水传x奇矿泉水生产线可行性策划书.doc

目 录第一章 建设单位基本情况及项目概述1第二章 建设条件32-1 矿泉水资源32-2 技术32-3 市场3第三章 主要建设内容43-1 产品方案及建设规模43-2 生产方法43-3 消防43-4 环境污染43-5 安全和劳动技术4第四章 投资概算及资金筹措54-1 投资概算54-2 资金筹措6第五章 经济效益分析75-1 基本数据75-2 产品成本概算85-3 销售收入，利润及税金估算85-4 投资偿还分析9第六章 项目实施计划1719第一章 建设单位基本情况及项目概述水传奇矿泉水产业是绥宁县“十二五”期间重点培育的新兴产业，也是绥宁县最具潜力、最具活力、最具投资价值的产业之一。水传奇矿泉水是湖南省矿泉水行业目前唯一一个出口创汇的产品，拥有良好的品牌效应，市场占有率和知名度日益扩大和提高。我县金屋镇新华村生态环境优越，是湖南省最优质矿泉水产地之一，有水源地5处，日均允许开采量540吨，天然矿泉水资源储量丰富、水质优良、口感好、富含钙、铁、锌、硒、钠等27种对人体有用的微量元素。目前，绥宁县的公路网络建设正在抓紧进行，同时也加强了联通与周边县市区机场、铁路、高速公路等交通运输配套工程建设步伐。日益改善的运输条件，为水传奇泉水发展提供了便利，出现了快速发展的良好势头。预计2011年金屋矿泉水产量将突破3万吨。矿泉水是人类的最佳饮用水。水传奇矿泉水富合多种常量元素和微量元素的矿泉水，在口感、健康、营养等方面都比较突出，优于一般饮用水。但目前对水传奇矿泉水的开发还是粗放型的，大部分停留在仅仅依靠资源的层面，其生产的产品也极为单一，产品附加值不高，而且不具备研发和营销能力，产业链不长。发展水传奇矿泉水产业，应健全和完善法制法规建设，加强对水资源的保护，加大矿泉水资源的宣传，营造良好的饮水消费理念，提高产品附加值，打造水传奇矿泉水品牌。绥宁县充分利用本地资源的优势，加大力度招商引资，大力发展有市场潜力的工业项目。经反复考察论证，决定扩建15000吨水传奇矿泉水生产项目。 水传奇矿泉水经国家权威部门抽样化验分析含有钙、铁、钾、纳、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的健康有益，是一种纯天然理想保健饮用水，具有十分宽广的市场前景。第二章 建设条件 绥宁县地处湘西南部，系雪峰山南麓与越城岭八十里大南山及武陵山南部苗岭地区交汇地带，总面积2927平方公里，属亚热带季风湿润气候，四季分明。全县人口37万人。本区域自然资源极其丰富，素有资源宝库之称。2-1 矿泉水资源 绥宁县水源充足，金屋镇新华村尤为突出。水传奇矿泉水经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人体健康有益，是纯天然的理想矿泉水。 2-2 技术 本项目引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝州饮料厂提供全套生产技术，技术有依托。 2-3 市场 矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、轮船等公共场所销量更大，而目前我县的周边地区尚无正规生产企业。该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量和销售服务，其市场潜力是巨大的。 第三章 主要建设内容 3-1 产品方案及建设规模 产品名称：矿泉水 该项目本次第一期拟建15000吨/年矿泉水，年销售收入1500万元。 3-2 生产方法 按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。 3-3 消防 本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。 3-4 环境污染 本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。 3-5 安全和劳动技术 1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。 2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。 3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。 4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 该项目总投资1268万元，其中，固定资产投资968万元( 固定资产分为：设备投资565万元,土建工程130万元,广告费用200万元,其他费用73万元,详见附表表4-3),流动资金300万元。设备投资概算表 附表4-1序号设备名称单位数量金额（万元）备注1提水设备套125日产50吨2水处理和灌装设备套13503包装设备套1204自动化吹瓶机套1305交通运输工具套1806其他设备辆260合计565设备投资概算表 附表4-2序号设备名称面积（m3）造价（元/m3）金额（万元）备注1车间1600400642仓库400400163办公室3002507.54门卫及围墙2.55征地10亩4万/亩40合计130固定资产投资概算表附表4-3序号项目名称金额（万元）投资比例%备 注1设备投资565详见附表4-12土建工程130详见附表4-23供 电8容量度100KVA4设备运输及安装费用20按设备5%计5开办费26不可预见费261-5之和的5%计7建设期间利息17按年息5.85%计半年建设期8广告费2001-6之和的30%计合计968 流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年5次计算，项目经营成本为1078.44万元，本项目需流动资金200万元。 4-2 资金筹措本项目总投资为1268万元，其中，项目单位自筹资金1000万元，需向银行借贷268万元。第五章 经济效益分析5-1 基本数据1、计算期该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算期为11年。