年产100吨1溴金刚烷产品项目可行性研究报告.doc

恒源化工有限公司年产100吨1-溴金刚烷产品项目 可行性研究报告开原市恒源化工有限公司年产100吨1-溴金刚烷项目 目录目 录1.总论11.1 项目背景11.2 项目概况21.3 主要建设条件21.4 主要技术经济指标32.市场预测53.建设规模与产品方案63.1 建设规模63.2 产品方案63.3 产品质量指标64.厂址选择与建设条件74.1 地理位置74.2 建设条件75.技术方案、设备方案95.1 技术方案95.2 设备方案106.建筑工程116.1 设计原则116.2 建筑工程116.3 主要建构筑物117.原材料供应137.1 原材料消耗137.2 原材料来源138.总图运输148.1 总平面布置原则148.2 总平面布置148.3 竖向布置148.4 厂区绿化148.5 运输149.公用工程159.1 给排水159.2 供电159.3 采暖1610.节能1810.1 编制依据1810.2 节能措施1811.环境保护2011.1 采用的标准及规范2011.2 设计原则2011.3 主要污染源及治理措施2011.4 环境影响分析2112.劳动安全卫生2212.1 设计原则及采用的标准及规范2212.2 生产过程中有毒有害物分析2213.消防2313.1 消防设施设置的原则和执行的标准2313.2 消防设施和措施2314.人力资源配置2514.1 生产时间2514.2 生产班制2514.3 劳动定员2514.4 定员构成分析2514.5 人员招聘及培训2515.项目实施进度2715.1 项目实施计划2715.2 项目建设进度计划2716.项目总投资及资金筹措方案2916.1 投资估算2916.2 资金筹措3017.财务评价3117.1 编制依据3117.2 基础数据3117.3 销售税金3117.4 年总成本3117.5 利润总额3117.6 所得税3217.7 净利润3217.8 经济评价指标3217.9 盈亏平衡分析3217.10 敏感性分析3217.11 结论33附表：1、总投资估算表；2、财务评价指标表。附图：总平面布置图。III开原市恒源化工有限公司年产100吨1-溴金刚烷项目 可行性研究报告1.总论1.1 项目背景1.1.1 项目名称、承办单位、项目负责人、可研报告编制单位项目名称：恒源化工有限公司年产100吨1-溴金刚烷项目承办单位：恒源化工有限公司项目负责人：胡久春可研报告编制单位：辽宁省石油化工规划设计院1.1.2 承办单位概况1.1.2.1 企业概况开原市恒源化工有限公司是集科研、生产、贸易为一体的新兴药物精细化学品企业，主要产业发展方向为药物精细化学品、精细化工中间体、新材料等高新技术领域。公司主要生产叔丁苯、对叔丁基氯化苄、对叔丁基苄硫醇、1-溴金刚烷、1-金刚烷醇等金刚烷系列产品，具有极为广阔的市场潜力和长远的发展前景。公司位于辽宁省开原市铁西工业开发区内，占地156亩，建筑面积11000，拥有员工80人，厂区距离开原市中心约5公里，位于沈阳1小时经济圈内，京哈电气化铁路、哈大电气化铁路、沈哈高速公路、102国道纵贯市区南北，距离高速公路2公里，距离102国道8公里，交通四通八达。公司宗旨是“诚信为本、质量第一”，拥有先进的检测手段。同时具有不断开发高新技术产品的自主研发能力，可根据客户需求开发、生产各类产品及开展技术合作。公司愿与众企业建立长期紧密的合作关系，互利共赢，共创辉煌！1.1.2.2 企业科技人员配备情况企业拥有一批博士后、博士等学历的各类专业技术人才、精通业务的经营管理人员和熟练的技术职工队伍。1.1.3 报告编制依据辽宁省石油化工规划设计院与开原市恒源化工有限公司签定的工程咨询合同；国家计委推荐使用的投资项目可行性研究指南（2002）；项目承办单位提供的相关技术经济资料。1.2 项目概况1.2.1 拟建地点开原市铁西工业开发区1.2.2 建设规模与目标1.2.2.1 建设规模 年产1-溴金刚烷100吨年产氢溴酸200吨年产溴化钠20吨1.2.2.2 目标对项目再次增产、扩产留有一定余地，以适应可能出现的不断上涨的市场需要。