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四川旅游发展集团有限责任企业投资管理暂行措施第一章 总 则 第一条为落实实施四川旅游发展集团有限责任企业（以下简称“集团”）战略计划和经营方针，规范集团及其下属全资和控股子企业投资行为，完善决议程序，加强投资管理，控制投资风险，提升投资收益，确保国有资产保值增值，依据中国企业法、中国企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例、四川省省属国有企业投资管理暂行措施等法律法规，结合集团章程和实际情况，制订本措施。第二条本措施所称企业投资行为关键包含：（一）固定资产投资； （二）长久股权投资：企业投资设置全资子企业、合资合作、对出资企业追加投资等； （三）资产收购：收购有形及无形资产投资；（四）其它投资。第三条 本措施所称主业，是指依据集团发展战略和计划确定并经省国资委确定公布关键经营业务；非主业是指主业之外其它经营业务。第四条本措施所称重大投资项目指单项投资达成或超出集团经审计净资产10%（1000万元）以上投资项目;投资未达成集团经审计净资产10%（1000万元）项目为通常投资项目。第五条 集团对外投资活动应该遵照以下标准：（一）符合国家法律、法规，符合国家旅游及相关产业政策; （二）符合全省国有资本总体布局和结构调整方向； （三）符合集团发展战略和计划要求；（四）符合集团及全资和控股子企业章程，不损害出资人利益；（五）有利于突出主业、提升集团关键竞争力；（六）非主业投资应该符合集团调整、改革方向，不影响主业发展；（七）符合集团投资决议程序和管理制度；（八）遵照经济效益优先、股东利益最大化、风险降至最低标准，努力实现投资结构最优化和效益最好化；（九）投资规模应该和投资主体资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应；（十）充足进行科学论证，项目预期投资收益应不低于中国旅游业同期平均水平。第六条 本措施适适用于集团及其下属全资和控股子企业，参股企业可依据本企业章程，参考实施。第二章 投资管理内容和职责第七条 投资管理内容包含投资管理机构及职责、投资审批权限、投资管理体系、投资计划管理、投资项目及股权管理、投资审核和立案、投资项目后评价管理、投资风险管理、投资责任追究等。第八条集团及全资和控股子企业是投资行为主体，应推行以下职责：（一）负责年度投资计划制订和实施；（二）负责投资项目标可行性研究；（三）负责投资决议并负担投资风险；（四）开展投资分析，组织开展投资项目后评价；（五）建立健全投资管理制度，加强投资管理；（六）对所出资企业依法推行投资监管职责。第三章 投资管理机构及职责第九条 股东会、董事会、总经理办公会为集团投资管理决议机构，在其权限或授权范围内，对集团投资行为做出决议。 第十条 股东会是集团投资最高决议机构，负责决定集团投资计划。第十一条董事会负责在股东会授权范围内决定集团对外投资、收购资产、增资扩股等事项，负责决定集团年度投资方案，负责向股东会汇报投资项目情况。 董事会战略投资委员会负责对集团长久战略和重大投资决议进行研究并提出提议。第十二条 监事会负责对集团投资行为进行监督检验：（一）集团监事会对集团投资项目进行监督检验，发觉问题应立即向省国资委汇报。（二）全资和控股子企业监事会对各子企业投资项目进行监督检验，发觉问题应立即向集团监事会汇报。第十三条总经理办公会负责在董事会授权范围内审议决定集团投资事宜，负责向董事会、监事会汇报投资项目情况。 第十四条总经理负责组织确定集团投资计划，负责组织实施集团年度投资方案。第十五条计划投资部是集团投资职能管理部门，负责受理投资提议，负责牵头投资项目标考察、论证、谈判、签约和过程评价工作，负责组织对全资子企业投资项目标综合评审和报批工作，负责向省国资委呈报需核准和立案投资项目，负责组织投资项目标后评价工作。