2、利息该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按5.85%计算。3、固定资产部额及折旧项目固定资产投资为968万元，其中，广告费200万元，不计折旧。设备565万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬10年计，厂房地产30万元按需分配0年计算折旧，期末残值按期5%计，年修理20.4万元。4、税金增值税按17%的增值税率计算，所得税按33%的税率计算。5、工资该项目定员50人，人均年工资6000元，包括各种福利奖金。年工资额为30万元。6、销售收入产品出厂价按0.55元/瓶（1000元/吨），日产砂泉水50吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500万元。7、生产负荷第一年按生产能力60%计，第二年按生产能力80%计，第三年达产。8、矿泉水瓶子的制造成本023元，盖子和商标一套0.05元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为0.28元/只。9、销售费用本项目在设计时已安排200万元的广告费，故销售费用按销售收入的7%计。5-2 产品成本概算成本概算详见附表5-1，由此表计算出单位矿泉水成本为823.96元/吨，正常年份年总成本为1130.94万元，其中固定成本177.9万元，变动成本为953.04万地。5-3 销售收入，利润及税金估算产品出厂价按0.55元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入1500万元。税金及利润详见附表5-2。由此表计算出：1、固定资产投资利润率 253.13 100%=26.15% 9682、全部投资利润率： 253.13 100%=32.96% 968-2003、固定资产投资利税率 253.13+115.93 100%=38.13% 9684、全部投资利税率 253.13+115.93 100%=31.6% 968+2005、销售利润率 253.13 100%=16.88% 15005-4 投资偿还分析（1）企业折旧还款期10%企业留作其他费用，可用于还款折旧为40.8万元90%=36.72万元。（2）还款期企业利润的10%留作其他费用，其余部分用于还款。由此可计算出还款期为5.94年（详见附表5-3）。（含建设期一年）。5-5 财务经济效益分析1、由财务现金流量表（见附表5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为2105.17万元。（1）财务内部受益率为 9.42IRR=(27-26)=26.44% 9.42+|-12.22|（2）财务净现值（I=16%时）=366.3万元（3）固定资产投资回收期计算 968静态值=2.44(年)（不含建设期） 253.13+40.8 |-88.43|动态值=7-1+=6.82（年）（含建设期一年） 108.192、财务平衡分析由财务平衡表（见附表5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金926.832万元，上交所得443.88万元，提取留用折旧224.4万元。3、不确定分析 177.9保本销售量=6191(吨) 1000-635.36-77.29该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率分别为35.25%、51.4%和26.44%，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。矿泉水成本概算表附表5-1序号成本项目单位成本60%负荷总成本80%负荷总成本100%负荷总成本备注金额合计（万元）其中合计（万元）其中合计（万元）其中固定成本变动成本固定成本变动成本固定成本变动成本一原材料509元/吨1原材料2瓶子509元/吨458.1458.1610.8610.8763.5763.5二燃料动力36.36元/吨1电力36.36元/吨32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工资及附加20元/吨181824243030四制造费用70.8元/吨1折旧费27.2元/吨40.840.840.840.840.840.82修理费13.6元/吨20.420.420.420.420.420.43生产费用30元/吨454545454545五管理费用117.8元/吨1流动资金利润7.8元/吨11.711.711.711.711.711.72管理费10元/吨1515151515153其他费用30元/吨454545454545六销售费用70元/吨63638484105105合计823.96元/吨总成本749.724177.9571.824940.332177.9762.4321130.94177.9953.04经营成本697.244887.8321078.44销售收入、税金、利润表附表5-2单位：万元序号项目生产期123-10一生产负荷60%80%100%二产量（吨）900012000150008三销售收入900120015008四原材料458.1610.8763.58五动力32.72443.63254.548六工资及附加1824308七制造费用106.2106.2106.28八管理费用71.771.771.78九销售费用63841058十增值税69.5692.8115.938十一销售利润-78.86166.868253.38十二所得税55.0783.538十三税后利润-78.86111.798169.68固定资产回收平衡表附表5-3序 年份号 项目建设期生 产 期123456一、固定资产及还本付息1 年初投资累计760846.6707.23484.18247.962划内本年固定投资9683额本年应付利息4244.4649.5341.4928.3214.514 本年还本付息-42.14186.9264.5424.54262.47 （1）还本-42.14137.37223.05236.22247.96（2）付息44.4649.5341.4928.3214.515 年末投资累计760846.6709.23484.18247.960二进制回收资金来源1 利润总额-78。