建设相关键促进作用。考评过程要经过民主测评等方法，对领导干部推行职责及廉洁自律等情况进行考评评价。2效能监察防控廉洁风险是效能监察工作关键职能之一。企业及所属各单位，要依据上级单位要求，结合本单位实际，本着服务中心工作，预防和治本相结合标准，做好效能监察选题立项，并经过效能监察开展，有针对性地提出整改方法和意见，促进本单位反腐倡廉建设。3领导干部汇报个人相关事项为加强对领导干部管理和监督，促进领导干部廉洁从业，中央制订了相关领导干部汇报个人相关事项要求，企业及管理各单位要认真实施中央要求，符合申报要求领导干部应该根据要求如实汇报个人相关事项，自觉接收监督。4. 群众监督群众监督机制关键包含职员代表大会，厂务、党务公开，信访举报及案件查办等。1）职员代表大会为了加强民主决议、民主管理和民主监督，企业及管理各单位应按相关要求建立职员代表大会制度，确保广大职员行使民主权力。企业及管理各单位要在职员代表大会上对企业党风廉政建设情况、领导干部廉洁自律情况和其它重大事项向职员代表汇报，接收职员监督。2）厂务、党务公开企业及管理各单位要按要求主动推行厂务、党务公开，制订相关厂务、党务公开制度。通常按要求属于民主公开内容事项要立即经过单位局域网、宣传橱窗、公告栏等给予公布，接收广大职员监督。3）信访举报及案件查办企业及管理各单位要通畅信访渠道，建立、健全信访举报和案件查办制度，立即了解掌握廉洁风险信息，调查处理廉洁风险事件。四、包含廉洁风险关键业务事项风险点识别和防控（一）人力资源管理1、企业党组管理干部任职管理业务事项2、分企业党组管理干部任职管理业务事项 3、基层企业副职后备干部选拔业务事项4、基层企业中层干部任职管理业务事项5、基层企业职员录用管理业务事项 （二）投资管理6、吞并收购业务事项（三）物资管理7、企业基建工程设备采购业务事项备注：纪检监察人员参与招标工作组会议时，应根据纪检监察人员参与招标工作组会议统计表（附表2）所列内容统计相关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。8、企业生产更改工程设备采购业务事项备注：纪检监察人员参与招标工作组会议时，应根据纪检监察人员参与招标工作组会议统计表（附表2）所列内容统计相关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。9、企业新增物资供给商业务事项10、基层企业物资采购选择供给商业务事项备注：纪检监察人员参与招标工作组会议时，应根据纪检监察人员参与招标工作组会议统计表（附表2）所列内容统计相关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。11、基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项12、基层企业报废物资出售业务事项（四）工程管理13、基建工程承包商选择业务事项备注：纪检监察人员参与招标工作组会议时，应根据纪检监察人员参与招标工作组会议统计表（附表2）所列内容统计相关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。14、基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项备注：纪检监察人员参与招标工作组会议时，应根据纪检监察人员参与招标工作组会议统计表（附表2）所列内容统计相关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。15、基层企业基建、更改工程协议付款业务事项（五）燃料管理16、燃煤采购业务事项（六）监察审计17、 内部审计业务事项18、 信访举报和案件查办业务事项（七）其它19、基层企业粉煤灰销售业务事项五、测评、监督和考评（一） 测评为了确保廉洁风险防控方法得到有效实施，立即检验和发觉廉洁风险防控机制是否落到实处，不停改善和完善监督机制，为惩防体系有效运转提供深入保障，企业本部相关部门和管理各单位应定时开展廉洁风险防控测评工作。企业监察审计部是企业廉洁风险防控测评工作归口管理部门，负责组织、协调、监督、检验企业本部相关部门和管理各单位廉洁风险防控测评工作，编制企业廉洁风险防控测评汇报。企业本部相关部门和管理各单位负责组织本部门、本单位廉洁风险防控测评工作，编制和提交廉洁风险防控测评汇报。企业本部相关部门和管理各单位应明确指定本部门或本单位廉洁风险防控测评人员，具体负责本部门、本单位廉洁风险防控测评工作。