财务现金管理手册模板.doc

现金管理介绍2查阅指南4操作程序概述5操作程序7问题处理22附录28词汇表28相关现金损失纪律政策和程序29相关上交财务资料30柜台交接本31餐厅财务现金管理手册32工具箱40介绍值班经理关键职责之一是管理企业关键财产现金。因为餐厅中大多数全部是现金交易，所以也产生了偷窃诱因。假如职员发觉餐厅内部现金管理存在很多漏洞话，餐厅发生内盗可能性会大大增加。现金管理是成功餐厅管理必备原因之一。n 正确现金处理可预防发生错误，避免引发用户不满。n 收银正确可使职员减轻压力，工作更有效率。n 正确现金处理和银行存款步骤可使职员工作更安心，更自信。n 正确现金处理可预防现金丢失或利润降低。n 严密现金管理可确保职员诚信。管理组在现金管理中所起作用对于一家成功且利润丰厚餐厅极为关键。现金管理职责包含：n 对收银员和实施银行存款职员进行观察及提供其工作表现回馈。n 推行值班经理现金管理职责和银行存款任务。n 实施餐厅纪律制度。有效现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键现金管理程序：n 保险柜管理。n 收银机/钱箱管理。n 银行存款业务管理。用户付款是企业财产，必需妥善存放于银行。餐厅仅收取人民币，拒绝收取和私自兑换外币。 企业应确保正确企业财产管理，严禁挪用企业现金和货物。挪用企业现金和货物行为包含： 将私人借据放于收银机/保险柜。 从收银机或保险柜里“借”钱。 有意将收银机营业额少记或不记。 有意涂改餐厅汇报和文件上金额，企图掩盖现金短缺。 为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。 为掩盖存货短缺，有意涂改餐厅汇报和文件上数目或“做数“。 有意少找用户零钱。 有意多收职员或用户帐款。查阅指南零用金和备用金许可差异范围0备用金最大金额13000.00元备用金最小金额6000.00元零用金最大金额.00元用户许可支付方法支票、现金餐厅经理可审批最大金额300.00元桌底金额500.00元每次转桌许可职员现金差异最大金额 5元许可存款差异0须附事故汇报现金损失许可金额当发生时删除前后（Deletion Before/After）许可额度 4 .5%新POS系统使用（使用）退单、改单可许可额度 2.5%新POS系统使用（使用）操作程序概述操作程序行动步骤1开铺时现金管理n 关好门n 打开保险柜n 查对现金数目n 汇报现金不符情况n 核实现金保留情况n 核实前一天晚更营业额n 收银机钱箱设置2值班时现金管理n 分配收银机n 现金责任n 现金交易n 特殊交易n 柜台职员休息n 收银机抽大钞n 柜台职员转桌n 银行存款3交接更时现金管理n 查对现金n 核实银行存款n 查对上一更营业额操作程序行动步骤4预收铺时现金管理n 查对保险柜现金n 预先填写部分报表5收铺时现金管理n 清点收银机n 查对全部现金数目n 检验全部钱箱n 统计最终存款金额n 将营业款项存于保险柜n 打印、分析汇报，填写现金报表（指每日报表和餐厅报表）和柜台交接本操作程序1开铺时现金管理1关好门n 打开保险柜之前务必关上餐厅全部门n 尤其要注意后门是否关好n 假如必需在营业时间打开保险柜，务必将放有保险柜房间门关好n 保险柜打开时候切勿将经理室门打开n 若不得不开门时，务必将全部钱款放回到保险柜内，并关上保险柜2打开保险柜n 点完钱以后立即关上保险柜n 保险柜打开后切勿离开。