86166.868253.13253.13253.132可用还款折旧36.7236.7236.7236.7236.723 还款期企业留利16.686825.31325.31327.3834还款额合计-42.14186.9025264.54264.54262.47 247.96固定资产回报期=1+=5.94（年） 264.54财 务 现 金 流 量 表附表5-4 金额单位：万元序号年份项目建设期投 产 期达 产 期合计1（60%）2（80%）34567891011一现金流入1产品销售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定资产余值25.563回收流动资金2004流入小计900120015001500150015001500150015001725.56二现金流出1固定资产投入9682流动资金占用2003经营成本697.24887.8321078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.444销售税金69,56928115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.935流动小计968966.8980.6321194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.37三净现金流量-968-66.8219.37305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63四累计净现金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.351773.982105.17五净现值（I=16%）-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58六累计净现值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3附表5-5 财务现金流量表 金额单位：万元序号 年份项目建设期投 产 期达 产 期合计1（60%）2（80%）34567891011一资金来源1利润总额-78.86166.868253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.132折旧40.840.840.840.840.840.840.840.840.840.8（其中可用于还款折旧）36.7236.7236.7236.7236.723固定资产投入9684流动资金借款2005回收固定资产余值25.566来源小计968198.66207.668293.93293.93293.93293.93293.93293.93293.93319.49二资金运用1固定资产投资9682流动资金投入2003企业留用折旧4.084.084.084.084.0840.840.840.840.8408224.44还款期企业留利16.6925.31325.31325.3135投资借款本金偿还137.368223.05236.32247.966投资借款利息偿还44.4649.5341.4928.3214.517所得税0.6888.6488.6488.6488.6488.64443.888盈余资金-49.881.387179.977179.977179.977179.977205.37926.8329运用小计968198.66207.668293.93293.93293.93293.93293.93293.93293.93319.49第六章 项目实施计划1、2011年10月 项目的考察论证。2、2010年11月，项目的前期准备，可行性报告编制。3、2011年 12月，筹资，落实资金。4、2012年 1月，征用土地。5、2012年 3月，基建动工，设备订制。6、2012年 4月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。7、2012年 5月，投入生产。为了使项目按照计划顺利实施，特制定了项目安排，并严格按照计划进行。目录第一章 可行性研究报告概述11.1项目名称11.2项目承担单位11.3项目建设地点11.4可研报告编制单位11.5项目概述及主要经济技术指标1第二章 编制目的、依据、原则和范围52.1编制目的52.2编制依据52.3编制原则52.4可行性研究的范围6第三章 建设的必要性73.1符合国家“十一五”规划纲要和循环经济要求73.2环境保护和节能降耗的需要83.3企业可持续发展的需要9第四章 项目建设条件104.1主体工程概况104.2厂址选择124.3公用设施及社会依托条件12第五章 改造规模与产品方案155.1改造规模155.2生产方案15第六章 生产设备节电技改方案166.1企业能耗现状分析166.2改造设备运行参数166.3技术方案、设备方案176.4项目建议改造方案226.5消耗定额256.6小结25第七章 项目实施机构和项目法人287.1项目实施机构287.2项目法人28第八章 环境保护28第八章 环境保护29第九章 社会经济效益319.1环境效益319.2社会效益31第十章 节约和合理利用能源3310.1节能依据及标准3310.2节能设计原则3310.3能耗分析3310.4节能措施及节能效果分析34第十一章 环境安全与劳动保护3511.1安全3511.2劳动保护36第十二章 生产管理与人员编制3812.1生产管理3812.2人员编制38第十三章 项目实施进度3913.1 建设工期3913.2 项目实施时期各阶段进度建议39第十四章 项目招标方案41第十五章 投资估算及资金筹措4215.1投资估算4215.2资金筹措43第十六章 经济评价4416.1项目周期4416.2成本参数4416.3损益类参数4416.4经济评价结果45第十七章 结论4717.1结论意见及总的评价、存在的问题和建议47