混凝土搅拌站可行性研究报告样本.doc

混凝土搅拌站可行性研究汇报（甲级资质）项目名称：xxx申报单位：xxx联络人：xxx电话：xxx传真：xxx编写时间：xxx主管部门：xxx编制单位：郑州经略智成企业管理咨询第一章：总 论一、项目名称：混凝土搅拌站二、可行性汇报编制依据1、申请设置搅拌站请示函及宿州市领导及相关部门指示。2、宿州市中长久基础建设投资计划及国家、宿州市对商品混凝土产业政策。3、投资机会研究比选及宿州市商品混凝土市场调研和市场前景、市场份额分析。4、在此可行性研究汇报之前，已进行了初步可行性研究，初步可行性研究研究结果表明，设置搅拌站是一个良好投资项目。三、项目提出理由和过程1、商品混凝土近十年来在中国发展十分快速，连年来投资商品混凝土搅拌站效益可观，投资回报率大大超出了社会平均投资回报率。为了寻求最好投资机会，我企业专门成立了筹备小组，认为投资搅拌站优于其它投资关键在于：投资回报率高，投资回收期短，市场风险小，市场前景好，可实现连续发展，商品混凝土属国家和地方激励发展行业，含有宽松政府和市场环境。2、从产业政策上，商品混凝土符合国家和宿州市技术政策和产业政策要求，符合保护环境、可连续发展要求。3、在建站可选区域方面，我们经过对商品混凝土推广普及很好城市进行分析比较认为：宿州自从开始参与皖北地域经济区建设以来，政府投资开发力度大，商品混凝土市场需求稳步上升空间大，商品混凝土在宿州市可连续发展后劲强，能够取得良好投资回报。4、在宿州设置搅拌站，从项目本身来讲，能够取得良好经济效益；从行业和国民经济评价来讲，符合国家和地方产业政策，是一个良好投资机会。第二章：市场调查和研究一、中国商品混凝土现实状况和国家产业政策1、中国商品混凝土现实状况商品混凝土作为一门建材行业，近十几年来得到了飞速发展，已在全国各大中城市及关键工程中普及使用。推广应用商品混凝土已是建筑业生产方法一项关键改革，是推进建筑产品工业化、商品化，提升工程质量，缩短工程建设周期，改善城市环境一项关键方法。商品混凝土在中国已经有三十多年生产历史，尤其是在近十几年来，北京、江苏、上海、广东等经济发达地域商品混凝土普及应用发展快速，应用商品混凝土已占当地全部混凝土用量50%以上。北京、上海已占6570%。靠近于工业发达国家使用水平。依据全国混凝土协会统计数据，自1986年开始有统计至，全国预拌混凝土产量一直展现良好上升势头，且无逆转。教授分析，全国预拌混凝土产量连续上升势头还将延续10，也就是说稳定上升势头连续 时间将长达2025年。2、商品混凝土产业政策近几年来，国家对发展预拌混凝土高度重视，出台了一系列强有力政策法规，为预拌混凝土快速健康发展提供了保障。，国家商务部、公安部、建设部、交通部公布了相关限期严禁在城市城区现场搅拌混凝土通知，确定了124个严禁现场搅拌城市，而且明确要求了城区严禁现场搅拌时间表。各地政府依据国家政策法规及当地实际情况，也纷纷出台叻相关文件，大力激励和支持预拌混凝土，大大促进了建设单位和施工单位使用预拌混凝土。 因为建筑业发展本身需要及国家政策支持，商品混凝土行业是一个朝阳产业，经济效益可观，行业平均纯利润可达15%20%，商品混凝土产业备受投资者青睐。二、宿州市商品混凝土行业现实状况1、宿州市商品混凝土行业概况宿州市预拌混凝土行业起步较晚，直到真正意义上商品混凝土才开始进入建材市场。但宿州市商品混凝土行业总体水平还有待提升，和宿州城市地位还不相当，和其它发达城市相比，还有很大发展空间。三、宿州市商品混凝土未来市场需求估计分析1、市场分析安徽现有搅拌站50个，其中宿州市形成生产规模搅拌站2个，另有筹建中2个，实际产量为80万方，设备开工率大大高于全国和安徽全省搅拌站企业平均开工率，很多时候在超负荷运转。伴随离国家经贸委公布混凝土发展时间表所要求时间到来，和宿州市建筑市场快速发展，宿州市混凝土发展速度将得到较大提升，在宿州市建立搅拌站，是结合整体环境发展趋势。