会计实务：发票红冲.doc

发票红冲

当开票人需要对非本月开具或本月开具但已验旧的发票进行更正时，使用红冲功能。
1、点击“发票开具管理-发票红冲”。
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2、选择你要红冲的发票名称，如选“江苏省（地税）通用发票（非制式）”发票，进入发票的红冲查询界面。
3、设置查询条件，开票人有发票代码或发票号码这个查询条件。
4、点击“查询”按钮，系统根据开票设置的查询条件，查询出相应的发票摘要列表；如不设置查询条件，默认查询当前开票人所有非本月已开具的发票；但如果存在多开票人时，admin可查询出本纳税机构所有非本月已开具的发票（已作废，已红冲的发票也是查询不到的）。
5、从查询出的发票摘要列表中，点击您需要红冲的发票，（每次只能选一条记录）。
6、点击“红冲”按钮，进入发票的详细页面，如图所示：
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7、点击上图中的“红冲”按钮，系统弹出红冲发票提示信息。
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8、核对无误后点击“确定”。
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9、再次点击“确定”按钮，会生成一张与原票相似的负数票，只是金额数前面添加一个负号，如图所示：
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小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！