投资控股公司河北事业部管理制度样本.doc

中国滦河国际投资控股企业河北事业部管理措施北大纵横管理咨询企业二四年三月目 录第一章 总则2第二章 权责划分3第三章 财务管理4第四章 人事管理6第五章 信息管理8第六章 附则9 总则为了加强中国滦河国际投资控股发展河北事业部（简称“河北事业部”）对下属企业管理，明确事业部和下属企业之间权责关系，规范控制模式，实现整体利益最大化、规模经济效益、财务协调收益、节省交易费用等，达成对滦河国际战略有效支持，特制订本管理措施。本管理措施仅适适用于河北事业部对下属企业管理。制订标准责权对等标准。在滦河国际整体战略指导下，根据权责界定范围，各司其职，规范运作。关键点控制标准。在事业部合理控制下，充足调动事业部下属企业主动性，实现整体价值最大化。 权责划分事业部职责（一） 负责滦河国际下达经营计划（预算）实施：将本事业部经营计划分配到各下属企业，并负责对下属企业经营计划实施进行有效监督、考评；（二） 负责对事业部权限内固定资产投资，并负责全部基建项目标立项审批管理，负责在事业部权限内融资工作；（三） 指导下属企业年度经营计划和财务预算编制工作，在事业部权限内进行合理资金调配，建立健全事业部财务管理制度；（四） 负责事业部下属企业部门责任人以上（除滦河国际直接任命人员外）等级人事变动、组织结构调整决议，并负责相关管理制度制订；（五） 根据滦河国际要求，建立信息管理系统，负责对下属企业信息进行有效管理（六） 负责下属企业科研开发、技术进步、生活福利及和政府相关部门关系协调，负责无形资产管理，包含商标、专利和智力产品管理。各下属企业职责（一） 全方面实施事业部确定经营计划和预算，抓好生产，最大程度地提升企业经济效益和社会效益；（二） 负责权限内固定资产管理和投资具体实施工作；（三） 在事业部指导下，完成年度经营计划（预算）目标初步制订，接收事业部财务管理；（四） 接收事业部在人事方面领导，制订对应管理细则；（五） 负责权限范围内人员招聘、培训、薪酬、考评等人力资源管理；（六） 根据事业部要求，做好企业内部信息管理工作，并将信息立即传输到事业部对口单位。 财务管理财务控制关键包含预决算管理、内部审计和权利限制三个方面。预决算管理指导下属企业年度预算目标草案制订，把滦河国际下达年度经营计划（预算）目标分解到各下属企业，并在下属企业实施过程中实时进行有效监督和考评，确保下属企业能够实现并超出经营计划目标。预算内容： 本企业经营目标；关键经营业绩指标及计划；为达成经营目标和业绩指标所应实施经营举措及其时间表、责任人和资源需求；影响经营计划完成关键风险、发生可能性、影响程度和现有举措；具体财务预算计划；所做经营/预算计划和企业所定目标要求之间差距和填补举措。内部审计定时对下属企业财务情况和分配情况极性审计、监督。具体内容以下：（一） 核查财务和经营数据真实性和可靠性，并对数据搜集、分类、汇报所采取方法进行检验；（二） 检验企业政策、计划、程序、法律和规章制度实施情况，指出任何违规违法行为；（三） 检验企业资产和权益是否受到损害，在必需情况下，确定资产存在真实性；（四） 评定企业规章制度完善性和有效性，及经营决议合理性，以确保企业资源得到经济高效使用。权限限制统一财务纪律，如要求制造成本、管理费用和销售费用开支范围，对这三项成本支出额实施总量监控 ，要求下属企业不得以任何形式进行对外投资。统一配置财务资源，集中调度资金。1. 银行账户管理，下属企业银行开户必需经事业部审批，所开账户由事业部财务人员统一管理，如实施结算中心制度。2. 现金估计，事业部应经过整体估计，对事业部现有资金能做多大规模经营、需要多大规模融资、可寻求资金起源等有一个清楚认识。3. 筹资管理，事业部在现金估计基础上，研究资金起源组成方法，选择最好筹资方法。4. 投资管理集中管理，全部投资项目向事业部提出申请。