年产4000吨饮料生产可行性分析报告.doc

年产4000吨饮料生产项目可行性研究报告 二一六年三月目录一 总 论1.1项目概况1.2 公司简介二项目背景与建设必要性2.1项目背景2.2项目建设必要性三 项目选址 3.1项目选址3.2概况四 建设规模与产品方案4.1 建设规模 4.2产品方案五 营销策略 5.1 市场分析 5.2 环境分析 5.3 营销策略六 设备方案 6.1 产品执行标准 6.2 设备选型七 环境保护 7.1 环境保护 7.2 设计依据八 质检 8.1 食品安全的重要性 8.2 质量管理对食品安全的作用 8.3 质检的宗旨以及管理方式 8.4 质检部门的具体操作九 公共工程 9.1 供电 9.2 给排水 9.3 通讯十 组织机构十一 总图、运输 11.1 总平面布置原则 11.2 总图 11.3 运输十二 投资估算及资金筹措 12.1 固定资产投资 12.2 流动资金 12.3 资金来源及筹措十三 财务分析 13.1 总成本及经营成本估算 13.2 销售收入 13.3 利润预测 13.4 财务分析十四 研究结论与建议 14.1 研究结论 14.2 问题与建议一 总 论1.1项目概况项目名称：年产4000吨饮料生产项目地 址：xx市xx项目生产单位：xxxx有限公司注册资本：510万元整企业类型：有限责任公司法 人：xx1.2 公司简介 xxxx有限公司成立于2011年，以生产和销售茶饮料为主。公司善于把握机遇，已建立强大的营销渠道优势，如采取“市场深耕、通路精耕”的行销策略，分别在湖北、湖南、江西三省增设营业部，建成了顺畅通达的销售网络和售后服务体系。 公司宗旨：顾客至上，改革求实，以人为本，团结进取。 日复一日，精益求精；年复一年，效益满赢。二 项目背景与建设必要性2.1项目背景 近几年来饮料市场发展迅猛，华中地区（湖北、湖南、河南）历来是各大企业实施长远发展战略的重要阵地，人口约2.2亿，占全国总人口的17%，地处中国内陆，是全国重要的交通、通讯枢纽中心。华中区饮料从2000年开始，每年平均以超过20%的速度发展，带动了华中地区经济的发展。经济发展的良好势头也为饮料工业的发展奠定坚实的基础。其中，武汉是我国内陆最大的流通中心，腹地市场广阔，商业市场集散功能强，辐射范围广。国内外商家无不把占领武汉市场看作是抢占中国内陆市场的重要战略。武汉地区不同商业业态竞相发展，流通形式呈多元化竞争态势，这为饮料产品的市场推广提供了一个优越的平台。近几年来，消费者对饮料的需求，从单一地满足消暑解渴的同时，提出了“天然、营养、健康”的消费理念。以此为向导的茶饮料、果汁饮料均有大幅度成长。综上所述，华中地区的饮料市场前景向好。2.2建设必要性随着我国加入WTO和世界经济一体化步伐的加快，要与国际接轨，使得国内饮料市场竞争激烈，广告战、价格战持续不断，各饮料种类之间以及同一饮料种类的不同品牌之间竞争激烈。目前，我国饮料市场已进入全面竞争时代，其中，水、茶、果汁、碳酸饮料和乳类饮料等五大饮料种类的竞争尤为激烈。近年来，软饮料市场结构发生了明显的变化，原来备受推崇的碳酸饮料逐渐“退烧”，而以茶饮料为代表的无糖饮品迅速崛起，成为新的饮料市场主力军。在国外，茶饮料是20世纪90年代欧美国家发展最快的饮料。在国际上被称为“新生代饮料”，被认为符合现代人崇尚天然、绿色的消费追求。中国茶饮料市场自1993年起步，2001年开始进入快速发展期。2005年，中国约有茶饮料生产企业近40家，其中大中型企业有15家，上市品牌多达100多个，有近50个产品种类。而与此同时，中国茶饮料消费市场的发展速度更是惊人，几乎以每年30%的速度增长，占中国饮料消费市场份额的20%，超过了果汁饮料而名列饮料市场的“探花”。如2008年台湾饮料业销售量超过1千万吨，以2,303万人口计算，每人每日平均喝掉2.5瓶600cc的包装饮料。