第13章-非存款类金融机构.ppt

LOGOLOGO第第13章章 非存款非存款类类金融机金融机构构 主要内容主要内容非存款类金融机构的种类与发展条件非存款类金融机构的种类与发展条件投资类金融机构投资类金融机构保障类金融机构保障类金融机构其他非存款类金融机构其他非存款类金融机构第一节第一节 非存款类金融机构的种类与发展条件非存款类金融机构的种类与发展条件投资类金融机构投资类金融机构投资类金融机构投资类金融机构 保障类金融机构保障类金融机构保障类金融机构保障类金融机构包括证券公司、基金管理公司等包括证券公司、基金管理公司等一、非存款类金融机构的种类与业务特点非存款类金融机构的种类与业务特点包括信托投资公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、金包括信托投资公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、金融担保公司、资信评估公司、金融信息咨询公司等融担保公司、资信评估公司、金融信息咨询公司等包括保险公司、社会保障基金等包括保险公司、社会保障基金等1、种类、种类其他非存款类金融机构其他非存款类金融机构2、特点、特点不直接参与货币创造的过程不直接参与货币创造的过程资金来源与运用方式各异资金来源与运用方式各异专业化程度高、业务之间存在较大的区别专业化程度高、业务之间存在较大的区别业务承担的风险不同，相互的传染性较弱业务承担的风险不同，相互的传染性较弱业务的开展与金融市场密切相关，对金融业务的开展与金融市场密切相关，对金融资产价格变动非常敏感资产价格变动非常敏感经济与经济与技术条技术条件件金融创金融创新新法律规法律规范及监范及监管管二、非存款类金融机构发展的条件二、非存款类金融机构发展的条件第二节第二节 投资类金融机构投资类金融机构证券公司证券公司其他其他投资基金投资基金投资类金融机构投资类金融机构特点：特点：1、主要以有价证券为业务活动的载体、主要以有价证券为业务活动的载体2、业务专业性高、风险较大、业务专业性高、风险较大3、业务活动必须遵循公开、公平、公正的原则、业务活动必须遵循公开、公平、公正的原则证券机构证券机构指从事证券业务的金融机指从事证券业务的金融机构，包括证券公司、证券构，包括证券公司、证券交易所、证券登记结算公交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公司、司、证券投资咨询公司、证券评估公司等。证券评估公司等。按我国按我国证券法证券法规定，规定，证券业和银行业、信托业、证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营与分保险业实行分业经营与分业管理业管理 证券投资基金证券投资基金（一）证券投资基金（一）证券投资基金 1 1、含义：、含义：指通过发售基金份额，将众多投指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金基金托管人托管托管人托管，基金管理人管理基金管理人管理，以投，以投资组合方式进行证券投资的一种利益共享、资组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。风险共担的集合投资方式。2 2、性质、性质 是金融市场的媒介、是金融信托形式、属是金融市场的媒介、是金融信托形式、属于有价证券范围。于有价证券范围。依据的标准依据的标准投资基金的类型投资基金的类型依据组织形态的不同依据组织形态的不同公司型基金和契约型基金公司型基金和契约型基金依据基金发行的单位数是否依据基金发行的单位数是否可增加或赎回可增加或赎回开放式基金和封闭式基金开放式基金和封闭式基金依据投资风险与收益的不同依据投资风险与收益的不同成长型基金、收益型基金和成长型基金、收益型基金和平衡型基金平衡型基金依据投资对象的不同依据投资对象的不同股票基金、债券基金、货币股票基金、债券基金、货币市场基金拟、期货基金等市场基金拟、期货基金等依据投资货币种类不同依据投资货币种类不同美元市场基金、日元市场基美元市场基金、日元市场基金和欧洲市场基金金和欧洲市场基金依据基金发行方式是否公开依据基金发行方式是否公开公募基金和私募基金公募基金和私募基金证券投资基金的种类证券投资基金的种类 