n 保险柜在任何时候全部必需锁上n 管理好全部备、零用金及营运现金n 收铺以后将全部现金放入保险柜内收好 只有餐厅经理能够配有一套保险柜钥匙及密码 收铺后保险柜钥匙千万不能留在店内n 严禁混用钱款 不得将私人钱款放入保险柜3查对现金数目n 早更开铺时保险柜内每笔现金金额应该同前一天收铺时数目一样n 开铺值班经理在当更时间必需对保险柜内现金数额负责n 开铺值班经理应该清点保险柜内现金和发票，确定和前一天晚更数目一致，并在柜台交接本上署名确定n 只能在关闭、安全房间内清点现金（比如在经理），清点时不得被用户看见n 不得隐瞒或作假： “现金盈余” “现金短缺” 用个人钱款平帐，以避免“现金短缺”4汇报现金不符情况n 当备用金和零用金金额和标准不符时（参考查阅指南），早更开铺经理必需： 立即通知餐厅经理和营运督导 在48小时内完成书面原因解释5核实现金保留情况n 检验除必需营业款项之外款项是否全部放入了保险柜n 保险柜内应该存放正常营业所需纸币和硬币n 保险柜内钱款不得超出许可数目（参考查阅指南）n 严禁混用钱款 不得将私人钱款放入保险柜6核实前一天晚更存款n 核实前一天晚更营业额存放在保险柜中n 假如存款不在保险箱内时： 立即通知餐厅经理和营运督导 填写意外事件汇报 保持现场（如有需要）7收银机钱箱设置n 根据硬币和纸币面额大小次序对钱箱进行整理n 确保桌底金额不超出许可数目（参考查阅指南）n 任何时候全部不要在钱箱打开时候离开2值班时现金管理1分配收银机n 每个更次一台收银机仅供一名柜台职员使用n 全部柜台职员全部应该清点和核实自己收银机内桌底金额n 柜台职员核实桌底金额正确后，应在现金盘点单上署名n 打开收银机，开始启用n 在必需时除担任出纳和值班经理以外当更管理组能够使用单独收银机n 职员不得使用她人收银机管理组不得使用柜台职员收银机2现金责任n 一个有效现金处理政策关键是每位职员对所属收银机及其收银金额完全负责n 管理组应作为柜台职员收银支持，尤其在营业额降低（如退单、改单、折扣和餐券等）时，这种支持能够帮助柜台职员感到安全，对退单、改单等超出50元须填写说明单，填写说明单时必需作到： 选择是退单、改单还是赔款 简短说明营业金额短少理由 有柜台职员、值班经理和出纳署名 和现金报表一起寄到财务部请查阅“特殊交易”以了解更多细节n 管理组负责确保每个柜台职员正确处理收银机现金，包含： 查对在上收银机时收到现金 从用户处收到现金并正确找零 将现金存放在收银机内 在下收银机时进行转桌锁键盘n 柜台职员必需对自己收银机营业额完全负责n 每个柜台职员许可有一个现金差异范围（参考查阅指南）n 假如一个柜台职员现金差异范围超出了许可范围（过多或过少），则该柜台职员应参与教导培训 该培训应备有统计 该统计应保留在职员训练档案中 该柜台职员应有机会参与矫正训练（使用）n 假如现金差异将连续衍生成为问题时，餐厅经理将和营运督导讨论采取对应方法改善这一情况n 假如现金损失是因现金处理程序引发，可参考附录中现金损失政策3现金交易n 结算点餐金额n 清楚地告诉用户所点膳金额n 反复用户付款额n 用户付款时，现金应被横放在钱箱槽里，按从大到小次序找钱n 找钱给用户时应在用户能看见位置，并按从小到大次序给到用户手中，并清楚告之所找数目注意：1、如用户索取点餐明细，请主动打印并提供收银条 2、如用户索要报销凭证，请给发票n 假如用户就零钱产生疑问你又无法处理时，应立即通知管理组n 正确找零并没有任何问题后，整理钱箱中纸币，将其放在正确槽位里，然后关上钱箱。