现在，元一集团、安徽省博文置业、五冶坤泰(宿州)置业、源源房产集团、两淮置业宿州等安徽著名企业已前后到宿州投资发展。围绕“建设皖北重镇”这一战略目标，宿州市举行了三届房交会，瞄准是中国众多资金和技术力量全部十分雄厚房产开发企业，宿州将倾全市之力建设宿州经济开发区，城市扩张对混凝土需求急剧膨胀，商机无限。宿州作为皖北经济区关键经济城市地位，开发力度大，发展速度快，基础建设及基础设施投资总量逐年增大。由此可见，宿州市预拌混凝土行业前景宽广。2、宿州预拌混凝土行业发展有利条件皖北经济区开发对促进宿州市预拌混凝土生产发展，无疑将起到极大促进作用，而且发展速度必将大大加紧，现有搅拌站生产能力难以跟上发展步伐，现有搅拌站生产供给将经受严峻考验。2.1市场供求行情正在趋于有利现在市场情况已经由买方市场初步过分到供需基础平衡，比很好搅拌站已过渡到了供不应求局面，正在考虑扩大再生产。有选择性接订单（拒绝不良订单）。回收混凝土货款情况也开始改善，今年以来新订单货款按月回收率在80%以上。四、产品目标市分析1、商品混凝土产品目标市场现实状况，宿州市2家搅拌站市场供给总量为80万立方米，市场需求量估计为120万立方米，自初到现在，宿州商品混凝土市场一致展现需求大于供给局面，主城区供不应求、综合实力较强搅拌站供不应求，现有2家搅拌站做到了满负荷运转，搅拌站正在考虑经过技术改造扩大再生产,并在市场上有选择性接订单（拒绝不良订单）。现在，宿州市场商品混凝土供给强度等级从C10C60，但关键以C25、C30混凝土为主，其中C25占市场总量45%，C30占25%，其它强度等级混凝土累计占30%。混凝土市场需求以一般商品混凝土为主，干硬性混凝土及其它有特殊要求混凝土较少。现有2家搅拌站基础全部在以本站为中心20公里为市场辐射半径，超出20公里承接任务则运输能力难以满足要求。现有搅拌站组织生产供给能力、服务质量等虽经搅拌站挖掘潜力，但仍达不到市场要求。宿州市现有2家搅拌站自各家建站以来尚无一家出现亏损，平均利润率超出15%，从利润指标水平上，宿州商品混凝土利润指标在全国名列前茅。2、目标市场开拓和市场份额分析为了抢占先机，尽早抢占市场份额，取得丰厚投资回报，我们应尽早申请在宿州设置搅拌站。搅拌站建成后，计划在投产六个月内完成15万立米混凝土，第十二个月完成25-30万立米混凝土，打开市场并快速抢占市场，第二年上一个新台阶，完成40万立米混凝土以上，货款回收率90%以上，产销量稳步上升，经济效益稳步提升，顺利实现经营目标。4、价格现实状况和估计多年来，宿州市商品混凝土价格一直比较稳定，这关键是因为商品混凝土市场需求逐年凝增，生产所需原材料资源丰富，起源广泛，引发价格波动原因较少。在未来年头内，商品混凝土供需量会连续增加，在近十年内是商品混凝土繁荣时期，加之宿州市建委对建站规模控制，搅拌站不可能大模地上马，搅拌混凝土所需原材料价格也会有大波动，所以商品混凝土价格会连续稳定下去，搅拌站赢利能力不会降低。同时，回收混凝土货款情况也开始改善，今年以来新订单货款按月回收率全部在80%以上，商品混凝土供给尾款全部能立即回收，这关键是市场行规及宿州市建委发挥了主动作用。5、市场竞争力分析“知己知彼、百战不殆”。有效地分析宿州市现有搅拌站发展现实状况，并对她们以后经营情况进行估计分析，有利于我们在投资时妥善地考虑选址地点，规模大小，经营策略。现在宿州市商品混凝土存在着一个畸形现象：首先是政府主管部门采取强而有力方法强制使用商品混凝土；其次现有搅拌站无法满足宿州市快速发展城市建设对商品混凝土需要。这些搅拌站不管大小，优劣均能做到“不愁没活做、就愁干不完”。经过市场需求分析，能够看出，在未来十年内，市场需求量会显著增加，各家搅拌站全部基础能维持现有生产能力和赢利水平，市场竞争加剧将在以后。