开放式基金和封闭式基金的比较开放式基金和封闭式基金的比较开放式基金开放式基金封闭式基金封闭式基金基金规模和存基金规模和存续期限续期限不固定不固定存续期内固定不变存续期内固定不变交易关系交易关系申购和赎回申购和赎回始终在基金投资者和始终在基金投资者和基金管理者之间基金管理者之间交易在基金投资者之间完交易在基金投资者之间完成成交易价格交易价格根据基金单位资产净值加、减一根据基金单位资产净值加、减一定费用定费用由市场供求关系确定由市场供求关系确定投资策略投资策略投资于变现能力强的资产投资于变现能力强的资产长期投资长期投资对基金管理人对基金管理人的约束的约束较强较强较弱较弱QFII（Qualified Foreign Institution Investor）合格的境外机构投资者）合格的境外机构投资者 帮助境外机构到国内投资帮助境外机构到国内投资QDII（Qualified Domestic Institution Investor）合格的境内机构投资者）合格的境内机构投资者 帮助境内机构到国外投资帮助境内机构到国外投资RQFII证券投资基金市场证券投资基金市场的参与者的参与者（1 1）证券投资基金发起人）证券投资基金发起人证券公司、信证券公司、信托投资公司或者基金管理公司托投资公司或者基金管理公司（2 2）证券投资基金管理人）证券投资基金管理人基金管理公司基金管理公司（3 3）证券投资基金托管人）证券投资基金托管人商业银行商业银行（4 4）证券投资基金投资人）证券投资基金投资人（5 5）服务机构）服务机构投资基金管理公司的特点投资基金管理公司的特点集合理财，专业管理集合理财，专业管理组合投资，分散风险组合投资，分散风险利益共享，风险共担利益共享，风险共担严格监管，信息透明严格监管，信息透明独立托管，保障安全独立托管，保障安全投资基金管理公司的作用投资基金管理公司的作用1 1）提供高效的投资途径）提供高效的投资途径2 2）能够更有效的分散投资风险）能够更有效的分散投资风险第三节第三节 保障类金融机构保障类金融机构保险公司保险公司社会保障机构社会保障机构保障类金融机构保障类金融机构特点：特点：1、业务经营符合大数定律、业务经营符合大数定律2、业务具有独特的风险管理技术和要求、业务具有独特的风险管理技术和要求3、收取保费、收取保费作用：作用：1、分散风险、补偿损失、分散风险、补偿损失2、积蓄保险基金，促进资本形成，重新配置资源、积蓄保险基金，促进资本形成，重新配置资源3、提供经济保障，稳定社会生活、提供经济保障，稳定社会生活第四节第四节 其他非存款类金融机构其他非存款类金融机构信托投资公司信托投资公司小额贷款公司小额贷款公司汽车金融公司汽车金融公司金融资产管理公司金融资产管理公司金融租赁公司金融租赁公司交易所交易所其他金融机构其他金融机构信托公司管理办法信托公司管理办法自自2007年年3月月1日起施行日起施行信托投资公司信托投资公司信托业务，是指信托公司以营业和收取报酬为信托业务，是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以目的，以受托人受托人身份承诺信托和处理信托事务身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。的经营行为。中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会对信托公司及其对信托公司及其业务活动实施监督管理。业务活动实施监督管理。信托公司的经营特点：信托公司的经营特点：1 1）服务特征明显）服务特征明显2 2）与资本市场关系非常密切）与资本市场关系非常密切3 3）服务对象范围相对广泛）服务对象范围相对广泛4 