充分考虑产品质量、节能和环保方面的要求，在工艺选择和设备选择上达到国内先进水平。1.3 主要建设条件1.3.1 市场条件 项目产品有固定的客户，所以本项目市场条件可靠。1.3.2 技术条件本项目所采用的工艺方法是在产品小试的基础上进行不断的摸索优化而确定下来的。项目承办单位在研发新产品，并将产品产业化方面具有较强的实力，并积累了大量的经验。根据以往的经验，本次产品产业化生产技术条件成熟。1.3.3 资源条件该产品所需原材料属于大众的化工原料，资源丰富供应稳定。已与原料供应商签订长期供货合同。完全可以满足本项目所需。综上所述，本项目建设条件充分、可靠，对项目支持程度较高。1.4 主要技术经济指标主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1建设规模1.11-溴金刚烷吨/年1001.2氢溴酸2001.3溴化钠202建筑面积平方米6172.53职工人数人433.1生产工人人293.2工程技术人员人103.3管理人员人44主要原材料消耗4.1金刚烷吨/年804.2溴素吨/年1904.3亚硫酸氢钠吨/年505燃料、动力消耗5.1电度/年8000005.2蒸汽立方米/年20005.3水吨/年32756项目总投资万元5006.1建设投资万元3326.2流动资金万元1687年均销售收入万元1367.18年平均利润总额万元147.549年均所得税万元36.8910年均净利润万元110.6611总投资收益率%29.5112投资利税率%37.8913财务内部收益率%35.89税前指标14财务内部收益率%27.74税后指标15财务净现值（I=12%）万元505.78税前指标16财务净现值（I=12%）万元324.89税后指标17全部投资回收期年4.08税前指标18全部投资回收期4.78税后指标19盈亏平衡点生产能力利用率%54.362.市场预测1-溴金刚烷是由金刚烷溴化而得，是一种医药中间体，是合成盐酸金刚烷胺的中间体。本项目生产的产品1-溴金刚烷，有固定的签约商户。满足本产品的市场需求。3.建设规模与产品方案在市场调研的基础上,在与销售商的交流过程和考虑到市场需求的不断上涨等因素,确定本项目的生产规模和产品方案。3.1 建设规模1-溴金刚烷 100吨/年氢溴酸 200吨/年溴化钠 20吨/年3.2 产品方案1-溴金刚烷 100吨/年氢溴酸 200吨/年溴化钠 20吨/年3.3 产品质量指标 特征项目名称技术指标优等品一等品合格品1-溴金刚烷（含量%）99.59998外观无色结晶无色结晶或淡黄色结晶无色结晶或淡黄色结晶水份% 0.010.020.024.厂址选择与建设条件4.1 地理位置公司位于辽宁省开原市铁西工业开发区内，占地156亩，建筑面积11000，拥有员工80人，厂区距离开原市中心约5公里，位于沈阳1小时经济圈内，京哈电气化铁路、哈大电气化铁路、沈哈高速公路、102国道纵贯市区南北，距离高速公路2公里，距离102国道8公里，交通四通八达。4.2 建设条件4.2.1 气象条件序号名称单位数值1气温历年平均气温7.4极端最高气温35.8极端最低气温-34.3最热月平均气温24.3最冷月平均气温-13.12湿度平均相对湿度%62最大月平均相对湿度%33最小月平均相对湿度%333降雨量历年平均降雨量mm675.6最大时降雨量mm20各月日最大降雨量mm134.2历年各月连续降雨日数d10雨量mm190.8历年一次连续最大降雨量mm235.74降雪历年降雪量mm47.8降雪深度cm205风历年平均风速m/s3.4历年最大风速m/s24历年极大风速m/s28全年主导风向风速m/s24 SSW-WSW全年次主导风向风速m/s10 NW-NN4.2.2 社会条件开原市地处辽宁省北部，辽河东岸。开原镇在开原市城中部偏西，为市政府所在地，是开原市政治、经济、文化和交通中心。开原镇共有人口11.55万,面积18.2平方公里。