另有调查显示，消费者对饮料的需求种类也在发生变化，过去称霸市场的碳酸饮料持续衰退，茶饮料已渐成为主流。台湾整体饮料市场销售值在2008年逼近新台币500亿元，随着几次饮料市场的洗牌，茶饮料市场由2004年的25%成长至34%。台湾区饮料工业同业公会统计的数据也显示，茶饮料中绿茶市占率最高，其次为奶茶、红茶和乌龙茶。随着茶饮料的出现及市场的繁荣，中国茶产业将迎来更加美好的前景。在茶类市场，康师傅处于领先地位，市场占有率超过40%，与它竞争最激烈的是统一，两个品牌已经占据了茶饮料70%左右的市场份额。新产品研发：在果汁饮料市场，果汁饮料已成为一种极普通的饮料，进入寻常百姓家，其天然绿色，不但营养价值高，而且口感也好，深受大众喜爱。国内市场容量大得惊人，但国内果汁行业起步比较晚，目前人均消费果汁量不到1.5公升，这与欧美国家人均30公升相比还非常低，而且内地人口超过13亿，即使人均消费量再提高1公升，这个市场也大得惊人。 第三章 厂区建设3.1建设场址厂址-xx市xx3.2 概况（1） 地理位置 （2） 气候商城地处北亚热带北缘，气候温和，雨量充沛，四季分明。1968年至1987年年均气象数据为：年平均气温15.4，最冷月（1月）平均气温2.0，极端最低气温-20。最热月（7月）平均气温27.6，极端最高气温39.7。年降雨量1241.4毫米，分布趋势由南向北递减。年平均降雨日数125.8天。年均日照1763.1小时，日照率44%。太阳总辐射量平均为111.37千卡/平方厘米，光合有效辐射量54.57千卡/平方厘米，年均无霜期222天。四 建设规模及产品方案4.1 建设规模 本项目实施后，茶饮料2080万箱，重156000吨(按标准箱每箱15瓶计，每瓶500ml，每箱重7.5kg)。 果汁饮料1040万箱，重78000吨(按标准箱每箱15瓶计，每瓶500ml，每箱重7.5kg)。多功能饮料1040万箱，重78000吨(按标准箱每箱15瓶计，每瓶500ml，每箱重7.5kg)。本项目分年生产纲领见表4-1表4-1 本项目生产纲领表 、序号产品名称单位第1年第2年 第3年第4年1茶饮料产品万箱建设期 62414562080 2果汁饮料产品万箱 3127281040 3多功能饮料万箱3127281040合计万箱1248291241604.2 产品方案 公司前期计划研发茶饮料和功能饮料以及果汁饮料，而且夏季已经到来，夏季茶饮料将会有很大的市场。在功能饮料上将针对运动员开发一系列饮料。而我们将研发的产品有茶饮料（绿茶饮料，玫瑰花茶饮料）；功能饮料（多糖饮料，低能量饮料）和果汁饮料（奇异果汁，田园南瓜汁）。4.2.2 茶饮料介绍 茶饮料指用水浸泡茶叶，经抽提、过滤、澄清等工艺制成的茶汤或在茶汤中加入水、糖液、酸味剂、食用香精、果汁或植（谷）物抽提液等调制加工而成的制品。茶饮料是指以茶叶的萃取液、茶粉、浓缩液为主要原料加工而成的饮料，具有茶叶的独特风味，含有天然茶多酚、咖啡碱等茶叶有效成分，兼有营养、保健功效，是清凉解渴的多功能饮料。4.2.3金银花介绍 金银花自古被誉为清热解毒的良药。它性甘寒气芳香，甘寒清热而不伤胃，芳香透达又可祛邪。金银花既能宣散风热，还善清解血毒，用于各种热性病，如身热、发疹、发斑、热毒疮痈、咽喉肿痛等症，均效果显著。 金银花茶有独特的减肥功能，还能抑制与杀灭咽喉部的病原菌，对老人和儿童有抗感染功效。经常服用金银花浸泡或煎剂有利于风火目赤、咽喉肿痛、肥胖症、肝热症和肝热型高血压的治疗与康复。五市场分析及营销策略5.1 市场分析 中国茶饮料市场自1993年起步，2001年开始进入快速发展期。2002年，全国茶饮料的总产量接近300万吨，2003年，这一数字已超过400万吨。在中国台湾，在日本，茶饮料已超过碳酸饮料成为市场第一大饮料品种。