事业部建立对下属企业投资实施过程控制、检验和监督制度，并重视投资项目标跟踪管理。（备注：现在全部对外长久投资全部必需上报滦河国际经董事会同意）5. 利润分配，下属企业所增利润要根据一定比率留在事业部，以满足滦河国际长远发展需要。对于下属企业工资奖金实施总量控制，建立健全对下属企业工资奖金分配检验和控制制度。人事管理本章所指人事管理不包含由滦河国际总部直接任命人员（事业部高管层、事业部下属一级企业高管层（副总以上）。事业部对下属企业人事管理关键指关键管理人员管理，具体分为关键管理人员聘用和关键管理人员考评和激励管理。对于事业部下属企业基层管理人员和通常职员管理，由事业部下属企业人力资源管理部门负责。人员聘用事业部下属企业总经理、副总经理和财务第一责任人依据河北事业部整体人事安排，进行聘用；事业部下属企业关键部门一级部门责任人由事业部依据事业部经营计划，进行聘用。具体聘用活动由事业部人力资源部门负责实施。聘用人员综合测评，由人力资源部门牵头，事业部相关部门责任人和外部人事教授共同进行。由事业部总裁任命，河北事业部人力资源部立案。事业部聘用人员假如不能胜任职务，则由下属企业总经理提出，事业部人力资源部门进行复查，全部解聘程序全部由事业部人力资源部主导进行。事业部聘用人员晋升，也是由下属企业总经理提出，事业部人力资源部门复审，并经过事业部主管领导审批；关键人员晋升需要河北事业部总裁同意。对于非事业部聘用人员提升，则由下属企业总经理决定，关键岗位人员提升要在事业部人力资源部门立案。考评和激励考评和激励标准是“谁任命，谁考评，上级考评下级，一级考评一级”。由事业部任命下属企业总经理、副总经理和财务第一责任人等由事业部进行考评，根据以绩效考评为主，其它为辅标准进行。具体组织由河北事业部人力资源部组织进行。事业部下属企业总经理、副总经理、财务第一责任人提议实施年薪制，由事业部依据企业经营情况和个人考评结果，综合确定。对于非河北事业部直接任命人员考评，由下属各企业自行进行考评，关键岗位考评结果报河北事业部人力资源部立案。对于非河北事业部直接任命人员薪酬，由各企业自行决定，河北事业部要控制下属企业薪酬总额。信息管理信息控制关键表现在五个方面：管理者定时述职、财务信息汇报、经营管理信息汇报、重大专题事务信息汇报和重大突发事件汇报。管理者定时述职下属企业总经理每个月向事业部关键领导汇报企业经营、预算目标完成情况等，和在经营过程中出现问题、应对对策等，在同事业部关键领导探讨以往工作情况基础上，共同商讨未来工作目标和计划。下属企业第一财务责任人每个月向事业部主管领导进行财务情况汇报，包含财务制度实施情况、财务预算实施情况、财务管理情况等。财务信息汇报下属企业每个月向事业部财务部门提交财务汇报，关键内容包含：会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表等）、财务预算实施情况、财务情况分析汇报等。事业部审计部门对下属企业经营情况进行审计，并提交审计汇报。经营管理信息汇报 事业部下属企业相关部门（或人员）分别向事业部对口部门提交对应经营情况、生产运作情况、人力资源情况等汇报。使事业部能够立即掌握下属企业对应信息，保持对下属企业有效管理。重大专题事务信息汇报事业部下属企业发生对本企业含有重大影响事项，包含关键生产工艺改善、研发结果等，在事项发生后立即向事业部进行汇报，并报事项具体内容形成书面汇报递交事业部对口主管部门。重大突发事件汇报 针对企业忽然发生、对企业发展含相关键影响事件，如生产事故、火灾等，要立即向事业部主管领导汇报，共同商讨应对方法，制订善后方案。对于影响尤其重大事件，事业部要向滦河国际进行汇报。附则本管理措施由河北事业部企业管理部制订，经过事业部总裁同意后实施，并报滦河国际总裁办公室立案。本管理措施由河北事业部企业管理部负责解释。本措施自公布之日起实施。