开原市是国家重点商品粮基地，主要农作物有水稻、玉米、大豆，主要农副产品有烟草、花卉等，主要养殖业有黄牛、生猪等。开原市工业门类齐全，已发展成为以轻工、建材、机械、化工纺织及农副产品加工为主的新兴工业城市。4.2.3 交通运输本项目位于沈阳1小时经济圈内，京哈电气化铁路、哈大电气化铁路、沈哈高速公路、102国道纵贯市区南北，距离高速公路2公里，距离102国道8公里，交通四通八达。4.2.4 水、电供应本项目水、电均由园区供给，可满足本项目用水用电需求。5.技术方案、设备方案5.1 技术方案5.1.1 工艺流程简述工艺流程：在干燥的搪瓷玻璃锅中，加入金刚烷，滴加溴素，慢慢升高温度至85左右，回流反应6h。随着1-溴金刚烷的生成，反应物的回流温度逐渐升高，最后达到110，反应结束后，放置过夜。再升温到45，在搅拌下滴入亚硫酸氢钠溶液除去过剩的溴。过滤，用水洗涤滤饼至中性，干燥得1-溴金刚烷。5.1.2 工艺流程图金刚烷溴素HBR吸收溴化除溴除溴水洗干燥抽滤5.1.3 原材料消耗定额消耗定额表序号物料名称单位吨消耗每小时消耗年消耗一原辅材料1金刚烷t0.80.011802溴素t1.90.0261903亚硫酸氢钠t0.50.00650二动力1电kWh8000111.118000002蒸汽t200.2720003水t32.750.4532755.2 设备方案主要设备一览表序号设备名称规格材质数量备注1反应罐2000L32反应罐3000L33蒸馏釜2000L34锅炉4T碳钢15变压器80KW碳钢16干燥机1000L不锈钢16.建筑工程6.1 设计原则（1）严格执行国家现行规范及标准。（2）厂房平面布置在满足工艺要求的前提下，力求简洁、流畅、分布合理，满足生产、消防要求。（3）结构设计力求做到安全可靠、技术先进、经济合理，施工尽量利用地方大宗材料，节约投资。6.2 建筑工程本工程界区内各主要建筑平面位置，是依据工厂总平面设计而布置的。建筑结构设计力求贯彻“经济、实用、美观”的原则，根据工艺的需要，结合当地地质条件及城市建设要求综合考虑。（1）为满足工艺生产的需要量，方便操作、检修和管理，各类建筑物尽量合并，充分考虑竖向组合，尽量缩短管线，降低能耗，节约用地，减少投资。（2）建筑结构努力实现轻型化，贯彻节约木材的方针，充分利用当地材料，并满足防腐防爆规范及有关规定。（3）建筑物立面设计以简洁为主，力求与环境协调，溶于环境。6.3 主要建构筑物序号名 名称层数建筑面积(m2)结构型式备 注1车间11320砖混新建2办公综合楼32411.1砖混原有3车库、宿舍、食堂、研发中心1896.4砖混原有4仓库1825砖混原有7变电所150砖混新建8控制室1288砖混原有9循环水、消防泵房152砖混原有10锅炉房1250砖混新建13门卫1140砖混原有14门卫2140砖混原有合计6172.57.原材料供应7.1 原材料消耗原材料消耗表序号物料名称单位年消耗备注1金刚烷t802溴素t1903亚硫酸氢钠t507.2 原材料来源溴素采购自山东省，金刚烷来源于四川省，属于大众的化工原料，资源丰富供应稳定。已于原料供应商签订长期供货合同。原料储存采用库房管理制，专人专管。 8.总图运输8.1 总平面布置原则根据装置性质、规模、流程及安全、防火、环保、卫生、检修等情况，进行合理布局节约用地，减少投资。8.2 总平面布置本拟建项目为扩建项目。新建建筑物之间及与原有建筑物之间消防间距均满足建筑设计防火规范GB50016-2006规定要求，具体布置详见总平面图。8.3 竖向布置竖向设计原厂区内场地已平整完成，采用平坡式布置。新建建、构筑物标高与原有建筑物标高一致。8.4 厂区绿化本项目建设后应利用空地对厂区进行绿化改造，为厂区提供良好的生产生活环境。8.5 运输本项目主要运输对象为各种原材料的运入和产成品运出，原料运输方式全部采用公路运输，产成品采用公路运输方式。9.公用工程9.1 给排水9.1.1 用水量本项目给水工程包括生产、生活及消防用水。