4）在经营中不需要提取准备金）在经营中不需要提取准备金（一）资金信托；（一）资金信托；（二）动产信托；（二）动产信托；（三）不动产信托；（三）不动产信托；（四）有价证券信托；（四）有价证券信托；（五）其他财产或财产权信托；（五）其他财产或财产权信托；（六）作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基（六）作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；金业务；（七）经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、（七）经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；财务顾问等业务；（八）受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；（八）受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；（九）办理咨询、资信调查等业务；（九）办理咨询、资信调查等业务；（十）代保管及保管箱业务；（十）代保管及保管箱业务；（十一）法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的（十一）法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。其他业务。信托公司可以申请经营下列部分或者全部本外币业务：信托公司可以申请经营下列部分或者全部本外币业务：信托公司可以运用信托公司可以运用债权、股权、物权及其他债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。可行方式运用信托资金。信托公司资金运用信托公司资金运用银信合作银信合作信政合作信政合作房地产投资房地产投资 受托境外理财受托境外理财公益信托公益信托银信合作银信合作信托信托公司公司银行理财银行理财产品产品企业企业或其他机构或其他机构信托信托贷款贷款投资者投资者/理财产品购买者理财产品购买者资金资金信托信托投资人对理财产品的收益情况自己负责投资人对理财产品的收益情况自己负责房地产信托房地产信托 康园房产康园房产江西国信江西国信康信置业康信置业荣安地产荣安地产控股子控股子公司公司出资出资1313亿土地亿土地款，占款，占56.5217%56.5217%出资出资募集募集1010亿资亿资金，占金，占43.4783%43.4783%共同出资设共同出资设立立江西国信持有康信置业股权的期限总计为两年，到期由江江西国信持有康信置业股权的期限总计为两年，到期由江西国信以股权收益形式（收益率为西国信以股权收益形式（收益率为8.1%/年）向康园房产转让年）向康园房产转让该部分股权。该部分股权。金融租赁公司金融租赁公司融资租赁是指出租方根据承租方的要求与选融资租赁是指出租方根据承租方的要求与选择，与供货方订立机械装备、交通工具通讯工具择，与供货方订立机械装备、交通工具通讯工具等设备买卖合同并等设备买卖合同并出资购买出资购买，同时与承租方订立，同时与承租方订立租赁合同，将购买的设备租赁合同，将购买的设备出租给承租方使用出租给承租方使用，租，租赁期满后赁期满后按合同规定处置设备的交易行为。按合同规定处置设备的交易行为。作为非银行业金融机构，金融租赁公司作为非银行业金融机构，金融租赁公司不能吸收公众存款不能吸收公众存款，其资金来源主要以，其资金来源主要以同业同业拆借和银行贷款为主，可以发行金融债券。拆借和银行贷款为主，可以发行金融债券。u主要办理融资租赁业务的专业金融机构。主要办理融资租赁业务的专业金融机构。可吸收股东可吸收股东1年（含年（含1年）年）以上定期存款以上定期存款 据有关资料统计，美国目前有据有关资料统计，美国目前有30003000家左右家左右的租赁公司从事融资租赁业务，从业人员约的租赁公司从事融资租赁业务，从业人员约5000050000人，其中有人，其中有250250名注册租赁师，约占总名注册租赁师，约占总从业人员的从业人员的5 5。而我国目前只有。而我国目前只有150150家左右家左右融资租赁公司，注册租赁师的认证是空白。融资租赁公司，注册租赁师的认证是空白。2007年初，银监会下发年初，银监会下发金融租赁公司管理金融租赁公司管理办法办法，并启动了第一批银行系金融租赁试，并启动了第一批银行系金融租赁试点。点。银行系金融租赁银行系金融租赁0808年工行、建行、交行、民生、招行和国年工行、建行、交行、民生、招行和国开行设立了金融租赁公司。开行设立了金融租赁公司。