项目论证和谈判过程中包含长久股权投资、资产收购、增资扩股等投资行为，交资本运行部办理。第十六条资本运行部是集团长久股权投资、资产收购、增资扩股等投资职能管理部门，负责对集团股权类投资交易方案设计、交收交易标等全程管理，负责组织集团股权投资项目标后评价工作。第十七条财务部是集团投资财务管理、财务风险评定和资金保障部门，负责编制集团年度投资预算，负责组织投资项目标财务尽职调查工作，负责投资项目标资金筹措和平衡工作，参与KPI考评和投资项目标后评价工作。 第十八条 审计部是集团投资审计职能部门，负责根据省国资委和集团审计制度对全部项目标投资进度、投资收益情况、有没有违法违纪行为等进行审计监督，负责审查投资项目协议，参与KPI考评和投资项目标后评价工作。第十九条纪检监察部是集团投资决议实施监督部门，负责根据省国资委和集团纪检监察相关制度对关键对投资项目标正当性、合规性进行监察，参与投资项目标法务尽职调查工作，参与投资项目标后评价工作。 第二十条人力资源部是集团投资行为人力资源职能管理部门，负责起草投资项目标人力资源配置方案、审核薪酬方案，负责确定集团投资运行项目标KPI考评方案，牵头组织KPI考评工作。第二十一条项目管理部是集团投资项目建设过程职能管理部门，负责集团投资建设项目标招投标管理工作，负责项目工程建设过程监督管理工作，参与投资项目标后评价工作。 第二十二条企业发展部是集团投资项目建成后实施运行职能管理部门，负责组织建成项目标运行管理和运行过程经营监管工作，参与KPI考评和投资项目标后评价工作。 第二十三条全资、控股子企业投资管理机构根据各自企业章程和集团投资管理机构构架，结合本身实际自行设置，报计划投资部立案。第四章 投资审批权限 第二十四条 集团及全资、控股子企业投资必需经过可行性研究，重大投资项目要组织教授论证或咨询机构评定。集团投资项目必需经过董事会作出决议，形成规范会议统计，并立即向省国资委递交该投资项目标核准和立案相关材料。总经理办公会经董事会授权，能够在授权范围内审议决定集团投资事宜。第二十五条依据集团企业章程、股东会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则制订本集团对外投资、收购资产、固定资产投资、技改投资、委托理财审批权限,并根据下列五项计算标准进行确定：（一）交易包含资产总额（该交易包含资产总额同时存在账面值和评定值，以高者为准）占企业最近一期经审计总资产百分比；（二）交易标（如股权）在最近一个会计年度相关营业收入占企业最近一个会计年度经审计营业收入百分比；（三）交易标（如股权）在最近一个会计年度相关净利润占企业最近一个会计年度经审计净利润百分比；（四）交易成交金额（含负担债务和费用）占企业最近一期经审计净资产百分比；（五）交易产生利润占企业最近一个会计年度经审计净利润百分比。第二十六条集团对外投资、收购资产、固定资产投资、技改投资、委托理财等事项根据前款所要求计算标准计算，任一计算标准未达成10%事项，由董事会授权总经理办公会审批决定。第二十七条根据前款所要求计算标准计算，任一计算标准未达成20%事项，由董事会审批决定。第二十八条根据前款所要求计算标准计算，任一计算标准达成或超出20%，或集团在十二个月内购置超出企业最近一期经审计总资产20%事项，由股东会审议决定。第二十九条集团在十二个月内购置重大资产超出集团最近十二个月经审计总资产30%事项，由股东会尤其决议经过。第三十条每十二个月初集团财务汇报经审计后，由财务部根据第二十四条五项计算标准，提出五类投资审批权限参考数据，供集团投资决议时参考。