未来，搅拌站规模、设备优势、管理、市场营销、质保能力、服务将成为竞争关键方面，这些也正是我们此次筹建搅拌站关键考虑问题，我们搅拌站配置及管理上充足考虑到使搅拌站综合实力要强，抗风险能力要强，含有可连续发展后劲和较强市场竞争力，相信我们此次搅拌站配置是一流设施，融合我们一流管理，我们搅拌站肯定含有较强综合竞争力。第三章：搅拌站原材料供给及其它资源分析一、原材料供给情况1、水泥：宿州市及周围水泥厂众多，连年来，宿州市水泥价格基础稳定，供给能力充足，水泥不会成为影响搅拌站原材料原因。2、砂：搅拌混凝土用砂关键为河砂（中砂、中粗砂）和长江特细砂掺和使用，其中河砂关键是依靠船运，拟建搅拌站建站地址距离码头较近，运输比其它搅拌站有优势，江砂取砂地点多，且价格廉价，江砂终年可取，不会影响到搅拌站正常生产。3、石子：宿州搅拌混凝土所用石子均为采石厂轧制石子，宿州北部石子厂较多，石子原材料运输较为方便，石子供给完全能满足市场需求。从以上分析能够看出，生产混凝土原材料组织供给难度不大，不会因季节或外部环境改变而受到大影响。第四章：建站规模和产品方案一、建站用地规模在考虑建站规模和产品方案时，充足考虑了场地容量、场地适应性和为以后发展留有发展空间需要。1.1搅拌站场地规模应大于30亩，将搅拌站生产区域和生活区域分成两个独立区域部署。1.2整个场地生产区域及生活区域水文、地质条件应良好，地基坚固耐久，没有断层、滑坡、淤泥软土等不良地质结构，整个场地应不受雨季冲刷等自然现象受到影响或增加成本。1.3整个搅拌站周围居民较少，这么搅拌站生产不受周围环境制约，考虑到政府总体计划及环境保护要求限制，全部建筑物高度不超出两层。二、生产设备规模2.1在比选设备规模时综合考虑了设备适应性、设备生产能力、设备生产能力利用率、市场份额、市场需求、市场竞争力及综合成本最低。并对 宿州市现有搅拌站设备进行了比较论证，既要在设备上比其它搅拌站有优势，保持在同行业内五内左右时间不落后，同时又要使运行维护费用低，还有留有发展空间。2.2经过综合比选论证，搅拌楼宜配置两台120m3/h搅拌设备，连体部署。按行业通用计算公式，以1台120m3/h搅拌设备计算生产能力。计划每个月设备检修1.5天，实际有效工作日为20天，每工作日按8小时计算，台班工时利用系数值取0.6，年度效率系数值取0.9：年生产能力：W年=120820120.91台=207360m3取W年值为21万m3则台班生产能力：W台=210000/（20*12)*=210000/（20*12)*0.6=525m3/台班取W台值为525m3/台班搅拌设备配置规模：配置1台120m3/h搅拌设备。三、运输设备规模在生产能力能够满足要求前提下，谁运输能力强，谁就能抢占到更多市场份额，就能提供更多、更优质服务，同时又充足考虑到和生产能力相匹配，既要使市场份额内运输任务要求，同时又考虑了不能使设备闲置而增加成本损失，在尽可能程度上提升运输设备效率。1、水平运输设备，水平运输全部采取混凝土罐车运输统一按8M3罐车考虑，假定每辆罐车平均往返一个往返需要50分钟，天天有效工作时间为10小时，台班工时利用系数为0.9，罐车完好率为95%，不均稀系数为0.95，则需要配置罐车数量为：525/（8*60/50）*10*0.9*0.95*0.95=6.7328辆水平运输设备配置7辆8M3罐车。2、垂直运输设备垂直运输设备按汽车泵和拖泵综合考虑，依据宿州市商品混凝土所用工程具体情况并考虑到综合投资实际情况，配置一台37米汽车泵，其它均配置拖式混凝土泵，汽车泵设计运输能力为60M3/小时，拖式混凝土泵设计运输能力为40M3/小时。汽车泵台班有效工作时间为10小时，设计运输能力效率值为0.75，台班利用系数为0.8，考虑检修，按完好率90%计算，不均衡系数为0.9。拖式混凝土泵台班有效工作时间为10小时，设计运输能力效率值为0.75，台班利用系数为0.8，考虑检修，按完好率90%计算,不均衡系数为0.9。