切勿一直开着钱箱n 第一笔交易未完全完成前不要进行第二笔交易假钞n 发觉假钞部分方法： 参考银行货币说明3现金交易（续）快速找零方法n 熟练和用心是快速找零最好方法n 在一项交易未结束之前，不要开始另一项交易n 核实货币面额，避免出现混乱n 将零钱放在用户可看到位置上点清并交给用户找零不正确n 假如用户埋怨找零不正确时： 立即或立即转桌 确保在安全环境下进行转桌 收银超额表明少找给用户零钱 除非收银员很肯定找零不对，不得在未进行转桌情况下立即将钱归还用户 假如用户无法等候转桌时，请礼貌地问询联络电话或地址 如转桌后证实找零短缺事实后，立即通知用户 如转桌后证实找零没有短缺，亦立即通知用户 必需立即将钱归还用户 必需对给用户带来不便作出道歉3现金交易（续）支票处理（各市场须依当地票据要求使用）n 如用户期望用支票支付，需出示下列证件： 身份证件n 接收支票时，请确定： 身份证件没有过期（不得涂改，且仅用钢笔） 支票上日期为未过期。（10天） 大写金额应和数字标示金额相符 支票受款人/单位应该是企业名称 请用户必需在支票后面署名n 收银员还必需在支票后面统计： 用户姓名 身份证号码 电话号码（用户和企业） 收银员姓名n 支票金额必需和消费金额完全相符n 出现下列情况时，不得接收支票： 支票系伪造 支票不是原件（如为复印件） 支票额不得高于所消费价值3现金交易（续）餐券n 餐券可视为现金处理，其面值等于餐券上标明金额n 餐券金额超出所售产品总额时，不找零n 餐券使用须知： 必需将餐券撕开一小口，确保餐券不会被再次使用 使用过餐券须保留在保险柜中 不得兑换成现金 须在现金日报表中统计 必需在到期日前使用餐券 贵宾券须同现金报表一起寄到财务部4特殊交易n 值班经理负责确定部分特殊类型交易n 全部特殊交易全部须有管理层署名，一些情况下须有收银员及出纳署名n 这些交易包含：类型所需署名n 删除（使用）n 出纳员、收银员n 餐厅管理组n 零用金支出n 餐厅经理n 现场促销n 外送员（如有外送）n 餐厅管理组n 赠券n 餐厅管理组n 折扣n 餐厅管理组n 职员膳食n 职员n 值班经理n 用户支票n 收银员（只在反面署名）n 大型团订n 姐姐/推广代表n 餐厅管理组/出纳5职员休息n 单收银机餐厅 转桌，将钱款放于密闭存款袋中，然后将其锁入保险柜中 假如有其它人上桌则重新配好桌底n 多个收银机餐厅 职员休息时，其它人不得使用其收银机 在离开收银机时要确保钱箱是关闭、同时锁定键盘6收银机抽大钞n 营业高峰期前应将收银机超出要求金额实施抽大钞程序，并将现金区分放入保险柜中，使收银机在任何时候全部有少许现金。n 单机高于元需抽大钞n 抽取大钞时出纳和职员全部应该： 清点现金 填写现金盘点单n 现金盘点单应该同钱箱现金一起保管，便于转桌时查对7收银机转桌n 柜台职员在下班前或被安排去做其它工作，不需要使用收银机时，她们收银机必需进行转桌或锁定键盘。这一程序有利于保护柜台职员权益，因为她们必需对收银机现金负责，同时它也有利于保护值班经理权益，因为值班经理必需对保险柜内现金负责n 值班经理安排职员转桌，转桌时值班经理、出纳和柜台职员必需在场，值班经理打开钱箱，由职员和出纳去经理室清点现金。打开时必需做到： 清点钱箱中现金，包含赠券、礼品券、餐券和任何已经有抽大钞统计现金 查看是否有纸币卡在抽屉或夹缝中n 转完桌后出纳要做到： 和经理查对转桌金额 将重新配好桌底放入保险柜 将收银机内钱款分成现金、支票、餐券等类别，并存入保险柜n 值班经理查对金额后，和出纳和职员一起在收银系统内进行现金确定n 将转桌金额、差异、时间在每日报表上填写好，填写金额是转桌差异确定后金额n 书面统计实际现金和销售汇报任何差异 差异大于许可范围时（参考查阅指南），必需使用“现金责任”中方法进行调查，填写收银员差异统计表n 柜台职员、出纳在每日报表上签字确定，证实收银机清点总现金额8银行存款n 只有餐厅经理、副理和值班经理/出纳能够准备存款 n 值班经理不得在独自值班时离开餐厅去银行存款n 值班经理必需查对现金差异n 