相关信息请查看企业融资网相关信息请查看企业融资网20102010年年1 1月，由重庆机电集团集团与中石月，由重庆机电集团集团与中石油集团合资设立的金融租赁公司油集团合资设立的金融租赁公司昆仑昆仑金融租赁公司金融租赁公司，注册资本金为，注册资本金为6060亿元中石亿元中石油持股油持股90%90%，重庆机电持股，重庆机电持股10%10%。重庆金融租赁公司重庆金融租赁公司 重庆与深航合作组建重庆与深航合作组建2020亿元资本亿元资本金的金融租赁公司；重组银海租赁公金的金融租赁公司；重组银海租赁公司，使之注册资本金提高至司，使之注册资本金提高至2020亿元。亿元。重庆轨道交通集团获重庆轨道交通集团获20亿融资亿融资 全部用于全部用于轻轨三号线轻轨三号线 融资租赁的方式为轨道交通集团将修建轨融资租赁的方式为轨道交通集团将修建轨道交通道交通3 3号线一期的部分设备以号线一期的部分设备以2020亿元的价亿元的价格转让给昆仑租赁公司，这部分设备仍然格转让给昆仑租赁公司，这部分设备仍然归轨道交通集团使用，并按季度向昆仑租归轨道交通集团使用，并按季度向昆仑租赁公司支付租金。赁公司支付租金。19991999年先后建立了四家由国家投资的年先后建立了四家由国家投资的特定政策性金融资产管理公司特定政策性金融资产管理公司华融、长华融、长城、东方、信达，城、东方、信达，具有独立法人资格的国有独具有独立法人资格的国有独资金融企业，规定存续期为资金融企业，规定存续期为10年年 分别收购、管理和处置从工、农、中、分别收购、管理和处置从工、农、中、建四家国有独资商业银行剥离出来的建四家国有独资商业银行剥离出来的不良资不良资产（产（共共1.41.4万亿元万亿元）。金融资产管理公司金融资产管理公司财政注册资金各财政注册资金各100亿元亿元央行再贷款央行再贷款5700亿元亿元金融债券金融债券8200亿元亿元金融资产管理公司资金来源金融资产管理公司资金来源金融资产管理公司经营范围金融资产管理公司经营范围 收购并经营金融机构剥离的本外币不良资产；收购并经营金融机构剥离的本外币不良资产；追偿本外币债务；追偿本外币债务；对所收购本外币不良贷款形成的资产进行租对所收购本外币不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；赁或者以其他形式转让、重组；本外币债权转股权，并对企业阶段性持股；本外币债权转股权，并对企业阶段性持股；资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销；承销；经相关部门批准的不良资产证券化；发行金经相关部门批准的不良资产证券化；发行金融债券，向金融机构借款；融债券，向金融机构借款；财务及法律咨询，资产及项目评估；财务及法律咨询，资产及项目评估；根据市场原则，商业化收购、管理和处置境根据市场原则，商业化收购、管理和处置境内金融机构的不良资产；内金融机构的不良资产；接受委托，从事经金融监管部门批准的金融接受委托，从事经金融监管部门批准的金融机构关闭清算业务；机构关闭清算业务；接受财政部、人民银行和国有银行的委托，接受财政部、人民银行和国有银行的委托，管理和处置不良资产；管理和处置不良资产；接受其他金融机构、企业的委托，管理和处接受其他金融机构、企业的委托，管理和处置不良资产；置不良资产；中国银行业监督管理委员会等监管机构批中国银行业监督管理委员会等监管机构批准的其他业务准的其他业务 1999年年10月月19日在北京成立日在北京成立 20002000年间政策性收购了中国年间政策性收购了中国工商银行工商银行40774077亿元亿元 工行工行东方资产管理公司东方资产管理公司中行中行 2000 2000年年6 6月底，公司顺利完成中国银行月底，公司顺利完成中国银行2,6742,674亿元政策性不良资产接收工作。亿元政策性不良资产接收工作。20042004年年1111月月2929日，公司从中国信达资产管理公日，公司从中国信达资产管理公司收购原中国建设银行司收购原中国建设银行1,2891,289亿元可疑类资产。亿元可疑类资产。20052005年年6 6月月2525日，公司收购原中国工商银行深日，公司收购原中国工商银行深圳、云南等圳、云南等1010个资产包个资产包1,2121,212亿元可疑类资产。亿元可疑类资产。信达资产管理公司信达资产管理公司建行建行 19991999年年20012001年年 陆续政策性收购中国建设银行、国家陆续政策性收购中国建设银行、国家开发银行不良贷款开发银行不良贷款39463946亿元。