第三十一条以下投资事项需报省国资委核准：（一）单项投资在1000万元以上非主业投资项目；（二）境外投资项目；（三）主业重大投资项目有下列情形之一： 1、单项主业投资额超出投资主体净资产10%； 2、投资主体资产负债率超出75%进行主业投资。 3、未列入集团上报省国资委年度投资计划投资项目。第三十二条符合以下投资条件需报省国资委立案：（一）除需要核准之外主业投资项目；（二）省政府指定项目；（三）省国资委认为应该立案其它投资项目。第三十三条 下列股权投资行为，需报集团总经理办公会、董事会或股东会审批后，由资本运行部报省国资委核准或立案：（一） 境外股权投资；（二） 拟设新企业（境内）；（三） 非主业股权投资；（四） 并购境内企业股权；（五） 未对合资企业进行同百分比增（减）资扩（缩）股；（六） 集团接收非国有企业出资；（七） 除以上（一）至（六）项外重大股权投资项目。第三十四条全资、控股子企业投资审批权限按经集团同意各子企业财务管理措施实施，超出审批权限投资事项一律按要求报集团审核。各子企业单项投资总额参考集团总经理办公会、董事会、股东会审批权限百分比控制，不得超出。第五章 投资管理体系第三十五条 集团投资行为根据提议主体不一样，分成集团提议、全资子企业提议和控股子企业提议三类。 第三十六条以上三类投资行为采取集团集中管理、分级核准和立案、投建管分离管理体系。全资、控股子企业提议投资行为接收集团管理，三类投资行为均应纳入集团年度投资计划，实施统一管理。第三十七条 集团提议投资行为按四川省省属国有企业投资管理暂行措施实施，接收省国资委核准和立案管理（详见第八章）。 第三十八条 全资子企业提议投资行为，接收集团核准和立案管理。（一）核准。超出集团同意各子企业财务审批权限投资项目实施核准管理。计划投资部自收齐项目核准材料之日起，15个工作日完成步骤报批手续并做出书面回复。对于需要聘用教授论证或咨询机构评定，经教授论证或咨询机构评定后，15个工作日作出书面回复。（二）立案。在集团同意各子企业财务审批权限内投资项目实施立案管理，由相关子企业填报省属企业投资立案表，并提交相关材料，由计划投资部立案。（三）核准项目和立案项目需提交材料，参见第六十九条和第七十条。第三十九条控股子企业提议投资行为，由集团派往控股子企业董事、高级管理人员在各控股子企业董事会、股东会决议前提前将企业投资事项汇报集团，并根据集团总经理办公会、董事会审议意见在企业决议程序中发表意见和行使表决权。表决结果和项目投资相关资料需报计划投资部立案。 第四十条 全资、控股子企业标准上不得从事非主业项目和境外项目投资。第四十一条 项目投资申报工作由计划投资部统一管理，其中相关股权投资申报工作由资本运行部负责。第四十二条 凡包含企业购并、控股投资活动，须在省国资委中介机构备选库中委托中介机构，对收购企业进行审计、资产评定并出具法律意见书。 第四十三条 全资、控股子企业投资管理体系参考本措施制订，并报计划投资部立案。第六章 投资计划管理第四十四条 集团及全资、控股子企业应依据本身发展战略和计划编制年度投资计划。 年度投资计划包含下列内容：（一）年度总投资额、资金起源和组成；（二）主业和非主业投资规模；（三）投资项目基础情况（包含项目内容、投资额、资金组成、投资预期收益、实施年限、年度计划完成投资和实施进度等）。第四十五条全资、控股子企业应该于每十二个月11月底前将本单位下年度投资计划（附件1），12月底前将本年度投资完成情况（附件2），分项目投资和股权投资分别报送计划投资部和资本运行部。第四十六条 每十二个月1月底前由计划投资部汇总编制集团上年度项目投资完成情况汇报、本年度项目投资方案，由资本运行部汇总编制集团上年度股权投资完成情况汇报、本年度股权投资方案，经集团分管副总审核后报总经理审核。第四十七条 集团上年度项目投资和股权投资完成情况汇报、本年度项目投资和股权投资方案经总经理审核后，按程序报集团总经理办公会、董事会或股东会审批。