截止2005年，中国约有茶饮料生产企业近40家，其中大中型企业有15家，上市品牌多达100多个，有近50个产品种类。而与此同时，中国茶饮料消费市场的发展速度更是惊人，几乎以每年30%的速度增长，占中国饮料消费市场份额的20%，超过了果汁饮料而名列饮料市场的“探花”，大有赶超碳酸饮料之势。5.2 环境分析5.2.1 行业环境分析近几年，我国软饮料年产量以超过20的年均增长率递增，达到1300多万吨。在产量增长的同时，品种也日趋多样化，为消费者提供了更多的选择余地。我国饮料品种已由单一的汽水发展成为包括碳酸饮料、果汁饮料、蔬菜汁、乳饮料等八大类。当今饮料市场活跃着八大类产品，包括：包装饮用水、碳酸饮料、果蔬饮料、茶饮料、功能型饮料、乳饮料、酒精饮料、咖啡饮料等。最常购买的几大茶饮料品牌，王老吉，加多宝，康师傅，统一等占据了大部分市场份额。5.2.2 消费理念分析 随着消费观念和生活方式的转变，茶饮料成为中国消费者最喜欢的饮料品类之一。统计数据显示，2011年中国茶饮料产量已超过900万吨，茶饮消费市场已占到整个饮料消费市场的20%左右的份额。中国约有茶饮料生产企业近40家，上市品牌多达100多个，有近50个产品种类。市场上常见的茶饮料主要有康师傅、统一、哇哈哈、和其正、加多宝、王老吉等品牌的绿茶、凉茶、乌龙茶、凉茶等系列产品。5.2.3 消费人群分析年龄在1529岁之间的群体是饮料市场消费的核心主力，他们的消费特征决定着饮料市场的消费趋势。据零点调查的一项针对青少年的产品测试的调查数据显示，青少年群体对品牌本身的敏感性并不强，在大部分产品领域，他们会仅凭产品的外观魅力和品牌特性就完成对新的产品或服务的购买，这一部分群体几乎占到了总样本量的61.1%。从消费者性别来看，茶饮料消费女性略多于男性，喝茶饮料不发胖是女性多于男性选择茶饮料的主要原因，而且女性对茶饮料具有保健特性的认知度高于男性也是其更多青睐茶饮料的原因之一。从年龄来看，l524岁的消费者是茶饮料的主要目标消费群，其次是2534岁的消费者。这两个年龄段成为茶饮料的消费主体，与碳酸饮料和包装水的主要消费群差异不大。健康、时尚是茶饮料吸引消费者的主要原因。“天然、健康、回归自然”已成为越来越多消费者健康生活方式的消费潮流，而茶饮料之所以发展迅速，正是因为它满足了消费者的这种需求，茶饮料的消费方式符合了现代生活方式的要求 ，发展前景非常乐观。5.2.4 竞争对手分析目前国内茶饮料市场品牌集中化的趋势较为明显，销售排名前十位的茶饮料品牌的市场份额超过96%。其中，统一、康师傅、加多宝、王老吉、雀巢、娃哈哈等的市场占有率达到九成左右。5.3 营销策略1.市场细分：针对不同年龄.不同收入.不同区域的人群进行产品的定位以及价格的定位。2.销售模式与渠道分析：xxxx茶饮料通过中间经销商发展终端网点，在销售的地区细分区域形成责任区，设立专属经销商，控制货流，建立长期的渠道合作伙伴，增强渠道的竞争力。建立好一套完善的渠道模式，形成完善的管理制度，培养销售管理团队，形成长久的竞争力。3. 营销方案：4. 第一：广告宣传、校园推广、（免费试喝、篮足球赛）。具体安排如下：3.1广告宣传策略：为了更好地在市场上占有一席之地，策划了一下的新广告。不起用明星。选择一群年龄在1825岁的年轻人来担当广告的主角。3.2广告诉求点：更好的反映xxxx茶饮料是一款清热驱燥，润肺滋养的饮料， 广告语：放纵激情，不再上火，怕上火的最佳选择xxxx健康茶饮料（金银花茶，玫瑰花茶）3.3广告画面：几个年轻的人路过火锅店，看到正在吃火锅的人，都很想去吃，但是想起最近上着火，嘴唇干裂，嗓子冒烟，就望而却步，这时候有个话外音：上火了吗？累不敢吃火锅了吗？接着，所有在吃火锅的人都拿出一瓶xxxx茶饮料痛快地喝起来。顿时他们都拿了瓶xxxx茶饮料就进去吃火锅，这时候广告语响起，最后来个外包装的特写镜头。