项目三-总账管理系统日常业务处理-.ppt

项目三总账管理系统日常业务处理实训一 初始化设置实训二 凭证处理实训三 出纳处理 2024/5/21 周二1 本章重点1.总账初始化设置2.凭证处理3.出纳处理 本章难点1.修改凭证2.出纳处理2024/5/21 周二2实训一 总账管理系统初始化设置业务一：总账管理系统参数设置业务二：录入总账期初余额2024/5/21 周二3u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 业务一：总账管理系统参数设置2024/5/21 周二42016年1月1日，418安徽环宇仓储设备有限公司账套总账系统的参数信息如下，请以【W01张景山】身份修改参数。（1）凭证选项卡：取消现金流量科目必录现金流量项目；勾选自动填补凭证断号；取消制单序时控制。（2）权限选项卡：不允许修改、作废他人填制的凭证；勾选出纳凭证必须经由出纳签字。（3）会计日历选项卡：数量小数位2，单价小数位2.（4）其他选项卡：部门、个人、项目排列方式选择按编码排序业务描述业务描述2024/5/21 周二5【W01张景山】设置总账管理系统参数。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二6操作指导操作指导详见教材P602024/5/21 周二7【任务1.2】在总账中设置“数量小数位”“单价小数位”“本位币精度”分别为5、5、2。赛题链接赛题链接2024/5/21 周二8u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 业务二：录入总账期初余额2024/5/21 周二92016年1月1日，418环宇仓储设备有限公司2016年1月的期初余额，请以【W01张景山】身份录入期初余额并试算平衡。业务描述业务描述2024/5/21 周二10【W01张景山】录入总账期初余额。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二11操作指导操作指导详见教材P662024/5/21 周二12【任务1.3】根据表录入“在途物资”账户期初余额。赛题链接赛题链接2024/5/21 周二134实训二 凭证处理业务一：填制凭证业务二：审核凭证业务三：出纳签字业务四：修改已审核凭证业务五：删除凭证业务六：记账业务七：查询凭证业务八：修改已记账凭证2024/5/21 周二14业务一：填制凭证u业务描述u岗位说明u操作指导u赛题链接 2024/5/21 周二15 请对418安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月发生的以下7笔业务进行账务处理。（1）1日，财务部张景山预借差旅费。（2）2日，财务部开出现金支票提现备用。（3）3日，一车间生产货架领用方管、角钢、焊条、木托盘。（4）4日，二车间生产工装车领用脚轮、钢管、角钢、焊条、木托盘。（5）5日，财务部张景山报销差旅费。（6）6日，支付销售部广告费。（7）7日，经理室报销业务招待费，现金付讫。业务描述业务描述2024/5/21 周二16业务描述业务描述2024/5/21 周二17业务描述业务描述2024/5/21 周二18业务描述业务描述2024/5/21 周二19业务描述业务描述2024/5/21 周二20业务描述业务描述2024/5/21 周二21业务描述业务描述2024/5/21 周二22业务描述业务描述2024/5/21 周二23业务描述业务描述2024/5/21 周二24业务描述业务描述2024/5/21 周二25【W02胡彭泽】填制记账凭证；【W01张景山】设置常用凭证。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二26操作指导操作指导详见教材P722024/5/21 周二27【任务2.01】1日，王红签发现金支票提取现金（原始单据略）【任务2.02】2日，销售部经理刘奇峰借支差旅费（原始单据略）【任务2.22】28日，办公室报销招待费3000元，以现金支付(原始单据略)赛题链接赛题链接2024/5/21 周二28u业务描述u岗位说明u操作指导 业务二：审核凭证2024/5/21 周二292016年1月10日，请对418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的7笔业务进行审核处理。业务描述业务描述2024/5/21 周二30【W01张景山】审核记账凭证。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二31操作指导操作指导详见教材P792024/5/21 周二32u业务描述u岗位说明u操作指导 业务三：出纳签字2024/5/21 周二332016年1月10日，请对418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的5笔业务进行出纳签字处理。业务描述业务描述2024/5/21 周二34【W03刘睿】审核出纳凭证进行出纳签字。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二35操作指导操作指导详见教材P822024/5/21 周二36u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 业务四：修改已审核凭证2024/5/21 周二372016年1月10日，请修改418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的付字5号凭证。业务描述2024/5/21 周二38【W01张景山】取消凭证的审核，【W03刘睿】取消凭证的出纳签字，【W02胡彭泽】修改凭证，【W03刘睿】对凭证进行出纳签字，【W01张景山】审核凭证。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二39业务流程业务流程2024/5/21 周二40操作指导操作指导详见教材P852024/5/21 周二41u业务描述u岗位说明u操作指导 业务五：删除凭证2024/5/21 周二422016年1月10日，请删除418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的付字4号凭证。业务描述业务描述2024/5/21 周二43【W01张景山】取消凭证的审核，【W03刘睿】取消凭证的出纳签字，【W02胡彭泽】作废凭证，整理凭证。