搅拌机台班产量为1000立方米。则需配置拖式汽车泵数量为：1000-60*10*0.75*0.8*0.9*0.9/40*10*0.75*0.8*0.9*0.9=3.64台运输设备配置规模：配置20辆8M3罐车，一台37米汽车泵，4台拖式混凝土泵。四、产品方案以销售预拌混凝土为主，以砂浆为辅，以冼车余料制作砌块、路边石等隶属产品。依据宿州市场对商品混凝土强度等级需求情况，先期以生产销售一般混凝土为主。搅拌站生产关键生产混凝土强度等级为C10C60，着重以市场需求量较大C25、C30、C35、混凝土为技术攻克关键对象，在这多个产品上加大技术投入力度，并在这多个产品上大力降低成本，伴随市场需求改变，逐步发展干硬性混凝土、其它有特殊要求混凝土及高标号混凝土。第五章：建站选址一、宿州市现有搅拌站数量宿州市现有搅拌站2家二、搅拌站选址搅拌站选址应遵照以下多个标准：1、运输合理，靠近市场选址标准2、环境宽松，规模可扩选址标准3、场地使用费用及居民情况初步选址：依据宿州市城市发展总体计划，混凝土搅拌站拟选址在在宿州市宿州经济开发区（离宿州市7km，离宿州北高速路口21km）。项目建设规模：拟建商品混凝土搅拌站总占地面积0平方米，总建筑面积9000平方米，关键建设内容：用地、土建工程、设备机械及其它设施建设。第六章：设备方案和工程方案一、搅拌设备方案为打造出搅拌站形象和品牌，提升搅拌站在市场中竞争力，并有利于充足发挥机械本身效率，结合市场份额及未来市场分析。在设备比选时充足比选了产品质量稳定，价格优惠，付款条件宽松，售后服务方便，运行维护方便且费用较低情况来综合考虑。经过对各家设备技术资料评选，上海华建设备含有适应性强，检修及配件方便，售后服务好。另外，上海华建生产厂家在上海，便于联络售后服务等优点，经初步评选拟选择上海华建放入车库设备。搅拌设备提议选择上海华建HZS120双卧轴搅拌机。二、运输设备方案运输设备方案按第四章运输设备配置规模所述，配置7辆8M3罐车，一台37米汽车泵，3台拖式混凝土泵。三、工程方案1、总平面部署：依据搅拌站实际可利用场地和自然地貌和特征，将搅拌站生产区域和生活区域分成两个独立区域部署，生产区域及生活区域全部用围墙封闭围护。2、生活区域关键建筑物及构筑物：职员单身宿舍、8套职员家眷宿舍、食堂、餐厅、车库、浴室、配电房、围墙。3、生活区域关键建筑物及构筑物：现场办公室、试验室、地磅房、机修车间、门卫房、搅拌楼及生产配套设施、料场、水池、冼车台、厕所、变配电房、车场、水泵房、转墙、大门等。4、搅拌站总图和环境部署：现场排水设三级沉淀池后排入排水明渠。供电由力部门从高压电网引入，在生产区域现场设变配电房，将电力用电缆输送到各用电地点。道路按总平面计划做成硬化道路，和外部运输道路相接。5、建站进度计划：筹资到位后，前后开工生活区及生产区建设，整个搅拌站建设工期三个月，即自建站之日起三个月投入生产运行。6、整个工程方案将设计成施工详图，并经相关教授及股东审核后实施。第七章：运输和辅助工程一、部署运输标准1、搅拌站场内总图运输将根据短捷、流畅、连续、运输便捷、安全，避 免过多倒车或错车让车现象发生标准来部署。2、场内外材料运输将做到接卸、贮存、搅拌上料形成完整、连续系统。二、辅助工程：搅拌站辅助工程关键有变配电房、泵房、围墙、水池及其它生产生活用土建设施，因土建设施在总投资中占比重较小。将在设备订货后统一部署，部署时将按面局合理、经济节省、满足要求标准另行设计出图。第八章：节能和环境保护评价一、节能搅拌站关键能源为水、电、气。搅拌站设备方案及技术方案确定后，消耗能源难以经过技术创新来实现，关键是经过加强管理、合理循环使用来实现。水、电、气具体管理措施由董事会制订并落实。二、环境保护环境保护是搅拌站建成验收时必需检验一项内容，也是建设文明拌站一项基础要求，搅拌站环境保护达标关键是有效地控制粉尘、废水、噪音、固体废弃物。