在各大校园里宣传推广，免费试喝，降价促销，让还没有购买欲望的人品尝后产生购买行为。第二：海报张贴、社会推广、公关活动。张贴海报：可以选择超级市场，速食店，火锅店，便利商店，平价中心，百货公司中的美食广场，西点面包店，咖啡厅 餐厅，饭店，车站，机场，机关营区福利站，学校福利社，小吃店，路边摊广告位。在商场，便利店等地方设点宣传，进行零利润促销活动。第三：电台广播同时播放广告，报纸，杂志也要刊登广告。第四：可以成为一些热门综艺的赞助商来提高知名度。第五：赞助公益活动提升品牌形象。第六：拉大批零差价，调动批发商、中间商积极性。给予适当数量折扣，鼓励多购。效果预测 中国软饮料业近年取得了飞速发展近年来以健康饮料为代表的花茶饮品迅速崛起，成为新的饮料市场主力军。xxxx牌茶饮料产品符合现代人崇尚健康、绿色的消费追求。相信通过我们细致的安排，对树立“xxxx”品牌也会有很大的影响。六 设备方案6.1 产品执行标准 1、 产品执行标准 ：茶饮料执行国家标准：GB/T21733-2008 果（蔬）饮料执行企业标准：Q/SDJ02-2008 2、6.2 设备选型 设备选型原则选用的设备必须具备新技术、高效率、低能耗的特点，能满足生产规模的要求；按经济规律办事，讲求投资经济效益，在充分考虑各种生产设备的先进性和适用性的同时，综合考虑各设备的性价比和寿命年限。根据高起点、高品质的生产要求，对影响产品质量的设备选用具有当今国际先进水平的工艺设备，同时对辅助设备选用国内品牌厂家的产品。能降低劳动强度，提高自动化水平。2、设备选型根据本项目生产工艺流程及拟定的生产规模需要，本项目拟新增饮料生产线5条，购置生产线配套设备19台套。新增设备详见下表：表6-6Sidel无菌线设备一览表单位：万元序号设备名称规格型号数量价格（万元）备注1Bottleconveyor,Packconveyor(瓶箱输送带,包括电柜,管线)1201092Airconveyor(空气传送带)13套标机2355.9514模具(切角瓶）550ML,25Cavity/Set143.84181383Blower(吹瓶机)InnoPETBlomax24S;MODELNO.:44-30311562614Palletizer(码跺机)Palletizer/48000BPH1159575Dryer(干瓶机)18716Preformdumper(瓶胚翻斗机)18917Chiller(冰水机)122088Weightchecker(称重机)112809彬台包装机2200.0010SIDEL48000无菌10线-利乐设备TETRA/THERM/ASEPTIC/DRINK1603.441111SIDEL48000无菌10线-AF空压机CE68A1177.1012SIDEL48000无菌10线-灌装机FILLER100/30K13279.413套标机2355.9514模具(切角瓶）1550ML,25Cavity/Set143.8415模具（圆瓶）550MLor500ML,25Cavity/Set143.5216瓶坯机11148.9合计87909.4表6-7procoma无菌线设备一览表单位：万元序号设备名称规格型号数量价格（万元）备注1吹瓶机InnoPETBlomax24S;MODELNO.:44-30311385.972吹瓶模具500MLor550ML;BRAND:KHSCORPOPLAST146.663AF高压空压机CE6;PRESSURE:40BAR1164.004超高温杀菌机6500/300;30,000L/H1518.465无菌灌装机Aseptic/48000BPH13257.656瓶输送和箱输送系统Conveyor/48000BPH1518.467自动码垛机Palletizer/48000BPH1172.828瓶坯机11148.9687212.98无菌（sidel/procoma）公共设备1环亚水处理120T/H水站1191.842 无菌线的洁净蒸汽发生器1198.413英格索兰空压机15127.904环亚水处理配无菌1422.71合计8940.86 七 环境保护7.1 环境保护本项目在生产过程中，没有严重的有毒有害物质排放，只是在清洗原料及洗刷设备和冲洗地面污水及废渣。