1. 测评内容测评内容为包含廉洁风险业务事项相关防控方法实施情况。具体内容参考廉洁风险防控测评底稿（附表1）要求。2. 测评频率1） 风险等级为“低”廉洁风险点十二个月进行一次测评，安排在每十二个月1月份；2） 风险等级为“中”和“高”廉洁风险点每六个月进行一次测评，分别安排在每十二个月1月份和7月份。3. 样本数量选择根据业务事项发生频率选择测评所要求最低样本量，二者对应关系以下表：业务事项发生频率样本量每（半）年一次1个每季一次1个每个月一次3个每七天一次4个天天一次10个一天数次20个样本量选择采取系统抽样措施。4. 测评方法测评工作可采取以下方法，取得充足、合适证据支持测评结果。1） 访谈和问询，对象包含腐败控制机制和廉洁风险防控步骤包含到岗位和人员；2） 调查问卷；3） 检验，包含查看会议统计、审批文件、内部汇报等资料；4） 观察，包含实地察看正在实施廉洁风险防控步骤。5. 测评汇报企业本部相关部门、各单位每六个月应依据测评情况，编制廉洁风险防控测评汇报。测评汇报应包含以下几方面内容：1） 对测评人员、时间、范围、方法等内容简明描述；2） 对廉洁风险防控步骤简明描述；3） 对廉洁风险防控步骤设计和实施情况总体评价；4） 对测评中发觉缺点进行描述，分析其产生原因及影响，并提出改善提议；5） 上期发觉缺点整改情况。企业本部相关部门和直管基层企业编制测评汇报应在六个月度和年度测评工作结束后20个工作日内，经本部门、本单位责任人审核后报企业监察审计部。区域分企业应汇总分企业本部和管理基层企业测评汇报，在六个月度和年度测评工作结束后20个工作日内，经分企业责任人审核后报企业监察审计部。企业监察审计部自上报截止期限开始15个工作日内汇总测评汇报并提交企业。6. 缺点整改对测评中发觉防控缺点，部门（单位）应制订整改方案，包含整改责任部门、责任人，整改方法方法，时间计划，预期目标或效果等，并根据方案立即进行整改。7. 文档保留廉洁风险防控测评过程中形成文件资料，如测评底稿、测评汇报等由本单位纪检监察部门保留，存期3年以上。（二） 监督和考评1. 为确保本单位廉洁风险防控机制有效运转，防控方法有效落实，企业及管理各单位应经过、利用以下反腐倡廉建设例行工作总结、布署、检验、通报廉洁风险防控工作开展情况。年度反腐倡廉建设工作会议。企业及管理各单位应总结、评价本单位上十二个月度廉洁风险防控工作开展情况，分析、研究工作中存在问题，提出处理方案，布署本年度廉洁风险防控工作。民主生活会。领导班子组员应主动开展批评和自我批评，认真总结本人工作中包含廉洁风险防控方法实施情况，虚心接收领导班子其它组员意见和提议。述廉议廉会。领导班子组员应在述廉汇报中说明本人工作中包含廉洁风险防控方法实施情况，认真听取议廉意见和提议。民主评议表中应有对议廉对象廉洁风险防控工作评价。效能监察。各单位应把廉洁风险防控列入效能监察工作计划，有系统、相关键地开展监察工作，针对发觉缺点提出监察提议或决定，并监督整改。职员代表大会。管理各单位应将企业廉洁风险防控工作开展及测评情况向职员代表汇报，接收职员监督。2. 为确保管理单位廉洁风险防控有效运转，企业及区域分企业应采取互查、抽查等方法，对所辖单位廉洁风险防控机制建设情况、防控方法实施情况和测评情况进行监督检验。监督检验能够采取专题检验方法，也能够采取和效能监察等工作结合方法。企业及区域分企业监察审计部应该依据经同意检验工作方案，组成检验工作组，对被检验单位进行现场测试，并依据现场测试获取证据，立即编制检验汇报，报经监察审计部门责任人审核同意后报主管领导。3. 企业及管理各单位应将廉洁风险防控作为党风廉政建设目标绩效考评关键内容，列入党风廉政建设目标责任书，并在党风廉政建设目标绩效考评措施（试行）中明确考评方法、内容和评分权重等。被检验单位党风廉政建设目标绩效考评应综合考虑廉洁风险防控测评情况、保障情况和监督检验结果。附表1 测评底稿附表2 纪检监察人员参与招标工作会议统计表建设项目名称招标项目名称预算金额（万元）参会人员投标单位编号12345投标单位名称是否库内单位是/否是/否是/否是/否是/否非库内单位是否经过审批是/否是/否是/否是/否是/否商务标得分商务标排名技术标得分技术标排名报价（万元）是否二次报价是/否是/否是/否是/否是/否推荐中标单位是/否是/否是/否是/否是/否推荐中标意见招标工作小组组员是否全部同意是/否不一样意原因其它情况纪检监察人员签字/时间备注：本表适用招标工作组、招标领导小组会议统计。