1、粉尘控制：搅拌站易产生粉尘地方关键是搅拌楼投料口和料场。所选设备搅拌楼属封闭搅拌，为深入消除粉尘，增设活动彩钢板作尘面，密闭排尘口空间，在水泥投料口增设两外对称水雾喷射管，预防粉尘扩散。料场粉尘可依据堆放地固定位置，设置电控或手动喷雾装置，控制粉尘逸散，确保粉尘达标。2、废水处理：在产生废水地方设排水沟，在排水沟终端设三级沉淀池，将固液分离，配置一台自吸式水泵，将沉淀后水循环使用，使整个生产区域废水实现经全部处理后循环使用，即达成环境排放标准。3、噪音控制：噪音关键来自设备，所选设备经配置优化，设备本身噪音较小，在使用过程中加强保养和检修，即延长设备使用寿命，又可降低噪音污染。依据实际情况也可设隔间墙、隔间带。4、固体废弃物处理：在生产及生活中产生不可循环利用废弃物和生活垃圾，将建垃圾池统一堆放并统一管理、统一处理。搅拌站周围无学校，基础无居民，环境保护投入要求不高，投入费用不大。搅拌站将经过加强环境保护管理把搅拌站建成一个绿色环境保护型搅拌站。第九章：组织管理和资源配置一、管理计划搅拌站管理将严格根据股份相关要求，设置股东会、董事会、监事会等管理机构。在总结和吸收上海及其它区域搅拌站优异管理经理基础上，科学组织，严格规范各项管理。在搅拌站管理上将实施拌站分离，单独核实，充足提升资源配置利用率和效率。具体管理细则由董事会另行制订。二、搅拌站章程 由股东会商议决定。三、管理制度及人力资源配置管理制度由成立企业后总经理负责起草，经董事会按议事规则经过后实施。机构设置及人力资源配置由董事会负责确定计划。第十章：建站实施计划一、现场准备办理建站用地各项手续及施工准备工作。二、技术准备技术准备工作关键内容是做现场总体平面计划、总图及管线部署、生活区建构筑物部署、生产区域部署、生产区建构筑物部署、道路改造现场放样等。搅拌站建构筑物将以施工图做具体设计，技术工作将以图纸为依据实施。三、物资准备组织实施建站所用材料供给。四、劳动力组织及管理成立搅拌站建站项目部，由项目部负责实施建站，先期由筹备组代表搅拌站全方面协调管理，搅拌站注册后，筹备组将各项工作移交董事会，经董事会审议后，由董事会另行安排。劳动力组织由建站项目部负责组织，暂由筹备组代为审核把关，董事会成立后，移交董事会审核。五、建设工期及进度安排搅拌站建站进度计划工期 （天）工程名称102030405060708090100110生活区土建工程生产区域土建工程设备采购、安装、调试场内总图和道路试运转交付计划12月3日开始三通一平，03月1日前三通一平完成。04月01日正式开工建设，08月03日完工，08月13日交付使用，确保工期前提是资金到位。第十一章：投资预算一、投资组成及测算方法及依据1、搅拌站投资关键由以下部分组成搅拌站全部投资由场地租赁费用、建筑及构筑物建造费用、设备及工器具构置费用及安装费用、流动资金、创办费、工程建设其它费用。因资金起源属慕股筹资，建站工期短，按筹资一资到位，在投资测算中只计算静态投资，不计算无形资产、基础预备费、涨价预备费、建设期利息及其它动态投资。2、投资费用测算依据2.1、此次投资测算是在大量市场询价基础上，结合搅拌站建造工程量，依据宿州市现行人工、材料、机械价格作到得学合理计算，计算费用量价有充足依据，测算偏差较小。2.2、场地购置费：场地购置按宿州同期市场价。2.3、建、构筑物建造费用：依据搅拌站总平面部署及各建筑物、构筑物初步设计计算工程量，结合宿州市预算定额及人工、材料、机械市场单价进行计价。2.4、设备、工器具购置费用及安装费用：设备工器具是在广泛市场询价并邀请供给商竞标报价基础上取价，价格真实合理。2.5、流动资金：流动资金按分项估算法，周转次数按2个月计算，对风险原因进行了充足计算考虑。2.6、创办费：创办费按前期搅拌站投入生产运行所必需办公设施费用生产辅助生产设施费用。