整个项目中，供热车间也存在一定的废气、粉尘、废渣及噪声等污染源。为了保护环境，防止污染，改善劳动条件，本设计对污染源采取了一系列治理措施，使项目建设符合我国环境保护的要求。7.2 设计依据1、中华人民共和国环境保护法2、中华人民共和国污染防治法3、中华人民共和国大气污染防治法4、中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法5、建设项目环境保护管理办法（87）国环字002号6、环境空气质量标准（GB3095-1996）7、城市区域环境噪声标准（GB3096-1993）8、大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）9、污水综合排放标准（GB8978-1996） 10、工业企业厂界噪声标准执行（GB12348-90） 八 质检8.1 食品安全的重要性 食品安全关系到广大人民群众的身体健康和生命安全，关系到经济的健康发展和社会稳定，关系到政府和国家的形象，食品安全已成为衡量人民生活质量、社会管理水平和国家法制建设的一个重要方面。食品质量和食品安全涉及千家万户，是老百姓生存的最基本的要求，食品质量安全没有保证，人民群众的身体健康和生命安全就没有保证，和谐社会也就无从谈起。8.2 质量管理对食品安全的作用食品安全指的是对食品按其原定用途进行制作或食用时不会使消费者受害的一种担保；食品卫生则指为确保食品安全性和适合性，在食物链的所有阶段必须采取的一切条件和措施。引发食品安全问题通常有两个方面的原因：一个是食品自身因素（如毒蕈），另一个是人为因素，后者为引发食品安全问题的主要因素。食品质量管理就是为保证和提高食品生产的产品质量或工程质量所进行的调查、计划、组织、协调、控制、检查、处理及信息反馈等各项活动的总称，是食品工业企业管理的中心环节。食品质量管理是全面提高和保证产品质量的前提，是一种被广泛认可的科学、有效的管理方法，具有全面性、系统性、长期性和科学性的特点。8.3 质检的宗旨以及管理方式 宗旨：民以食为天，食以安为先。以安全为前提，生产出服务大家健康生活的产品。本质检部会从从整体上把握质量管理的共性，更好地学习和应用先进科学的质量管理方法，全面提高我公司食品企业的安全管理水平，已提高企业形象和对广大消费者认真负责的必然选择。8.4 质检部门的具体操作。4.1 采购原料4.2运输4.3贮藏4.4工厂设计与设施的卫生4.4.1选址4.4.2厂区和道路4.4.3厂房与设施4.5饮料车间4.5.1墙壁4.5.2天花板4.5.3 门、窗4.5.4洗手设施4.6 消毒设施4. 7 通风设施4. 8 其他：车间内的架空构件和滑槽等必须便于清洗，便于检查，能防止积尘、凝水和生长霉菌。4.9 包装容器制造车间：车间的结构及内部设施应能防潮、防尘、防震，便于清扫。4.10供水系统4.11废水、废汽排放系统4.12废弃物临时存放设施4.13设备和工器具4.14更衣室、浴室、厕所、工间休息室4.15工厂的卫生管理（1）措施（2）维修、保养（3）清洗、消毒（4）废弃物处理（5）除虫灭害（6）个人卫生与健康要求（7）洗手要求（8）个人卫生。（9）生产过程中的卫生4.16原料及辅料4.17包装容器4.18洗瓶4.19灌装4.20成品贮藏、运输的卫生4.21卫生与质量检验管理九 公共工程9.1 供电本项目厂区供电为武汉经济技术开发区供电局供给。开发区内建有完善的输变电设施，供电能力47.5万KVA，供电容量充足。