审批经过后，由计划投资部负责在每十二个月2月底前将董事会经过年度投资计划及其说明报送省国资委立案。 第四十八条依据省国资委建立企业投资统计分析制度要求：（一）各子企业应于每个季度结束后5个工作日之内将本季度关键项目投资完成情况上报计划投资部，由计划投资部于每个季度结束后15个工作日之内汇总后上报省国资委。（二）投资完成情况汇报包含企业总体投资完成情况、完成投资计划比重、工程形象进度等。第四十九条 全资、控股子企业确需对年度投资计划进行调整，相关单位应书面提出计划调整申请和项目情况说明，报集团预算管理委员会、总经理办公会、董事会或股东会审批后，由计划投资部或资本运行部立案，调整集团年度预算。第七章 投资项目及股权管理 第五十条项目投资是指企业经过投资项目，形成生产经营能力和盈利能力投资行为，包含固定资产投资、长久股权投资、收购吞并等方法。项目投资分为建设项目投资和经营项目投资两类。建设项目投资是指以开发建设为关键任务投资；经营项目投资是指以生产经营为关键任务投资。第五十一条 股权投资是企业投资行为之一，指企业购置其它企业（拟上市企业）股票或以货币资金、无形资产和其它实物资产直接投资于其它单位，以换取拥有被投资法人实体对应出资人权益长久投资行为，包含长久股权投资、资产收购、增资扩股等方法。 第五十二条 包含非国有企业股权投资或非国有企业以所持股权和集团合资，应对非国有企业股权所涉标企业开展财务审计、资产评定，并按要求对财务审计、资产评定汇报进行审核、立案。集团股权投资项目在国有及国有控股企业之间交易时参考本条实施。第五十三条 投资项目及股权管理是指从受理项目提议到实施项目标全程监控和管理，关键包含项目可行性和盈利能力研究、论证，资产收购和股权投资项目标实施和过程管理，项目实施中招标管理和工程建设监督管理，项目后评价体系建设和管理，投资风险管理，投资责任追究等。 第五十四条集团对投资项目及股权管理共分六个程序：项目调研、项目初步论证、项目立项审批、项目深度可研、项目决议和项目实施。包含项目投资事宜由计划投资部牵头组织，包含股权投资事宜由资本运行部牵头组织。集团投资管理步骤示意图见附件3。第五十五条 项目调研步骤和管理：（一）计划投资部负责搜集项目投资信息（附件4），受理投资提议，拟写项目考察方案；（二）集团分管副总负责审核项目考察方案；（三）计划投资部负责组织首次项目考察，撰写项目考察汇报。项目包含股权投资，资本运行部介入。（四）集团分管副总审核项目考察汇报。第五十六条 项目初步论证步骤和管理： （一）集团分管副总依据项目考察汇报组织项目初步论证。项目包含股权投资，资本运行部参与。 （二）依据集团分管副总审核项目考察汇报意见和初步论证结果，计划投资部撰写项目立项汇报；（三）集团分管副总审核项目立项汇报。第五十七条 项目立项审批步骤和管理：（一）集团分管副总将项目立项汇报提交总经理办公会审议经过；（二）依据总经理办公会审议意见，如有需要，计划投资部、资本运行部对项目必需完善科目再次补充调研、论证资料。第五十八条 项目深度可研步骤和管理：（一）项目立项汇报经总经理办公会审议经过后，计划投资部组织相关教授对项目进行深度调研，撰写项目深度调研汇报。重大投资项目由计划投资部组织聘用第三方机构出具策划、计划方案；（二）凡包含股权投资，资本运行部负责牵头开展尽职调查，编制股权投资预科研汇报，报集团分管副总审核。（二）集团分管副总审核项目深度调研汇报和股权投资预可研汇报；（三）通常投资项目标项目深度调研汇报、股权投资预可研汇报经总经理办公会审议经过后，进入决议程序。（四）重大投资项目标项目深度调研汇报经总经理办公会审议经过后，由计划投资部组织聘用第三方机构编制项目投资可行性研究汇报；如有股权投资，由资本运行部组织聘用含有资质咨询机构编制股权投资可行性研究汇报，报集团分管副总审核。