除了转桌或准备存款时，全部营业现金和存款必需保留在保险柜内n 管理组在送存款至银行途中不得打开存款袋点钱n 存款账号由餐厅经理向财务中心收入会计获取n 各餐厅存款账号一经选定不得随意变更，确须变更，应由餐厅经理填写增加（变更）存款账户申请表，经收入会计提交资金主管审核经过后，方能给予变更n 各餐厅标准上只能使用一个账号用于营业款项送存，如因周末等非对公时间存款问题，确有必需增加其它存款账号，则应由餐厅经理填写增加（变更）存款账户申请表，经收入会计提交资金主管审核经过后，方可给予增加银行存款核实n 填好存款单，存款单必需包含有以下信息： 存款日期 确切存款金额 账号和账户名：必需存到财务中心指定银行及 账号中 款项起源：写餐厅编码中六位数字编码（如 CN769001取769001），并提醒银行正确录入n 存款人署名（部分银行要求带存款人身份证）8银行存款（续）将存款送至银行n 为确保安全，下列方法很关键： 改变存款时间 更改从餐厅到银行路线，避免使用固定路线，以免被不法分子注意 在从餐厅到银行途中不得作任何逗留 存款人员必需为一名月薪人员和当更出纳 着便装 出现意外立即通知餐厅经理并报警n 查对存款单（回单）：注意查看存款单上账号和帐户名，存款金额，同时有银行出纳署名存款证实n 将查对好存款单据和每日现金报表查对n 将存款单（回单）递交给企业财务部现金管理人员n 操作收银系统现金银行步骤延迟存款n 应该在正确日期进行存款，除非有尤其意外情况发生使存款推迟n 假如必需推迟存款时必需采取以下步骤： 通知营运督导 通知企业财务部现金管理人员n 在最短时间内存款3换班时现金管理1查对现金n 立即换更和当更经理必需清点和核实保险柜中现金数目n 两位经理和出纳必需在柜台交接本上署名 如全天仅有一位经理当更，应在统计上说明情况。如：一位经理（当更）2核实银行存款n 立即当更经理必需确定银行存款已完成 核实存款回单金额和现金银行是否一致 如仍未存款，这位经理必需立即安排存款3查对上一更营业额n 依据上一更营业额汇报，查对全部现金数目 收银机桌底必需清点 不得将收银机桌底用于填补现金短缺 全部类型单据必需和汇报项目相符，即指餐券、改单、退单等 全部单据总数必需和汇报所统计营业总额相符 必需调查处理全部差异情况n 核实每日报表填写完整无涂改n 确保全部已清点现金被安全地放置于保险柜中，且保险柜已锁好4预收铺时现金管理1查对保险柜现金n 见程序1步骤3，查对“现金数目”2预先填写部分报表n 确保所需文件全部已含有，并已按财务要求次序整理好5收铺时现金管理1转桌n 当营业结束时，确定柜台职员退出并转桌n 见程序2，步骤7，“收银机转桌”2查对全部现金数目n 见程序3，步骤3，“查对上一更营业额”3检验全部收银钱箱n 确保在收银机内没有现金 全部现金包含桌底必需存放于保险柜n 为避免偷窃，夜间全部收银机抽屉全部应空无一物地打开4确定最终存款金额n 营业结束时值班经理必需确定未转桌数为零5将营业款项存放于保险柜中n 放在保险柜营业额必需附有填写完整存款单 存款单填写参考“银行存款”n 将存款单和营业款项封存在封存袋（包）封口处要求两人署名（两位管理组或一位管理组和一名出纳） 写上存款金额、日期、更次n 将封存好存款袋存放于保险柜中n 将全部存款统计在收银系统“现金银行”中n 每更所收取支票应放于一个信封。每笔存款中支票号码应统计在存款单和存款统计本上6打印和分析汇报，填写现金报表和柜台交接本n 打印一天最终营业报表（时段营业额汇报、营业情况一览表）n 检验报表中现金盈余和短缺是否在许可范围内（见查阅指南）n 检验汇报中删除前/后是否在许可范围内(使用)n 填写餐厅日报表、每日报表、柜台交接本。