厂区已建有变配电房，现有供电能力为9200KVA。本项目建成后原有供电容量不足，拟增容变压器容量12500KVA。 9.2 给排水本项目水源由开发区自来水厂供给，日供水量达22万吨，供水压力0.20.3MPa，供水能力充足。项目厂区内主供水管网已建设完善，全厂供水能力为9000吨/小时，考虑原有生产用水供水能力不足。本项目厂区进水管网可就近连接，扩大厂区供水能力，以满足项目建设和建成后的用水需要。厂区内排水系统采取雨、污水分流制，并与开发区区内市政排水管6网相连，项目建设中的排水沟管可方便与之连接。生产过程中产生的废水经处理后，达标后排放，通过污水排水系统，汇入城市污水管网。办公及生活区域生活废水经过处理后汇集排入城市排污管网。雨水经路面和屋面依势排入天沟或雨水沟，最后一并排入市政污水管网。9.3通讯区域内电信服务商有中国电信、中国移动、中国联通，其通讯网覆盖面广，宽带信息网络完善，实现了网络数字化、传输光纤化、业务信息化，本项目建设可方便接入，通讯条件极为便利.十 组织机构公司下设有生产部、研发部、质检部、销售部、财务部等部门.1. 生产部生产部是企业最需要规范化管理，同时又是最难实现规范化管理的部门。生产部工作理念及主要职责是.高效、低耗、灵活、准时地生产合格产品，为客户提供满意服务；优化资产，防范风险，保障生产；规范工艺精益管理，打造标准化生产管理体系.2. 研发部研发部是公司的核心部门，肩负着研制、开发新产品，完善产品功能的任务。研发中心的工作流程是基于一个裁剪后的CMM模型，具体分为计划、设计、执行、测试和维护五个步骤。在计划、设计阶段结束后，进行阶段性检查，在执行阶段将进行三次检测和验收，每次检测和验收后都有独立的可运行的版本，之后进行测试阶段；代码覆盖测试、数据覆盖测试完成后，进入维护阶段，包括对产品的服务和升级，进一步完善对客户的服务，树立公司品牌。3. 质检部食品质量管理就是为保证和提高食品生产的产品质量或工程质量所进行的调查、计划、组织、协调、控制、检查、处理及信息反馈等各项活动的总称，是食品工业企业管理的中心环节。食品质量管理是全面提高和保证产品质量的前提，是一种被广泛认可的科学、有效的管理方法，具有全面性、系统性、长期性和科学性的特点。所以，质量的保证关键在于质检。 4. 营销部营销部是一个企业的经济命脉,营销部业绩的好坏直接影响到企业的收入.一般来说,营销部负责人的要求比较高,要有较好的沟通能力，市场开发和分析能力，管理能力，应变能力，责任心强，有凝聚力，熟悉营销模式，具有业务开拓渠道，有良好的营销管理策略及经验.营销部一般来讲是一个比较大的部门，主要职责是制定营销战略及实施的策略，包括资源的调配，人员的分工的激励，客户的关系协调，另外可能还有一部分技术的支持。 5.财务部十一 总图、运输11.1总平面布置原则本项目根据公司拟定的产品方案、生产规模及生产发展的需要，新建饮品车间建设项目总图布局力求创建富有特色的新型工业企业形象，具有良好的生态环境，充分体现可持续发展的规划原则：1、严格贯彻执行国家的法律法规、设计规程规范；合理利用规划地块，注重节约土地，提高土地利用率。2、总图布置力求布局合理、满足产品生产的环境要求，结合现有厂区的实际情况，优化工艺布置及总图运输方案，做好工序之间的衔接与物流。根据建设场地现状，科学地布置各生产厂房及相应的生产辅助设施，做到整体工艺布局合理、物流线路顺捷、综合运营成本低，形成合理的生产路线，减少人流、物流的相互交叉，便于组织生产。3、满足园区规划、消防、安全、环保、卫生及绿化等各项规范要求。既要满足生产规模，注意发挥建设的投资效益。s4、注重厂区各功能分区的衔接，使各分区既功能清晰又联系通畅，整体具有现代工业厂区效果，使厂区与周边环境协调统一，同时为企业发展留有余地。11.2总图布置本项目xx经济开发区企业已有土地上进行建设，建设地块基本呈矩型。