(五）集团分管副总组织开展项目投资可行性研究汇报、股权投资可行性研究汇报教授论证，出具教授论证意见后，上报总经理办公会审议经过。（六）重大投资项目标项目投资可行性研究汇报、股权投资可行性研究汇报经总经理办公会审议经过后，需报董事会战略及投资委员会审核，由战略及投资委员会向董事会提出独立可行性调研意见，供董事会决议时参考。第五十九条项目决议步骤和管理：（一）通常投资项目标项目投资深度调研汇报、股权投资预可研汇报经总经理办公会经过后，由总经理办公会在董事会授权范围内审批。如有必需，可开展教授论证。（二）重大投资项目标项目投资可行性研究汇报、股权投资可行性研究汇报经总经理办公会审议经过，并经董事会战略及投资委员会审核和提出独立可行性调研意见后，由董事会或股东会按审批权限审议投资项目，形成对项目投资决议意见；（三）经总经理办公会、董事会或股东会审批经过投资项目，由计划投资部或资本运行部呈报省国资委核准或立案；（四）投资项目经核准或立案后，由计划投资部或资本运行部组织确定投资协议，开展商务谈判；（五）谈判达成一致，投资协议交集团法律顾问审核并经总经理办公会同意后，签署正式项目投资协议。第六十条 项目实施步骤和管理：（一）项目投资协议签署后，由总经理办公会确定项目投资实施主体；（二）项目投资实施主体负责组织项目实施，负责项目实施全过程管理；（三）项目实施过程中招投标管理、工程建设监督管理和运行管理按集团四川旅游发展集团有限责任企业招投标管理措施、四川旅游发展集团有限责任企业工程建设项目监督管理措施、集团KPI考评措施等相关制度实施。 第六十一条经营类和资产收购类项目标投资行为，在经过立项审批后，需开展尽职调查。（一）财务部负责确定财务尽职调查方案，组织相关部门对拟投资项目进行财务尽职调查，在调查结束10个工作日内，编制项目财务尽职调查汇报；（二）纪检监察部负责和集团法律顾问确定法务尽职调查方案，组织相关部门对拟投资项目进行法务尽职调查，在调查结束10个工作日内，编制项目法务尽职调查汇报。（三）计划投资部在以上两项项目尽职调查汇报基础上，组织相关部门及教授对项目进行综合评价和论证，编制项目评价汇报，经集团分管副总审核后上报总经理办公会审批。（四）项目评价汇报审批经过后，董事会权限内投资由董事会战略及投资委员会负责组织编制项目投资方案草案；总经理办公会权限内投资由计划投资部负责组织编制项目投资方案草案，该草案同时报董事会战略及投资委员会立案。（五）草案经集团分管副总审核后，按不一样审批权限分别报总经理办公会或董事会审议表决。超出董事会权限重大投资项目，由董事长指定战略及投资委员会组织相关教授、专业人员进行评审，制订方案，报股东大会同意。 第六十二条 项目实施阶段策划、计划、评审步骤和管理：（一）项目总体策划重大投资项目由计划投资部提出项目总体策划要求，相关单位根据集团招投标管理措施选择项目策划单位，并由策划单位完成项目总体策划方案。（二）策划方案评审计划投资部组织相关教授对项目总体策划方案进行评审，出具方案评审意见。方案经修改完善并经过评审后交集团分管副总审核，并报总经理办公会审批。（三）项目总体计划项目总体策划方案经总经理办公会同意后，计划投资部提出对项目总体计划要求，相关单位根据集团招投标管理措施选择项目计划单位，并由计划单位完成项目总体计划方案。（四）计划方案评审计划投资部组织相关教授对项目总体计划方案进行评审，出具方案评审意见。方案经修改完善并经过评审后交集团分管副总审核，并报总经理办公会审批。 （五）项目控制性详规 项目总体计划方案经总经理办公会同意后，计划投资部提出对项目控制性详规要求，相关单位根据集团招投标管理措施选择项目计划单位，并由计划单位完成项目控制性具体计划方案。（六）控规方案评审计划投资部组织相关教授对项目控制性具体计划方案进行评审，出具方案评审意见。