本项目生活用水量为日平均用水量10.75吨/天，生产用水量为日平均0.17吨/天。按规范规定，室外消防用水量按25升/秒考虑，室内消防用水量按10升/秒考虑，一次灭火延续时间为2小时，消防用水量为252立方米。9.1.2 供水方案本项目供水由园区供给,除了供应场内其它装置的用水量，可以满足本项目实施后的全厂用水需要。厂区原有消防水池一座，可作为消防用水水源。9.1.3 排水生产、生活污水排入化粪池，处理后排入排水管网，雨水经场区雨水管网汇集后，排至场区外市政管网。9.2 供电9.2.1 电源、电源设施本项目供电由园区供给，新建变电所一座。能满足本项目需求。9.2.2 低压配电（1）供电系统选择本工程用电设备电压均为380V/220V，采用放射式供电方式，对二级用电负荷供电采用双电源，并在末端自动切换。（2）配电线路干线采用聚氯乙烯绝缘电力电缆沿地坪或穿金属管沿棚敷设，消防线路采用耐火电缆或导线穿金属管保护敷设。9.2.3 照明（1）照度标准：一般房间的照度为150-200LX。（2）照明电压：照明电压为交流220V。（3）照明配电设备及灯具选择照明配电箱选用XRM22型照明配电箱，洁净区内选用洁净型荧光灯具，一般房间采用普通型荧光灯具。（4）配线方法：照明线路在楼板或吊棚内暗敷设。9.2.4 接地变压器中性点直接接地，接地电阻不大于4欧。车间配电采用TN-S系统，电气安全接地，工艺设备防静电接地，电源进线重复接地共用一个接地系统，接地电阻要求不大于10欧。9.3 采暖9.3.1 室外空气计算参数（1）采暖计算温度-19（2）冬季通风计算温度-12（3）夏季通风计算温度28（4）冬季室外平均风速3.1m/s（5）夏季室外平均风速2.9m/s（6）冬、夏季主导风向和频率：冬季：N13%夏季：S17%（7）冬、夏季大气压力： 冬季：102.08kPa夏季：100.07kPa（8）最大冻土深度：-1.48m9.3.2 采暖系统采暖热源由本厂原有锅炉供给，热媒为95/70热水，热负荷1.9MW。室内采暖系统以上供下回垂直单管顺序式和水平串联式为主要供暖型式。室内散热设备选用辐射对流式散热器，系统管材选用焊接钢管，焊接或丝接。室内局部需设排风装置。10.节能10.1 编制依据（1）中华人民共和国节约能源法；（2）中华人民共和国建筑法；（3）国务院关于加强节能工作的决定；（4）国家发改委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知（发改投资20062787号）。 10.2 节能措施10.2.1 供热节能措施（1）考虑到北方地区气温比较低，在设计中尽量采用空冷器，以节约能源，降低能耗。（2）生产过程中尽量采用冷热流体间的换热，充分利用工艺介质的显热。（3）对热力管线及换热器等采用高效保温措施，以减少能量的环境热损。10.2.2 供电节能措施（1）各种开关设备、元件，均选用节能型新产品。（2）在变压器的高、低压侧，装设电力电容补偿装置，将系统的功率因数提高到0.9以上，降低无功损耗。（3）照明光源尽量采用新型高效节能灯具，在满足车间照明照度及光色的前提下，减少灯具的数量或灯具的容量，达到节电的目的。（4）将配电室及供电设备尽可能布置在负荷中心，以减少线路的电能损耗。10.2.3 节水措施（1）车间给水设水表计量。（2）给水阀门采用节水型阀门。（3）各种水泵均选用高效节能型产品。10.2.4 总图与建筑设计节能措施（1）变（配）电室、水泵房等动力设施，总图布置尽可能靠近负荷中心，以降低能耗。（2）尽量采用自然采光，以减少人工照明，节约用电。（3）厂区整体布置紧凑，尽量考虑缩短厂内原材料和半成品运输距离，缩短厂区管线。（4）各单项工程根据不同结构类型选用合理的建筑围护材料，如空心砖、夹心彩钢板，质量轻、保温好，屋面采用新型轻质保温材料，满足保温、隔热要求，在满足生产要求的条件下，尽量降低层高，以降低能耗。11.