根据生产规模及发展需要，厂区总图布置拟按照生产规模、生产工艺流程及厂内运输特点进行合理的布局，同时严格执行国家有关法规及劳动安全卫生、消防和环境保护等各项规定要求。项目拟建的二期饮品车间位于厂区的东部（本项目在公司现有厂区东侧征地32355.08平方米，作为项目建设用地）。北面为厂区污水处理设施、西面为瓶坯车间和工务房、南面邻近车城南街、东面为邻近旺业道，建筑面积34192m2，新增的5条饮品生产线及配套设备拟布置在拟建的二期饮品车间联合厂房内。同时，在厂房南侧布置原料仓库及饮品成品仓库。库房与饮品生产线之间由中间通道形成功能分区，又便于物流运输。厂区大门紧邻主干道，分为人流出口和物流出口，互不干扰。根据消防条例要求，各建筑与周围建筑物间距皆大于防火最小间距的要求，建筑物四周设有消防车道，以满足消防疏散需求。为加强环境保护，美化厂区，改善职工劳动条件，厂区已进行了绿化建设。主要包括：入口绿化、大型绿化草坪、临路绿化隔离带等。绿化系统采用点、线、面相结合的方式，层次丰富、面积大，形成良好的工作环境。厂内道路两旁种植行道树木，在空地种植花卉、草坪。厂区内的绿化以草坪及常青常绿的树木为主，将绿化用地与建筑用地融为一体。11.3运输 商城交通便利，通讯快捷。交通网络密布，干线直达，快进快出。宁西铁路、沪陕高速、312国道、339省道横穿县境东西，216省道纵贯县境南北，即将建设的国道220穿境而过。十二 投资估算及资金筹措12.1 固定资产投资1.设备投资2.原料生产成本3.建设期土地租用费4.其他费用（1) 项目前期工作费 :293 万元 x2%=5 万元 (2) 科技推广费 ( 技术引进费 ):8 万元 (3) 技术培训费 :4 万元 (4) 预备费 :23 万元12.2 流动资金当年所需流动资金 = 年经营成本 / 年资金周转率根据分项详细估算法计算结果 , 项目所需流动资金 22 万元。 ( 祥见流动资金测算表（三） 项目总投资项目总投资=固定资产投资+流动资金=元+ 万元= 万元12.3 资金来源与筹措项目总投资 510万元,资金来源1 、申请中央财政资金 194 万元 , 其中有偿资金 136 万元 ,无偿资金 58 万元。2 、地方财政配套 99 万元。其中有偿资金 69 万元 , 无偿资金 30 万元 ,( 省级配套有偿资金 55 万元 , 无偿资金 24 万元 , 县级配套有偿资金 14 万元 , 无偿资金 6 万元 )。3 、企业自筹 217万元。十三 财务评价13.1 总成本及经营成本估算1 、总成本预测 (1) 肥料 :0.2 万百 x150 元 / 亩 =30 万元 (2) 农药 :0.3 万亩 x10 元 / 亩 =2 万元（3）工资及福利 161 万元a 、管理人员工资 :30 人 xl.2 万元/人 x（1+14%）=41 万元 b 、采摘工资 :2000 亩 x600 元 / 亩 =120 万元(4) 折旧费 :38 万元(5) 摊销费 :10 万元(6) 土地租费 :2000 亩 x60 元 / 亩 =12 万元(7) 管理费用 :26 万元(8) 财政有偿资金占用费 :205 万元 x2.4%=5 万元 项目年均总成本 =3144 万元 11=286 万元2、经营成本经营成本 = 总成本 -折旧费 -摊销费 -财务费用 13.2 销售收入大众茶鲜叶收入 =2000 亩 x60 斤 / 亩 x15 元 / 斤 =180 万元 礼品茶鲜叶收入 =2000 亩 x20 斤 / 亩 x120 元 / 斤 =480 万元 13.3 利润预测利润总额 = 销售收入 -总成本费用 -销售税金及附加 年均利润总额 =2 年利润总额 /11=3918/114% 万元 年均税后利润 =2 年税后利润 /11=2515/11=267 万元 13.4 财务分析(1) 财务盈利性分析投资利润率 = 年均利润总额总投资 x100%=356 万元 510 万元 x100%=69.9%投资利税率 = 年均利税总额总投资 x100%=(356 万元 +0 万元 ) 510 万元 xl00% =69.9%财务净现值及内部收益率 在不考虑项目兴建所需资金来源及构成的情况下 , 从项目本身的角度来计算和评价全部投资所获得的经济效益。