方案经修改完善并经过评审后交集团分管副总审核，并报总经理办公会审批。第六十三条全资、控股子企业投资决议程序和项目策划、计划及评审步骤和管理，参考本措施制订，并报计划投资部立案。全资、控股子企业投资管理步骤指导见附件5。第六十四条集团提议投资项目，由计划投资部按以上步骤和决议程序报送集团分管副总、总经理办公会、董事会或股东会审批，并按要求报送省国资委核准或立案。全资子企业提议投资项目，各子企业完成企业内部决议程序后，由计划投资部负责报送集团分管副总、总经理办公会、董事会或股东会审批。控股子企业提议投资项目，按第三十九条办理。第六十五条 全资子企业投资决议过程中需报集团核准或立案事项：（一）子企业投资项目信息；（二）已同意项目考察方案；（三）已审核项目考察汇报； （四）已同意项目立项汇报；（五）已审核项目深度调研汇报；（六）已评审项目总体策划方案；（七）已评审项目总体计划方案；（八）已评审项目控制性具体计划方案;（九）已同意项目投资可行性研究汇报。其中（六）、（七）、（八）、（九）项为控股子企业投资决议过程中需报集团立案事项。第六十六条全资、控股子企业要加强项目投资全过程管理：（一）确定投资项目责任人，落实项目责任制； （二）各子企业基础建设、技术改造和有控股权股权投资中工程设计、施工、监理和设备购置、材料采购等，要按要求进行招标或比价采购，严禁暗箱操作、以权谋私等行为；（三）各子企业基础建设、技术改造等项目完成后应立即办理完工决算手续，委托中介机构进行全方面审计，并对项目进行后评价；（四）各子企业项目投资必需按要求进行财务会计核实，年度财务汇报应单独披露相关重大投资事项。 第八章 投资审核和立案第六十七条集团投资行为接收省国资委对省属国有企业投资项目实施核准和立案管理。（一）核准。对实施核准管理投资项目，按要求递交项目投资相关材料，报省国资委进行审核。（二）立案。对实施立案管理投资项目，按要求填写省属企业投资立案表，递交项目投资相关材料，报省国资委进行立案。已经集团投资决议程序审批经过投资项目，由计划投资部负责向省国资委递交相关材料，完成核准或立案手续。第六十八条应报省国资委核准投资项目在未获核准前，企业除开展可行性研究论证等前期工作外，不得组织实施或进行实际投资，也不得签署含有法律约束力投资协议、文件。对于实施立案投资项目，企业应在项目实施前报省国资委立案。依据法律、法规和规章，需由政府相关部门核准或立案项目，企业应该在上报项目之前，汇报省国资委。第六十九条 需要核准投资项目应向省国资委递交材料：（一）核准项目标申请文件（包含企业基础情况、拟投资项目情况等）；（二）项目可行性研究汇报或相关教授咨询论证意见；（三）企业推行决议程序相关情况；（四）投资项目标法律意见书；（五）合资、合作方相关情况说明、工商登记资料和资信证实；（六）经审计最近十二个月财务汇报和最近一期财务报表；（七）资金起源说明；（八）已签署协议意向书等相关契约文件；（九）省国资委要求提供其它材料。第七十条 需要立案投资项目应向省国资委递交材料：（一）申请立案申请文件（包含企业基础情况、拟投资项目情况、合资合作方相关情况说明等）；（二）省属企业投资项目立案表；（三）企业推行决议程序相关情况；（四）经审计最近十二个月财务报表和最近一期财务报表；（五）资金起源说明。第七十一条已经核准后项目，十二个月内未实施或开工建设，计划投资部应将书面意见报集团分管副总审核后，上报总经理办公会和董事会。计划投资部按总经理办公会和董事会审议意见，向省国资委申请延期或注销。未办理对应手续，原核准文件自行作废。第七十二条 对已经核准或立案重大投资项目在实施过程中出现下列情形，应该重新推行投资决议程序，并立即向省国资委汇报。