亿元。20002000年年20042004年年 陆续接受财政部、中国建设银行委托陆续接受财政部、中国建设银行委托管理和处置的债权资产和管理和处置的债权资产和债转股债转股资产资产11231123亿元。亿元。20042004年年6 6月月 商业化收购交通银行不良贷款商业化收购交通银行不良贷款641641亿元。亿元。20042004年年6 6月月 商业化收购中国建设银行不良贷款商业化收购中国建设银行不良贷款12891289亿亿元、中国银行不良贷款元、中国银行不良贷款14981498亿元。亿元。20052005年年6 6月月 商业化收购工商银行不良贷款商业化收购工商银行不良贷款581581亿元。亿元。20052005年年1212月月 商业化收购上海银行不良贷款商业化收购上海银行不良贷款3030亿元。亿元。20072007年年5 5月月 商业化收购深圳商业银行不良贷款商业化收购深圳商业银行不良贷款3535亿元。亿元。长城资产管理公司长城资产管理公司农行农行1999年年10月月18日成立日成立 2005年，长城公司收购了年，长城公司收购了工商银行工商银行剥离的可疑剥离的可疑类资产包共类资产包共2569.9亿亿2000年，长城公司政策性收购农行年，长城公司政策性收购农行5000亿不良亿不良资产资产四大资产管理公司的总体现金回收率四大资产管理公司的总体现金回收率20%金融资产管理公司金融资产管理公司商业化转型商业化转型发展成以金融服务或者金融控股的组织架构发展成以金融服务或者金融控股的组织架构为主要特征的现代金融企业为主要特征的现代金融企业 信达、东方、华融金融资产管理公司开信达、东方、华融金融资产管理公司开始引进战略投资者，始引进战略投资者，长城？长城？未来发展方向未来发展方向小额贷款公司小额贷款公司重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法（重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法（2008年）年）小额贷款公司是指依照本办法在重庆市行政区域内小额贷款公司是指依照本办法在重庆市行政区域内设立的设立的不吸收公众存款、可经营小额贷款业务不吸收公众存款、可经营小额贷款业务，并，并经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司。份有限公司。重庆市人民政府金融工作办公室（重庆市人民政府金融工作办公室（市金融办市金融办）负责）负责实施对重庆市行政区域内的小额贷款公司的审核及实施对重庆市行政区域内的小额贷款公司的审核及其业务活动的其业务活动的监督管理监督管理。注册资本应由股东或发起人以注册资本应由股东或发起人以货币资金出资货币资金出资，在公司设立时一次性足额缴纳。在公司设立时一次性足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于有限责任公司的注册资本不得低于20002000万元，万元，股份有限公司的注册资本不得低于股份有限公司的注册资本不得低于30003000万元。万元。股东或发起人单独持有的股份，不得超过小股东或发起人单独持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的额贷款公司注册资本总额的10%10%。贷款利率贷款利率上限放开上限放开，但不得超过中国人，但不得超过中国人民银行公布的贷款基准利率的民银行公布的贷款基准利率的4 4倍，下限倍，下限为贷款基准利率的为贷款基准利率的0.90.9倍，具体浮动幅度倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。按照市场原则自主确定。小额贷款公司的小额贷款公司的主要资金来源主要资金来源为为股东缴纳股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的资本净额的50%50%。