环境保护11.1 采用的标准及规范（1）大气污染物综合排放标准 GBl6297-1996（2）工业企业厂界环境噪声排放标准GBl2348-2008（3）辽宁省污水与废气排放标准 DB216089（4）辽宁省工业废弃物污染控制标准DB3097-199711.2 设计原则执行环保工程施工与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”原则。环境保护工作设计体现技术先进性与经济合理性，治理污染物的排放必须符合国家和地方颁布的有关标准、规定。坚持经济效益与环境效益统一的原则，工艺设计中应积极采用低毒、无毒的原料，采用节能、低噪音设备，采用少污染无污染技术，把工业污染减少到最低程度。11.3 主要污染源及治理措施11.3.1 废气本项目生产过程不产生废气。锅炉废气经除尘处理后可达标排放。11.3.2 废水本项目生产、生活污水排入化粪池，处理后排入排水管网，雨水经场区雨水管网汇集后，排至场区外市政管网。11.3.3 废渣本产品生产过程中不产生废渣。锅炉产生的煤渣可销售给制砖厂制砖。11.3.4 噪声各种设备封闭厂房之内，采用隔声措施，采购设备时选择低噪声设备，并在厂区进行绿化，以降低噪声对环境的影响。11.4 环境影响分析本装置设计中采用有效环保措施，使装置污染物达标排放；采取相应的降噪声措施，使噪声对环境的影响较小，厂界噪声满足要求；三废排放符合辽宁省三废排放标准。装置采用先进的生产工艺，污染物排放量小，依靠原有的公用工程和污水处理等优越条件，可以实现污染物稳定达标排放，符合“清洁生产”、“总量控制”、“增产不增污”等环保政策和原则。12.劳动安全卫生12.1 设计原则及采用的标准及规范12.1.1设计原则（1）本工程设计中严格贯彻执行国家及地方的法规、标准、规范和规程。（2）设计过程中提高生产设备机械化及自动化程度。（3）对生产中产生的职业危害采取必要的防护和治理措施。（4）根据本工程特点，其卫生级别为3级。（5）平面布置区域划分清晰。严格控制污染源。（6）平面布置要严格控制污染源。12.1.2 采用的标准及规范（1）中华人民共和国劳动部令第3号建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定（2）工业企业设计卫生标准 GBZ1-2002（3）建筑设计防火规范 GB50016-2006（4）化工企业静电接地设计规程 HGJ28-90（5）爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范 GB50058-92（6）工业企业噪声设计规范 GBJ87-85（7）生产设备安全卫生设计总则 GB5083-1999（8） 建筑采光设计标准 GB/T50033-2001（9）建筑灭火器配置设计规范 GB50140-2005（10）采暖通风和空气调节设计规范 GB50019-2003（11）工作场所有害因素职业接触限值 GBZ2-2002（12）建筑物防雷设计规范 GB50057-200012.2 生产过程中有毒有害物分析本项目无有毒有害物质产生。13.消防13.1 消防设施设置的原则和执行的标准13.1.1 消防设施设置的原则（1）消防工作贯彻预防为主，防消结合的原则，坚持专门机关与群众相结合的原则，实行防火安全责任制。（2）紧密结合本项目的实际生产情况，按照国家消防法及消防部门的有关规定确定消防设施的设置。13.1.2 执行的标准 （1）中华人民共和国消防法1998年9月1日起施行（2）建筑设计防火规范GB50016-2006（3）建筑灭火器配置设计规范GB50140-200513.2 消防设施和措施13.2.1 消防依托条件最近的消防中心距该厂1公里,3分钟可赶到该厂。 本工程中生产车间为丙类，建筑物的耐火等级均为二级。13.2.2专业设计对消防要求的考虑和采取的措施（1）总图 厂区各建筑物间距按防火规范执行，消防通道满足防火规范要求。（2）建筑生产车间采用现浇钢筋混凝土框架结构，填充墙为空气砖，车间内隔断均采用非燃烧材料。疏散通道的宽度、疏散距离、安全出口数量及宽度、楼梯等设计均按防火规范执行。