值班经理必需在报表和交接本上署名，确保所报情况属实。问题处理1营业现金管理问题可能原因可能处理方法防护方法打开保险柜之前，无法关上经理室门n 锁坏了找人维修。如时间许可，等锁修好。如时间不许可，检验外面全部门窗是否安全，打开保险箱时让柜台职员留心观察。n 钥匙不对重新检验所用钥匙。n 门锁被毁坏寻求毁坏迹象（钥匙孔中有胶水或其它物质）。如怀疑门锁被毁坏时，不要打开保险柜。通知餐厅经理、营运督导和维修人员。问题可能原因可能处理方法防护方法无法打开保险柜n 密码改变和餐厅经理联络查明密码n 保险柜锁有问题先通知餐厅经理，再决定是否要找保险箱维修人员n 密码不对和餐厅经理联络查实餐厅经理和督导沟通确定处理方法保险柜钥匙不见n 不合适钥匙保管安全程序通知营运督导和餐厅经理遵照正确钥匙保管程序n 钥匙被偷将保险柜维修人员找来更换保险柜锁通知营运督导n 另一位出纳有两把钥匙立即将钥匙归还清点现金总额和前一更清点数目不一样n 头一次清点不正确让另一人重新清点n 在上一更营业额存款中改变现金数目检验上一更书面汇报中帐目是否正确确确保人清点现金数目正确使用计算器问题可能原因可能处理方法防护方法保险柜中现金丢失n 抢劫和营运督导沟通和警察联络按指示办事确确保人已确定存款金额n 现金存放于保险柜外面通知餐厅经理检验其它区域确定现金存放于保险柜内柜台职员个人现金存放在保险柜中n 柜台职员担心小费或个人现金遗失而存入保险柜中立即将个人现金取出还给本人向其解释该作法可能引发觉金混乱确保柜台职员有适宜地方保留私人物品教育柜台职员勿将珍贵物品带到工作地点白天无法去银行存款n 因特殊事故联络督导，企业财务部有机会时安排存款没有足够零钱n 无法到银行电话联络餐厅经理和督导n 出纳员没有正确准备零钱到当地其它餐厅取零钱无法锁上收银钱箱n 锁坏了/锁塞住了不要使用收银直至钱箱可关正常使用n 抽屉堵住了叫来维修人员2值班时现金管理问题可能原因可能处理方法防护方法收银系统出现故障n 电力系统出现故障进入手动用户结帐程序n 软件故障人工将全部结帐汇总保留全部点膳单当系统恢复功效，输入收银机将收银单打印和手动用户点膳单订在一起，以证实营业额已经完成并进行了查对柜台职员出现 现金短缺或盈余n 欺诈查出差额复习培训内容n 多找零钱给用户确定报表统计正确指导n 少找零钱给用户确定存款金额观察是否有偷窃迹象问题可能原因可能处理方法防护方法用户用支票付款时没有携带身份证n 偷来支票不要接收支票礼貌地要求用户用另一个方法付款用户用事前已署名支票付款n 假支票礼貌地向用户解释必需有出纳在场情况下用户才能在支票上署名礼貌地向用户解释必需有出纳在场情况下用户才能在支票上署名n 偷来支票请用户在出纳在场情况下在支票后面署名用户使用餐券已经过期n 多种原因核实使用期接收餐券，表明餐厅四处为用户着想提醒用户注意使用期礼貌地向用户解释以下一次餐厅将不再接收过期餐券用户期望用餐券兑换现金n 餐券系伪造礼貌地向用户解释餐券不能用来兑换现金n 偷来餐券问题可能原因可能处理方法防护方法银行存款丢失或毁坏从银行获取正确有效存款单或从银行取得注明正确数目和日期文件在送给企业财务部现金资料中没有有效存款单和企业财务部联络，取得深入指示附录词汇表现金指全部付款方法，包含现金、硬币、支票、礼券和餐券收银现金桌底中保留现金，以在收银处进行交易备用金用于配置桌底和贮备散钱资金备用金不得用于现金支付，包含支付工资，兑换职员私人支票或以私人欠条形式支付钱款零用金 餐厅零星开支所需现金零用金不得用于支付如工资，兑换职员私人支票或以私人欠条形式支付等钱款营运现金餐厅全部现金总额抽大钞由出纳或值班经理在工作间隙将现金从钱箱中提出，以确保在任何时间钱箱中现金包含最初桌底全部没有超出许可数目相关现金损失纪律政策和程序现金损失n 发生以下情况时必需填写书面解释汇报表： 保险柜、营业收入发生现金损失。 