在以后生产中需逐步更新和逐步完善配置设施费用未计。2.7、工程建设其它费用：工程建设其它费用按当地政府部门、电力部门等现行政策性收费进行计算。二、投资费用组成明细表序号投资项费用名称单位数量合价（万元）1搅拌站场地租用年30亩150预估)2设备费及安装费混凝土搅拌设备套1150(预估)双机120型连体设备，秤量、输送、电控、电控、气路、水路、上料系统配套。筒料仓个840(预估)两套共8个料仓装载机台250(预估)试验设备套150(预估)混凝土罐车台7200混凝土汽车泵台155混凝土输送地泵台1653建筑工程搅拌站建筑工程75(预估)土建费用：60万元4其它费用搅拌站流动资金100搅拌站创办费15用于购置必备办公设施用电扩容30315KVA总投资1040总投资估量1040万元左右。三、搅拌站总投资投入时间计划因搅拌站建站工期较短，绝对工期100天，110天交付使用，所以投入资金计划无须按月划分，按一次性投资到位考虑。第十二章：融资方案一、融资方法选择搅拌站属新设法人，全部资金面向有志投资此项目者融资，即采取投资者直接投资融资方法，选择此种融资方法有以下优点：1、搅拌站含有良好市场前景和投资回报，投资者直接投资是搅拌站行业通常采取融资方法，此种方法资金起源广泛，出资可靠。2、投资人直接投资融资成本低，股本结构合理，附加费用少，并能充足结合项目标特点和投资者意愿。3、直接投资有利于投资者参与搅拌站经营管理，能够把全部者和经营进更紧密地结合在一起，经营管理能够更充足地表现投资者意志。二、融资方案1、搅拌站采取慕集设置，注册资本人民币贰仟万元整（￥1000元），出资者自愿出资，每一位出资者均为搅拌站股东，股东总数为2人。2、股份：搅拌站股份为等额股份，每股人民币壹万元整（￥10000元），总计1200股，均为一般股。股份慕集齐备，搅拌站登记注册后，股份将以股权证形式发放给出资者。3、股份用途：慕集股份全部用于搅拌站投资，专款专用。4、入股方法：以资金人民币（现金、支票、银行汇票）方法出资，不吸收专利技术、无形资产、有价证券、质押资产、期票等其它出资方法，暂不吸收实物资产出资。5、股份转让：股份转让相关要求将由股东大会讨论经过后在搅拌站章程中约定。6、搅拌站董事会设董事5名，由股东大会选举产生，董事会组员累计股份份额不低于搅拌站总股份份额50%。7、慕股时间：暂定自10月10日至06月10日，委托宿州市峰程商贸财务部收款，由财务部出具收款凭证。8、股份利润分成：搅拌站每十二个月分配利润一次，每一个会计年度终了后，按搅拌站章程相关要求经审计后在三个月内公布利润分配方案。9、银行借款：假如募集资金不足，就应向各大商业银行和农村合作金融机构进行借款，估计借款金额500万元左右。第十三章：财务评价和盈利能力分析一、评价指标按财务评价科学方法，在科学、客观真实地选择基础参数基础上，关键评价搅拌站投资利润率，投资回收期、内部收益率、财务净现值和盈亏平衡分析。二、评价基础数据选择按投资一次性到位，一次性投资，搅拌站有效运行期计算。1、产量和销售价格A、产量：如前所述，配置1台120m3/h搅拌设备，搅拌机台班生产能力W台为525m3/台班。按市场分析及市场份额估计，第十二个月产销量为15万立方米，第二年至第三年为30万立方米每十二个月, 第四年以后为40万立方米每十二个月。B、价格：宿州市商品混凝土近两年价格稳定，评价指标计算时，按通常市场价格取价，表1年列为宿州市近两年来商品混凝土销售价格。表1：商品混凝土销售价格序号混凝土强度等级销售价格（元/m3）备注1C20190通常市场价2C25200通常市场价3C30230通常市场价4C35300通常市场价5C40305通常市场价6C45370通常市场价以强度等级选择上，依据宿州市市场行情，其中C25占市场总量45%，C30占25%，其它强度等级混凝土累计占30%，财务评价中按此百分比计算。