出纳工作不简单-提取现金需注意.doc

出纳工作不简单 提取现金需注意
众所周知，处理货币资金是出纳的主要工作之一。每天都要和银行打交道，接触不同的银行规章制度，处理不同的现金业务。而提取现金就是其中的工作内容之一，虽然看似简单，在实际操作中却有很多问题。
1．填写现金支票。
单位需要提取现金时，一般由出纳人员填写现金支票到银行提取现金。现金支票的填写要求很严格：必须使用碳素墨水或蓝黑墨水用钢笔填写，书写要认真，不能潦草。签发日期应填写实际出票日期。收款人名称填写应与预留印鉴名称保持一致；金额必须按规定填写，金额如有错误，不能更改，应作废重填；用途栏要填写真实用途，不得弄虚作假；签章必须与银行预留印鉴相符；支票背面要有取款单位或取款人背书。
现金支票填写具体如下：
★出票日期：必须大写（壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾）；
★收款人：填写自己单位全称；
★金额：大写金额、小写金额要对应上；
★用途：填写“备用金”或者“差旅费”；
★密码：根据密码器，输入支票密码；
★盖章：盖上银行预留印鉴（一般是财务章、法人章），正面和反面都需要盖章，正面在中下部，反面在第一个“被背书人”下面的框里盖章。
收取客户支票：一般是收取的转账支票（如果收取的是现金支票的话，肯定是对方已经填写完毕的，直接去银行取现就行），需要注意
★看看支票的出票日期是否书写正确，是否超期（一般支票有效期是十天）；
★大小写金额是否书写正确，金额是否一致；
★对方单位有无盖章、印章是否清晰，印章不清晰的银行会退票；
★收款单位和用途一般都是自己填写即可。
交银行的话需要正面填写“收款人”“用途”（如果客户已经填写的除外），背面在第一个“被背书人”的小框填写自己的开户银行名称，下面的大框里面写上“委托收款”字样并加盖自己单位的银行预留印鉴，再往下写上小写日期。最后填写一张支票进账单即可。
2．向开户银行提交取款凭证。
取款人持现金支票到开户银行后，向开户银行会计窗口交现金支票，银行核对无误后付现金。
3．取款人收取现金后，应根据取款数额认真清点、确认无误后才能离开。
4．取回现金后，应及时将现金存入保险柜内。