必需对失去营业额或受损财产提出保险索赔。 发生包含用户或职员暴力事件影响到正常营运。 营业时间内因为意外情况而停止营业，如停电。政策n 如现金损失是因柜台职员显著违反现金操作程序而引发，将按纪律程序进行正式调查。n 如调查结果表明，柜台职员确实违反了现金操作程序，那么除实施违纪处分之外，柜台职员还将向企业如数赔偿损失金额。程序n 一旦纪律调查证实柜台职员违反现金操作程序： 相关管理组提议实施现金损失赔偿政策。 赔偿金额将得到确定。 相关管理组向柜台职员发出相关赔偿损失现金确实定信。 相关管理组和薪资部门安排柜台职员薪资扣减事宜请联络人力资源中心 假如柜台职员对违纪处分和现金损失赔偿提出起诉，且证据表明相关现金损失赔偿决定是错误，应归还全部扣减工资。上交财务资料送回企业财务资料n 以下报表隔日随货车寄回财务：餐厅日报表、银行存款单，落单修改、现金说明单，意外财产损失汇报、营业情况一览表、营业额汇报、贵宾券等有价餐券单据，支票单据n 项目说明：1. 落单修改、说明单，意外情况汇报是当有发生时才寄回财务2. 落单修改：当退单/改单是电脑打印单3. 现金说明单：当职员转桌金额超出标按时、当退/改单超出50元时、当用户要求全额退单时填写单据4. 意外财产损失汇报：当发生现金损失时参考现金损失纪律和政策保险箱控制统计柜台交接本日期： 月 日1. 更次： 更2. 零用金：现金： 票据： 。 3. 备用金额： 。4. 订金：餐厅所收订金金额（如团订定金： ）5. 贵宾券： 套6. 餐券：7. 相机 公章 发票章 财务章 8. 收银机钥匙（ ）把9. 政府证件：10. 其它：11. 署名：早更出纳 晚更值班经理 。 晚更出纳 晚更值班经理 。 备注：其它是指市场可自行决定放置其它关键物品，但需经营运督导同意餐厅财务现金管理手册-现金管理一、 出纳工作管理1. 出纳工作步骤2. 出纳交接制度n 出纳开铺现金管理程序n 出纳交接现金管理程序n 出纳收铺现金管理程序3. 存款步骤二、 收银机管理1. 收银机操作步骤n 开机步骤n 桌检步骤n 转桌步骤n 抽大钞步骤2. 收银机钥匙管理3. 收银机训练键管理（使用）4. 退款/改单制度三、 保险柜管理1. 保险柜清单2. 保险柜钥匙管理3. 保险柜管理制度4. 保险柜放置要求5. 零用金管理6. 月末保险柜盘点一、 出纳工作管理1. 出纳工作步骤：n 和值班经理共同打开保险柜并清点。n 准备桌底。n 检验前日出纳工作情况。n 帮助营运。n 帮助经理抽大钞、转桌（含最少一更一次桌检）。n 早晚更出纳交接。n 准备桌底。n 帮助营运。n 抽大钞、转桌（含最少一更一次桌检）。n 整理保险柜。n 和晚更经理共同清点保险柜。2. 出纳交接制度：n 出纳开铺管理程序（1） 出纳开启保险柜前必需确定全部门窗全部已锁好。（2） 出纳和早更经理共同开启并清点保险柜。清点内容：a. 营业款：确定前日晚更所准备营业款封包是否完整无任何破损迹象，如有破损应立即汇报通知餐厅经理，经确定后须填写意外事件汇报。b. 零用金：零用金数目和发票累计是否和零用金总数相符。c. 备用金：备用金数目是否有差异。（3） 检验优惠券及餐券是否和昨晚库存统计一致，如有差异，检验原因。（4） 按柜台交接本检验其它物品库存正确，且无多出物品存在。（5） 决定当日需换零钱数，假如可能将换钱大钞准备好。（6） 备齐当日更次所需桌底。（7） 钱不能放在保险柜和收银机以外任何地方F 注意事项：（1） 贵宾券及餐券被视同现金，故应将其锁在保险柜内，而且必需每日盘点及交接。