2、混凝土单方成本表2：商品混凝土单方成本序号混凝土强度等级销售价格（元/m3）备注1C201602C251703C302004C352405C402506C45280四、利润分析1、税前单方利润依据以上计算，按固定成本不分混凝土强度等级平均分配，则各强度等级混凝土单方混凝土赢利如表3（见下页）：按宿州市现行商品混凝土市场需求情况，其中C25占市场总量45%，C40占25%，其它强度等级混凝土累计占30%（暂不生产C60混凝土，因市场需求极少），则加权平均单方利润为：平均利润3045%5525%30%12013.513.753663.25元/m3表3:常见混凝土配合比单价（元/m3）序号强度等级混凝土单方价市场销售价单方利润1C20160190302C25170200303C30200230304C35240300605C40250305556C45280370902、投资利润率A、年销售收入按搅拌站投入后产量达成正常年份计算，即按年产量15万立米方米计算，销量中C25占总销量45%，C30占总销量25%，其它强度等级混凝土累计占总销量30%（暂不生产C60混凝土，因市场需求极少），按静态投资计算，则：年销售收入15000017045%20025%30%（160240250280）/415000076.55069.75150000196.252944万元B、每十二个月应上交税金税率按总销售收入6%计算，年应交税金2944万元6%177万元C、年投资利润率：年投资利润率（年产量单方平均利润每十二个月应上交税）/总投资（15000049.1177）/1040万元100%：53.79%五、混凝土搅拌站盈亏平衡点（警戒生产量）分析假设混凝土销售市场不景气，而又要保持混凝土搅拌站平稳过渡最低年生产量。1、混凝土搅拌站整年固定支出：A、混凝土搅拌站设备折旧、大修、维修费用F1F1按200万元/年算B、搅拌站整年人工费按30人计（含管理人职员资性支出）F2F2按120万元/年算C、搅拌站整年管理费用支出F3F3按200万元/年算D、搅拌站场地、试验设备摊销、土建及道路改建年摊销、用电设备所摊销费用支出F4：F4按130万元/年算搅拌站整年费用F：FF1+F2+F3+F4200+120+200+130=650万元/年2、每一立方米混凝土能用于填补搅拌站支出收入A确实定按市场上需求量最大C25混凝土、粗骨料为0.5-2.5碎石最低销售价为最不利销价进行测算，即：混凝土最不利销价为190元/m3A=最低销价-材料成本）=190-170=20元3、搅拌站盈亏平衡点（警戒产量）WminWmin=F/A=1100000055=52500m3/年 台班（既单班制日）产量警戒值W日minW日min=5250001220=208.36m3/日 取W日min=209m3/日结论：按市场最不利情况考虑，该搅拌站若能年销售混凝土10万立方以上就可赢利。六、财务净现值及投资回收期按前面章节分析结果，搅拌站投入运行期第二年再增加100万元流动资金，这笔资金在第十二个月投产营运后，用第十二个月计提折旧追加投资，无须让股东再投资。搅拌站行业基准收益率按15%计取，销售税金及附加按总销售额6%计算。因设备按5年折旧，财务分析只需要分析到投产后第5年，以后各年相当于投资再循环。设备残值按设备原价10%计算，流动资金在第6年末回收。1、固定资产投资：1040万元：项目总投资固定资产投资流动资金940（100）1040万元2、回收固定资产残值残值94010%94万元。