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二44操作指导操作指导详见教材P892024/5/21 周二45u业务描述u岗位说明u操作指导 业务六：记账2024/5/21 周二462016年1月10日，请对418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的6笔业务的凭证进行记账处理。业务描述业务描述2024/5/21 周二47【W01张景山】记账。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二48操作指导操作指导详见教材P912024/5/21 周二49u业务描述u岗位说明u操作指导 业务七：查询凭证2024/5/21 周二502016年1月10日，请查询418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的转1号凭证。业务描述业务描述2024/5/21 周二51【W01张景山】查询凭证。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二52操作指导操作指导详见教材P922024/5/21 周二53u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 业务八：修改已记账凭证2024/5/21 周二542016年1月10日，请修改付2号凭证借贷方金额为3000元。业务描述业务描述2024/5/21 周二55【W02胡彭泽】做冲销凭证和补充登记凭证，【W03刘睿】进行出纳签字，【W01张景山】审核凭证，记账。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二56业务流程业务流程2024/5/21 周二57操作指导操作指导详见教材P952024/5/21 周二58实训三 出纳处理2024/5/21 周二59u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一：出纳处理2024/5/21 周二602016年1月10日，请查询安徽环宇仓储有限公司2016年1月的现金日记账、银行日记账，并与银行对账。业务描述业务描述2024/5/21 周二61【W03刘睿】查询现金日记账、银行日记账、资金日报表、登记支票，并与银行对账。岗位说明岗位说明2024/5/21 周二62操作指导操作指导详见教材P992024/5/21 周二63u查询现金日记账、银行日记账u查询资金日报表u登记支票登记簿一、查账一、查账 2024/5/21 周二64（1）以【W03刘睿】身份登录，执行【出纳】|【现金日记账】命令，打开【现金日记账查询条件】对话框，单击【确定】按钮，打开【现金日记账】窗口，如图所示。查询现金日记账、银行日记账查询现金日记账、银行日记账2024/5/21 周二65（2）执行【出纳】|【银行日记账】命令，打开【银行日记账查询条件】窗口，单击【确定】按钮，打开【银行日记账】窗口，如图所示。查询现金日记账、银行日记账查询现金日记账、银行日记账2024/5/21 周二66执行【出纳】|【资金日报】命令，打开【资金日报查询条件】窗口，选择日期【2016.01.02】，单击【确定】按钮，进入【资金日报表】窗口，如图所示。查询资金日报查询资金日报2024/5/21 周二67执行【出纳】|【支票登记簿】命令，打开【银行科目选择】窗口，单击【增加】按钮，录入或选择领用日期【2016.01.02】，领用部门【财务部】，领用人【刘睿】，支票号【36585432】，预计金额【2000】及用途【备用金】，在报销日期栏填上报销日期为【2016.01.02】，单击【保存】按钮，如图所示。登记支票登记簿登记支票登记簿 2024/5/21 周二68u录入银行对账期初数据u录入银行对账单u银行对账u查看余额调节表二、银行对账二、银行对账 2024/5/21 周二69（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账期初录入】命令，打开【银行科目选择】对话框，选择【人民币(100201)】，单击【确定】按钮，打开【银行对账期初】窗口。（2）单击【方向】按钮，调整银行对账单的余额方向为【贷方】。（3）在单位日记账的【调整前余额】栏录入【259990.20】，在银行对账单的【调整前余额】栏录入【257990.20】，如图所示。录入银行对账期初数据录入银行对账期初数据 2024/5/21 周二70（4）单击【对账单期初未达项】按钮，打开【银行方期初】窗口。（5）单击【增加】按钮，在【日期】栏录入或选择【2015.12.30】，在【结算方式】栏选择【202】转账支票，在【票号】栏输入【234567643】，在【借方金额】栏录入【2000】。（6）单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮，返回【银行对账期初】窗口，如图所示。录入银行对账期初数据录入银行对账期初数据 2024/5/21 周二71（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账单】命令，打开【银行科目选择】窗口，单击【确定】按钮，打开【银行对账单】窗口，单击【增加】按钮，录入银行对账单的记录，如图所示。（2）单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮，。录入银行对账单录入银行对账单 2024/5/21 周二72（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账】命令，打开【银行科目选择】窗口，选择【人民币（100201）】，单击【确定】按钮，打开【银行对账】窗口，如图所示。银行对账银行对账2024/5/21 周二73（2）单击【对账】按钮，打开【自动对账】对话框，如图所示。银行对账银行对账2024/5/21 周二74（3）在【自动对账】条件选择窗口中，单击【确定】按钮，单击【对账】按钮，出现对账结果，如图所示。银行对账银行对账2024/5/21 周二75（1）执行【出纳】|【银行对账】|【余额调节表查询】命令，打开【银行存款余额调节表】窗口，如图所示。查看余额调节表查看余额调节表2024/5/21 周二76（2）单击【查看】按钮，进入【银行存款余额调节表】窗口，如图所示。查看余额调节表查看余额调节表2024/5/21 周二77（3）单击【详细】按钮，打开【余额调节表（详细）】窗口，如图所示。查看余额调节表查看余额调节表2024/5/21 周二78 本章小结总账系统日常业务凭证处理 总账管理系统初始化设置出纳处理 2024/5/21 周二79