省国资委依据具体情况，出具确定意见或要求集团重新办理核准、立案手续：（一）对投资额改变超出30%或资金起源及组成进行重大调整；（二）项目企业股权结构发生重大改变，造成企业控制权转移；（三）投资合作方严重违约，损害出资人利益；（四）国资委和集团认为需汇报其它重大事项。第七十三条 集团需报省国资委审核或全资、控股子企业需报集团审核相关股权投资项目，应随同书面请示一并提交以下相关资料。（一）境外股权投资： 1、内部决议文件； 2、股权投资企业国有资产产权登记证实文件； 3、经公证和依法认证境外企业注册登记证实及资信证实文件； 4、境外企业情况说明、近三年度经审计财务会计汇报、纳税及完税证实； 5、可行性研究汇报（含股权退出方案）； 6、专业机构出具尽职调查汇报； 7、律师事务所出具法律意见书； 8、合资企业章程、合资合作协议（合资经营协议）草案或合资合作计划方案； 9、满足国资委审核必需且适度其它文件。（二）拟设新企业（境内）和集团接收非国有企业出资： 1、内部决议文件； 2、股权投资企业国有资产产权登记证实文件； 3、企业章程、合资合作协议（合资经营协议）草案或合资合作计划方案； 4、可行性研究汇报； 5、合作方比选方案及比选结果说明； 6、合作方营业执照、近三年度经审计财务会计汇报； 7、财务审计汇报及审核意见； 8、资产评定汇报及评定立案手续； 9、律师事务所出具法律意见书； 10、满足国资委审核必需且适度其它文件。（三）并购境内企业股权： 1、内部决议文件； 2、股权投资企业国有资产产权登记证实文件； 3、被并购企业营业执照（副本）； 4、被并购企业股东会决议； 5、可行性研究汇报； 6、律师事务所出具法律意见书； 7、并购协议、企业章程； 8、财务审计汇报及审核意见； 9、资产评定汇报及评定立案手续； 10、被并购企业职员安置、或有债务处理方案； 11、满足国资委审核必需且适度其它文件。（四）未对合资企业进行同百分比增（减）资扩（缩）股： 1、内部决议文件； 2、增（减）资扩（缩）股方案； 3、合资企业增（减）资扩（缩）股前章程及增（减）资扩（缩）股后章程； 4、合资企业最多年度经审计财务会计汇报； 5、资产评定汇报及评定立案（核准）手续； 6、满足国资委审核必需且适度其它文件。（五）非主业股权投资或包含主业重大股权投资项目： 1、内部决议文件； 2、股权投资企业国有资产产权登记证实文件； 3、可行性研究汇报； 4、企业章程、合资合作协议（合资经营协议）草案或合资合作计划方案； 5、满足国资委审核必需且适度其它文件。第九章 投资项目后评价管理第七十四条 按集团内控制度要求，计划投资部、资本运行部、财务部、审计部、纪检监察部、项目管理部和企业发展部应遵照部门交叉互评标准，对实业投资项目和股权投资项目联合或分别开展投资项目后评价工作。实业投资项目由计划投资部牵头组织，股权投资项目由资本运行部牵头组织。（一）依据不一样投资项目标特征确定投资项目后评价工作组名单，经集团分管领导审核后，报总经理办公会审议并确定。（二）投资项目后评价工作组对投资项目进行定时或不定时投资评价，并向总经理办公会提交投资后评价汇报。（三）投资项目后评价工作按省属企业投资项目后评价工作指导意见、四川旅游发展集团有限责任企业重大项目后评价制度实施。第七十五条 投资项目后评价结果是集团及全资、控股子企业总结投资经验，提升投资管理水平，开展新项目投资关键依据。第七十六条全资、控股子企业投资项目后评价工作参考集团相关制度、结合本身实际自行确定，报计划投资部立案。第十章 投资风险管理第七十七条 为完善风险管控方法，加强对投资风险估计和防范，有效规避投资风险，集团建立投资管理风险管控机制。第七十八条计划投资部负责组织对项目总体投资完成情况及完成投资计划比重进行检验监督。项目管理部负责组织对项目进度和工程质量等方面进行检验监督。资本运行部负责组织对项目股权投资方向、股权投资项目进度等方面进行检验监督。项目完成后三年内，由相关职能部门会同财务部、审计部对投资项目进行投资效益评定。