3、销售收入A、：年销售15万立方米(按六个月计算)销售收入1517045%20025%30%（160240250280）/415196.252944万元B、：年销售30万立方米销售收入3017045%20025%30%（160240250280）/430196.255888万元C、：年销售35万立方米销售收入3517045%20025%30%（160240250280）/435196.256869万元D、：年销售40万立方米销售收入4017045%20025%30%（160240250280）/440196.257850万元4、投资回收期及财务净现值评价A、静态投资回收期项目静态投资回收期18个月第十三章：分险分析一、风险原因识别和评定对于贯穿于搅拌站运行期整个过程风险原因，对风险原因全方面识别及评定以下：1、市场风险：从第二章市场调查和研究结论可得出以下结论A从市场供求分析，未来十年内是宿州市商品混凝土稳步上升阶段，商品混凝土供需是从供不应求逐步过渡到供求平衡，商品混凝土年需求总量在未来属稳步上升阶段，10属平稳阶段；B、从产品竞争力分析，商品混凝土年需求总量在未来属稳步上升阶段，竞争力不会进入白热化，以后市场竞争较前有所加剧，但商品混凝土仍属有利可图行业； C、商品混凝土市场价格及原材料价格全部不可能有较大波动，从宿州市近几年来商品混凝土及其材料价格分析，价格一致平急。在进行财力评价时，已考虑了材料价格上涨、混凝土价格下跌这种最不利原因。2、资源风险宿州水运及交通发达,生产商品混凝土资源供给比较正常,供给会保持连续很好局面。3、技术风险商品混凝土生产技术已很成熟，市场对商品混凝土技术要求发展缓慢，在未来内，市场对商品混凝土技术要求不可能飞速提升，搅拌站无须在短时期内投入大量人力、财力开发混凝土新产品、新技术，现有商品混凝土生产管理技术可靠、适用，能够适应市场发展要求，不存在技术风险。4、建筑行业风险商品混凝土全部在消耗在建筑产品上，所以建筑行业兴旺发达和我们息息相关，宿州基础建设投资大，开发面广，建筑业连续发展后劲强，是商品混凝土发展有利时机。5、资金风险宿州市商品混凝土已渡过不规范阶段，资金回收率连年来总体情况不错，搅拌站进入正常运行后，资金不会成为搅拌站营运关键原因。6、政策风险商品混凝土属环境保护产业，符合社会发展大环境、大趋势，从国家到宿州市政府全部属激励发展行业。多年来，从建设部、宿州市前后观台若干政策推进商品混凝土发展，为搅拌站发明了良好政策环境，在未来年头内，政府部门会从政策上加大商品混凝土应用力度。7、外部协作风险及社会风险宿州市社会环境稳定，不会发生大动荡和改变，不会给搅拌站带来意外风险和损失。所以，搅拌站风险属通常风险，对搅拌站正常营运及赢利影响不大。二、风险防范对策从以上分析来看，在宿州市建站生产商品混凝土，从风险等级上全部为通常风险，不存在较大风险或严重风险。通常风险关键是受市场价格风险及供求关系风险。我们是新设搅拌站，从设备、生产线配置上有竞争优势，在管理上我们有优异成熟管理优势，这些全部会增加我们在市场竞争中优势，增强我们在市场中抗风险能力。第十四章：研究结论和提议一、项目标论证结果1、市场调查全方面、广泛、有深度，产品市估计客观、公正，商品混凝土市场前景宽广，可实现连续发展。2、资源条件评价资源供给可靠。3、建站规模和产品方案符合市场需求和项目本身发展要求，基础做到追求最大投资利润率，在建站规模及设备配置上做到经济节省，充足发挥效率。4、设备和工程方案充足考虑到了适用、适应性，现有较强竞争力，又节省投资。5、原材料供给对市场摸底清楚，为搅拌站未来正常运行及年度成本计划提供了可靠依据。6、环境评价符合环境保护总体要求，环境保护可行。7、总投资规模合理，符合目前行业水平及发展需要，资金筹措方法经济节省，但筹资起源及在限定时间内筹集到全部资金有一定风险。8、经济效益及社会效益评价：效益评价基础数据选择客观公正，符合实际情况，评价方法科学，项目标赢利水平较高。9、搅拌站风险较小，市场稳定。可行性研究汇报结论：投资搅拌站市场前景宽广，技术可行，政策宽松，投资节省，投资利润率高，效益稳定，是投资者理想选择。现在投资搅拌站是一个绝好时机，应立即筹资建设，尽早抢占周围市场和辐射半径内其它市场。