其他建筑物的内部装修等材料的燃烧性和耐火极限均满足防火规范要求。（3）厂区消防给水与生产生活各自独立系统。消防给水按一处两股水柱考虑，当消火栓数量超过10个时，采用环状水管网，22小管入户，消火栓间距小于30米，水龙带长25米。消火栓栓口口径DN65，水枪喷嘴口径19毫米。（4）根据建筑灭火器配置设计规范规定，在建筑物内明显和便于取用地点配置小型灭火器。14.人力资源配置14.1 生产时间全年连续生产，以300天计（7200小时）。14.2 生产班制根据装置生产特点和规模，生产操作岗位采取四班三倒制，辅助生产的工人根据生产需要，按白班或二班配置。14.3 劳动定员根据生产及设备运转情况，操作岗位需要进行定员编制，项目定员人数为43人。劳动定员表序号部门合计其中备注工程技术人员生产工人管理人员服务人员1管理人员442技术人员10103生产工人2929合计431029414.4 定员构成分析14.4.1 生产指挥管理系统本项目技术先进，属于现代化生产，要求生产指挥管理人员要具有较高的素质和大专以上学历的对口专业，并有一定的实际管理生产经验。14.4.2 专业生产人员各主要工段的专业生产人员，必须具有高中以上学历或同等学历，经培训，熟练地掌握生产技能，经考核后才能上岗工作。14.5 人员招聘及培训14.5.1 招聘招聘人员可依托开原市及周边地区的工程技术人员和操作熟练的技术工人，采取面向社会公开招聘方式，择优录取。14.5.2 培训为了适应现代化管理的要求，本项目对管理人员及工人的素质要求较高，均需接受定期培训，包括管理培训和专业培训，从而进一步提高知识和技能。培训计划（1）派往类似公司的生产现场，进行培训、实习并与现场的管理人员、部分生产、维修人员交流工作经验。（2）在公司举办各种类型的培训班，按照生产和业务工作的具体内容，分专业、分工种进行培训。培训计划培训内容培训方式培训时间安全教育职业人员讲解，设备演练1周操作技能职业人员讲解，委外培训4周技术知识职业人员讲解0.6周企业规章制度职业人员讲解0.4周15.项目实施进度15.1 项目实施计划本项目实施拟分下述阶段：基础设计 3个月详细设计4个月土建工程4个月设备与材料采购5个月安装工程4个月单机与联动试车0.5个月投料试车与考核0.5个月上述各个阶段相互交错进行。结合开原市恒源化工有限公司的建设经验和各项有利建设条件，本项目的建设期从基础设计开始时计算起，至投产考核完毕共12个月。15.2 项目建设进度计划为了保证工程进度及工程质量，以达到国家建设标准规定的要求。根据国家有关规定，土建工程实行工程招标，及实行工程监理。与项目有关的环保、职业安全及工业卫生、与项目同时实施，并达到国家有关标准规定的要求。本项目的具体实施进度如下：项目实施进度表 进度(月)阶段123456789101112基础设计详细设计土建工程设备与材料采购安装工程单机与联动试车投料试车与考核16.项目总投资及资金筹措方案16.1 投资估算16.1.1 项目简况本项目为开原市恒源化工有限公司年产100吨1-溴金刚烷项目,项目建设地点位于开原市铁西工业开发区。本项目为依托老厂扩建项目，新建内容主要包括：车间、变电所、锅炉房及公用工程等辅助设施。16.1.2 编制依据（1）国家发展计划委员会推荐使用的投资项目可行性研究指南（2002）；（2）中国化学工业部文件化计发（1997）426号关于印发化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定(修订本)的通知；（3）化工建设项目可行性研究投资估算编制办法；（4）工程设计收费执行国家发展计划委员会、建设部发布的计价格200210号文：工程勘察设计收费标准（2002年修订本）；（5）项目工程监理费按国家发展改革委、建设部（发改价格2007670号）建设工程收费管理规定计取；（6）设备价格根据建设单位提供和询价及报价；（7）项目建设单位提供的各种基础资料；（8）设备安装费按类似设备安装费计取；（9）建设当地的建筑工程指标；（10）工程建设其他费用按规定计取，其中一些费用为估算值，最终以合同为准。