第七十九条 项目管理部负责根据四川旅游发展集团有限责任企业招投标管理措施，对投资项目实施中招标工作进行综合管理，根据四川旅游发展集团有限责任企业工程建设项目监督管理措施对工程建设项目进行过程监控，管理并指导项目建设工作。第八十条 财务部负责跟踪投资项目进展情况，对资金使用情况进行调配和监督。项目决算汇报必需由审计部牵头组织进行内外部审计。第八十一条 纪检监察部负责对投资项目标正当性、合规性和内控制度实施情况进行全过程监察，严格落实责任追究制度。第八十二条 集团及全资、控股子企业在投资项目实施过程中，如发觉影响项目正常开展潜在风险，应立即向上级领导及主管部门进行汇报，立即采取防范方法，避免造成经济损失。第八十三条 全资、控股子企业于每个月15日之前，填写上一个日历月项目投资及进展情况（附件6），经过电子邮件报送计划投资部。第八十四条 计划投资部负责分析每个季度投资情况，按省国资委要求填写、上报本季度企业关键投资项目完成情况汇报。第八十五条 投资项目资料按集团档案管理相关要求实施。第八十六条全资、控股子企业要高度重视投资风险管理工作，关键是法律、财务方面风险防范方法；要建立适合于本身实际投资风险管理制度，搞好常常性项目投资风险管控工作。各子企业投资风险管理制度需报计划投资部立案。第十一章 责任追究 第八十七条凡违反本措施要求，在投资项目可行性研究论证和决议过程中出现下列行为，依据相关法律、法规追究行政责任和经济责任，组成犯罪依法追究刑事责任。（一）未按要求上报审批；（二）上报审批时谎报、有意隐瞒关键情况；（三）未经可行性研究论证和集体研究进行决议；（四）经过“化整为零”等方法有意逃避审批；（五）干预中介机构和教授独立执业并发表意见；（六）对应立案事项未立即汇报；（七）有损害集团权益其它行为。第八十八条项目责任人在项目实施过程中弄虚作假或管理不善，造成项目不能达成预期盈利水平或造成国有资产损失，视情况追究对应行政和经济责任，组成犯罪依法追究其刑事责任。第八十九条集团对全资、控股子企业投资检验结果和实施本措施情况和各企业责任人经营业绩考评挂钩，作为各企业责任人经营业绩考评综合评议指标关键内容。第十二章 附则第九十条 本措施未尽事宜按国家法律、法规、规范性文件和集团企业章程相关要求实施。第九十一条 本措施修订权及解释权属于集团董事会。第九十二条本措施自印发之日起正式实施，原投资管理措施作废。附件11企业 年度投资计划汇总表企业名称：单位：万元投资类别项目投资总额年度计划投资总额按投资方向分按资金起源分按项目阶段分备注主业非主业自有资金贷款其它新开工续建准备项目固定资产投资长久股权投资合 计编制： 审核： 同意： （企业签章） 年 月 日附件12企业 年度固定资产投资项目计划表企业名称：单位：万元序号项目名称项目内容项目实施起止时间总投资其中项目业主投资方向备注自有资金估计投资收益（%）年度计划完成投资合 计注：投资方向按主业、非主业划分编制： 审核： 同意： （企业签章） 年 月 日附件13企业 年度长久股权投资计划表企业名称：单位：万元序号项目名称项目关键内容投资方向项目总投资本企业投资总额本企业投资所占股比（%）估计投资收益率（%）年度计划完成投资项目业主备注合 计注：投资方向是按业主、非业主划分。编制： 审核： 同意： （企业签章） 年 月 日附件21企业 年度投资完成情况汇总表企业名称：单位：万元投资类别投资总额累计完成投资额年度完成投资额按投资方向分按资金起源分按项目阶段分备注主业非主业自有资金贷款其它新开工续建准备项目固定资产投资长久股权投资合 计编制： 审核： 同意： （企业签章） 年 月 日附件22企业 年度固定资产投资项目完成情况表企业名称： 单位：万元序号项目名称项目内容项目实施起止时间投资方向总投资当年完成投资累计完成投资项目