（2） 回收各类赠券，需寄回财务撕开后和财务报表放一起交回企业财务。n 出纳交接管理程序（1） 早晚更出纳交接两人必需全过程在场（2） 在开启保险柜前，必需确定经理室门锁好（3） 早更出纳整理后交晚更出纳进行（4） 清点保险柜内全部现金，备用金，零用金，营业款（5） 营业收入是否和现金报表和收银系统中营业额情况一览表相符（6） 检验说明单及回收之赠券、是否和收银机报表统计一致（7） 清点保险柜，其它物品库存正确及无多出物品存在（8） 各项清单查点正确并署名确定F 注意事项：（1） 保险柜交接后，早更出纳严禁在无监督下进入经理室取任何物品n 出纳收铺管理程序（1） 确定全部门窗全部已锁好（2） 确定营业收入和日报表、电脑已入机数累计一致（3） 清点营业款、备用金、零用金金额及全部优惠券、餐券数量是否正确（4） 请值班经理复核全部现金及优惠券、餐券，并在柜台交接本上双方签字确定（5） 复核当日营业款，经确定无误后，将营业款及银行存款单一并封包并在封口处签字确定（6） 锁上保险柜3. 存款步骤：n 晚更出纳就餐厅营业款填写银行存款单，和晚更经理制作餐厅日报表报表确定存款金额无误后，将营业款和银行存款单一并封包，并在封包接口处签字确定。n 早更出纳及值班经理清点保险柜时请确定前日营业款封包是否完整无损。同时确定保险柜备用金散钱是否足够（假如假日或银行公休前夕，记得要考虑这段期间零钱需求量）。n 营业收入应和零用金、备用金分开放置，不能混放。n 银行上门收款时，必需查对银行收款人名牌、照片是否和银行提供资料相符，如不符，绝对不能将款项交和来人，并电话通知餐厅经理、督导及相关部门人员。银行收款后在存款单/支票进帐单上加盖现金收讫章，并依收执联上说明分别由银行收款员及餐厅留存其收执联。n 假如需要出去换散钱，请填写现金盘点单。n 严禁私自和未被餐厅经理授权单位或个人兑换散钱F 注意事项：（1） 餐厅自行前往银行存款者，须在当日下午4点前完成。 （2） 银行上门收款者，须当日完成。（1）、（2）项如不能按时完成，必需和营运督导和财务沟通。二、 收银机管理：1. 收银机操作步骤n 开机步骤：（1） 出纳从保险柜中取出一份已查对过桌底（￥500.00）在现金盘点表署名后交和收银员。（2） 收银员当场查对。（3） 确定底金（￥500.00）无误后，收银员将其放入收银机抽屉内，并在现金盘点单上署名。（4） 桌底出现误差，立即和出纳确定。F 注意事项：（1） 一台收银机在同一时间内只许可一个人使用，当指定收银员休息时,经理应将收银机锁定。（2） 请出纳提前准备足够散钱，以供营运所需n 转桌步骤：（1） 确保出纳在场，并做好准备。（2） 值班经理通知收银员转桌；值班经理打开钱箱，由收银员在出纳陪同下收齐金额、单据、餐券及促销品，去经理室清点。值班经理在收银机上操作转桌程序。（3） 收银员进行清点后，出纳进行查对，并清点其它物品。（4） 检验抽大钞。如有则检验抽大钞单据，每单必需有值班经理、收银员、出纳三方署名。（5） 清点促销品数量是否和统计相符（6） 由出纳和值班经理查对数目（7） 值班经理、出纳和收银员一起在经理室收银机共同进行转桌确定，假如现金差异大于标准，经再次核实后按现金政策和程序操作 ，如无差异或在标准范围内职员进行署名 （8） 值班经理将所赔款项计入收银系统中营业外收入其它（9） 出纳填写每日报表F 注意事项：（1） 转桌金额只能由值班经理清楚，直至出纳和收银员双方清点完成后，方可和出纳查对。（2） 若连续出现收银差异收银员，应检讨其实施收银工作。桌检步骤：（1） 桌检时绝对避免在用户面前清点现金，勿在柜台区域进行（2） 采取不定时桌检，但每更最少要有1次桌检，如有必需可在桌检前准备收银员替补，以避免影响营运。