16.1.3 估算分析 （1）项目总投资：500万元。 其中：建设投资332万元； 流动资金168万元。（2）建设投资中：固定资产费用310万元，占固定资产投资93.37%；其他资产费用7万元，占固定资产投资2.11%；预备费15万元，占固定资产投资4.52%。 （3）建设投资中：设备购置费96万元，占固定资产投资28.92%；安装工程费27万元，占固定资产投资8.13%；建筑工程费165.5万元，占固定资产投资49.85%；其它建设费43.5万元，占固定资产投资13.1%。16.1.4 其它说明（1）本估算未包括“城市建设基础设施配套费”。（2）本估算中设备运杂费按设备价格的8%计取。（3）本估算中价差预备费，根据国家发展计划委员会-“计投资19991340号文件”规定，暂不计取价差预备费。（4）固定资产投资方向调节税,按1991年中华人民共和国国务院令第82号发布的“中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例”，本项目税率为零。（5）其他有关未尽事宜详见总论。16.2 资金筹措本项目总投资500万元，其中建设投资332万元，流动资金168万元，项目所需资金全部由企业自筹解决。17.财务评价17.1 编制依据（1）国家计委、建设部编制的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）国家发展计划委员会推荐使用的投资项目可行性研究指南（2002）； （3）本院工艺专业、概算专业提供的基础数据；（4）甲方提供的相关条件；（5）国家财政、税务部门颁发的有关文件;17.2 基础数据（1）项目拟1年建成，服务期10年，计算期为11年。（2）直接工资及福利费120万元。（3）年均销售收入1367.1万元。（4）增值税税率为17%，城市建设维护税税率7%，教育费附加3%。（5）按直线折旧法计算固定资产折旧，固定资产折旧年限10年,残值率为10%。（6）无形及其它资产, 均按5年摊销, 残值率为0。17.3 销售税金年均销售税及附加为4.16万元。17.4 年总成本年均总成本费用1177.67万元。17.5 利润总额年均利润总额147.54万元。17.6 所得税按所得税率25%计算，年均所得税为36.89万元。17.7 净利润年均净利润为110.66万元。17.8 经济评价指标总投资收益率: 29.51%投资利税率: 37.89%财务内部收益率（税前）：35.89%财务内部收益率（税后）：27.74%全部投资回收期（税前）：4.08年全部投资回收期（税后）：4.78年财务净现值（I=12%）（税前）：505.78万元财务净现值（I=12%）（税后）：324.89万元17.9 盈亏平衡分析BEP=54.36%。（以生产能力利用率表示）计算结果表明，该项目运行后，其年收益只要达到设计能力的54.36%，企业就可以保本生产。054.36100固定成本1.83871.83871.8387销售收入07.350813.5224总成本费用1.83877.350811.9787217.10 敏感性分析对该项目进行了单因素敏感性分析，通过对价格、投资、成本、产量的变化作敏感性分析，可见最为敏感的是成本的变化，对价格变化也较为敏感，而对投资和产量变化相对不敏感,但当价格下降10%时效益仍较好（详见敏感性分析表）。单因素敏感性分析序号不确定因素不确定因素变化率(%)项目评价指标指数税前内部收益率税后内部收益率借款偿还期偿债备付率敏感系数临界点0基本方案35.8927.741建设投资2030.7423.820.71130.44-2042.8332.941033.1425.66-103930.14534.4726.66-537.4228.892销售价格208867.347.14-9.76-20-27.2-27.21061.9447.61-108.76.685