2009年年5月月6日瀚华小额贷款公司传出消日瀚华小额贷款公司传出消息称，国家开发银行重庆分行将为其提供息称，国家开发银行重庆分行将为其提供2500万元授信万元授信 重庆市从重庆市从20082008年开始试点，至年开始试点，至20092009年已批准筹建小额贷款公司家，年已批准筹建小额贷款公司家，开业家开业家 小额贷款公司小额贷款公司村镇银行村镇银行发展方向发展方向典当管理办法典当管理办法自自2005年年4月月1日起施日起施行行（1）含义：）含义：典当行是国家特许经营质押放款和抵典当行是国家特许经营质押放款和抵押放款业务的特殊企业法人。押放款业务的特殊企业法人。（2 2）发展）发展 我国典当业自我国典当业自1987年重新恢复以后，年重新恢复以后，发展迅速。发展迅速。典当行典当行（3 3）业务范围）业务范围动产质押动产质押典当业务；典当业务；财产权利质押财产权利质押典当业务；典当业务；房地产房地产（外省、自治区、直辖市的房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务；除外）抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业务商务部依法批准的其他典当业务（4）性质）性质 19961996年年4 4月中国人民银行颁布了月中国人民银行颁布了典当行典当行管理暂行办法管理暂行办法，明确典当行为非银行金融，明确典当行为非银行金融机构机构 ；20002000年以来，为适应金融体制改革要求，年以来，为适应金融体制改革要求，经国务院同意，中国人民银行经国务院同意，中国人民银行取消了取消了典当行典当行非银行金融机构资格，将其作为特殊的非银行金融机构资格，将其作为特殊的工商工商企业企业移交原移交原国家经贸委国家经贸委统一归口管理。统一归口管理。20032003年机构改革后，典当业的监管划归年机构改革后，典当业的监管划归商务部负责商务部负责 重庆市金融机构的情况重庆市金融机构的情况重庆重庆20092009年底有年底有3030多家银行，多家银行，3030多个证多个证券公司在重庆都有分支机构，还有券公司在重庆都有分支机构，还有3030多多个保险公司。个保险公司。20092009年重庆金融业的增速是年重庆金融业的增速是31%31%，是，是全国最高的，全国最高的，占重庆占重庆GDPGDP的的6%6%。重庆金融未来的发展重庆金融未来的发展 重庆的重庆的5 5个金融机构，我们都考虑在最近几个金融机构，我们都考虑在最近几年逐步上市，年逐步上市，西南证券西南证券已经在前年上市，重庆商已经在前年上市，重庆商业银行可能会在今年年内上市。另外还有业银行可能会在今年年内上市。另外还有渝国投渝国投，也是优质企业，借壳或，也是优质企业，借壳或IPOIPO，都可以。，都可以。另外还有几个总部在重庆的保险公司和一些另外还有几个总部在重庆的保险公司和一些担保公司，也可以考虑逐步上市。就最近的三年担保公司，也可以考虑逐步上市。就最近的三年来说，有来说，有重商行、信托公司重商行、信托公司等三个金融机构能相等三个金融机构能相继上市。继上市。预计到预计到20122012年，金融产业占年，金融产业占GDPGDP的比重达到的比重达到9%9%，到到20152015年会达到年会达到12%12%。金融担保公司金融担保公司含义：是专门从事信用担保的非存款类金含义：是专门从事信用担保的非存款类金融机构融机构中小企业中小企业金融信息咨询公司金融信息咨询公司含义：是指集合各种必要的财务收支和经营含义：是指集合各种必要的财务收支和经营活动信息，专业化地从事对特定对象进行财活动信息，专业化地从事对特定对象进行财务分析、信用调查等经济活动，出具必要的务分析、信用调查等经济活动，出具必要的分析报告或文件，为客户提供有关债务人清分析报告或文件，为客户提供有关债务人清偿能力信息的专业信息服务机构。偿能力信息的专业信息服务机构。未直接参未直接参与投融资活动与投融资活动。特点：提供的信息产品专业化、机构具有独特点：提供的信息产品专业化、机构具有独立性和中立性立性和中立性金融信息金融信息咨询公司咨询公司与直接融资活动与直接融资活动密切相关的机构密切相关的机构专门从事信用评专门从事信用评级的机构级的机构专门从事企业财专门从事企业财务信息服务和资务信息服务和资格认证的机构格认证的机构投资咨询公司、投资投资咨询公司、投资于保险代理公司于保险代理公司资信评估公司、征信所资信评估公司、征信所会计师事务所、律师事会计师事务所、律师事务所务所