（3） 桌检后统计，必需由红笔填写。（4） 桌检并非正常转桌，是指突击检验及未通知情况下进行。（5） 桌检步骤请参考转桌步骤。n 抽大钞步骤：（1） 提取大钞时收银员、出纳、及值班经理三方在场。（2） 在收银员监视下，取出金额，三方确定。（3） 收银员确定三方签字后将现金盘点单放入收银机钱箱中，待转桌时看成现金。（4） 将提取出大钞和值班经理一起存放于保险柜。（5） 每台收银机钱箱现金超出元，则需提取大钞。F 注意事项：（1） 请绝对避免当收银员正在服务用户时实施提取大钞程序。（2） 请避免在用户面前清点现金。2. 收银机钥匙管理：n 每家餐厅最多每台收银机2把钥匙。n 收银机钥匙应该存放在保险柜内，不可随便放置它处。n 职员不能够使用收银机钥匙收银，如要用钥匙开钱箱，应由值班经理实施，用后和出纳一起放回保险柜。3. 收银机训练键管理（使用）：n 未经餐厅经理许可，任何人不能够操作训练键。n 如有职员训练需使用训练键由值班经理亲自从Counter状态转到Training状态，训练结束后亲自转回并确定。n 使用结束后，请填写说明单（其中须含有使用人姓名、使用起止时间、使用原因、使用时金额）连同收银机报条一并装订，存于当日现金管理袋中。4. 退单/改单制度：（1） 当发生时立即进行（2） 由值班经理在收银员在场时操作（3） 使用营业查询将整张单全部退款，然后将正确产品重新落单收银，将两张单打印署名确定，一张是此次退单，另一张是重新落单后打印单。（4） 将连号单随财务报表寄财务部（假如用户是收银员已经完成了其它用户收银后,才发觉或要求退单/改单则两张单据能够不连号 ）（5） 如退单金额超出50元需填写说明单（6） 如遇用户埋怨需全额退餐费时需附加说明单并有值班经理和收银员署名确定。三、 保险柜管理：1. 保险柜清点：参考柜台交接本2. 保险柜钥匙管理：n 钥匙/锁：其中一把须由餐厅经理保管，其它交由餐厅出纳保管并作交接之用。 假如餐厅经理请假（长假），将钥匙交给被授权副经理（餐厅经理需 知会直属营运督导）。 假如出纳请假（长假），出纳需上交给餐厅经理。n 密码：值班经理掌握。密码管理标准以下： 一有些人事异动，密码必需更改 三个月更改一次 密码更改后不得有书面统计，只能口传F 注意事项：在任何情况下，钥匙不可交她人保管。3. 保险柜管理制度：n 出纳负责对保险柜整理。n 保险柜只许可放置保险柜清单中物品并降低无必需开启。n 任何时间保险柜全部应上锁，管理组在输密码时应用手进行遮挡。n 非管理人员或非工作需要不可进入经理室。n 人员变动后应立即更改保险柜密码。n 通常情况，最少每三个月更改一次保险柜密码并统计变更日期。n 出纳交接更及开铺、收铺时均应两人同时清点保险柜内全部现金及优惠券、餐券，并统计在柜台交接本上。n 保险柜内不得存放私人现金。n 餐厅出纳人员离职后职员资料应在餐厅保留十二个月以上。4. 保险柜放置要求：各市场应定明确放置位置，下列举例仅供参考：n 三层保险柜：上层备用金，下层营业款，中层零用金、发票、优惠券、餐券、零用金费用汇总单、柜台交接本、订金n 二层保险柜：下层营业款，上层左边备用金，上层右边发票、柜台交接本，抽屉放零用金、零用金费用汇总单、餐券、优惠券、订金 5.零用金管理： 临时用现行零用金报销制度 餐厅购置任何物品均需得到餐厅经理授权，副经理不能决定任何金额购 买行为 6. 月末保险柜盘点n 依据保险柜清单每个月底最终一天收铺后对保险柜进行盘点。n 备用金：现金+票据 差异为0n 零用金： 差异为0n 营业款：和实际营业收入差异为0n 保险柜内不能够放清单以外物品。