根据财务现资金流量计算结果。在选择基准贴现率 i=8% 条件下 , 项目在经济寿命期 11 年内 NPV=1383.9 万元 ( 税后 ),IRR= 68%( 税后 ) 。说明项目盈利能力较强。(2) 清偿能力分析投资回收期投资回收期刊累计净现金流量出现正值的年份-1)+( 出现正值年份上年累计净现金流量绝对值出现正值年份当年折现净现金流量 )=3-1+179 366=2.5 年借款偿还期借款偿还期 = 借款偿还后出现盈余年份-开始借款的年份 + 盈余年份应还借款额盈余年份可用于还款额=2.08 年 (3) 不确定性分析盈亏平衡分析年固定成本 = 折旧费 + 修理费 + 摊销费 + 财务费用+ 企业管理费年均固定成本 =年固定成本 /11=875/11=79.5万元 年可变成本 = 原材料 + 燃料动力 + 生产人员工资+ 销售费用+ 其他制造费用年均可变成本 =2 年可变成本 /11=2269/11406.3 万元 单位可变成本 = 年均可变成本 / 年产量=206.3 万元 /80 吨 =2.579 万元单位销售收入 = 年均销售收入 / 年产量=642 万元 /80 吨 =8.025 万元盈亏平衡产量 = 年均固定成本 ( 单位销售收入 -单位可变成本 -单位销售税金 )=79.5 万元 (8.025 万元 -2.579 万元 )=14.59 吨该项目生产能力为 80 吨 , 而盈亏平衡产量即保本产量为 14.59 吨 , 盈亏平衡点 18.2%, 说明项目维持较低的生产和销售水平也能保持收支平衡 , 项目预期盈利水平较高而投资风 险小。十四 研究结论与建议14.1 研究结论经过财务经济测算，xxxx有限公司可行性研究报告，具有良好的市场前景，在技术上先进合理，质量有保证，经济效益可观，同时可解决多人就业，带来了良好的社会效益，投资回收期比较短，是比较理想的项目。xxxx公司生产基地的自动化程度高，设备工艺先进，能有效降低劳动成本、提升产品品质、提高生产效率，引领我市饮料加工业向自动化、现代化方向迈进。总之，本项目市场、技术、设备、资金、环保和外部协作等条件基本具备，符合国家和省市产业发展指导政策及相关要求，市场前景较好，资金有来源，经济上合理，技术上可靠，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，项目可行。14.2 问题与建议由于项目总投资较大，设备工艺先进，建议项目聘请信誉度高的项目公司对项目的资金使用严格把关，并聘请优秀的设备安装公司对设备的安装质量进行监督，严格控制工程的成本，使工程的收益可以达到最大化。目 录第一章 总 论11.1 项目概况11.2 可行性研究报告编制单位41.3 承办单位简介41.4 项目区概况51.5 可行性研究依据91.6 可行性研究的范围10第二章 项目建设背景及必要性112.1 项目建设背景112.2 项目建设必要性14第三章 项目建设地址及条件173.1 项目建设地址173.2 项目建设条件17第四章 工程建设方案224.1 项目设计依据与原则224.2 工程规划方案234.3 工程技术方案254.4 给排水工程304.5 供电工程314.6 采暖及通风354.7 燃气设计37第五章 环境保护385.1 环境保护标准385.2 环境影响初步分析385.3 施工期环境保护措施395.4 运营期间环境保护措施415.5 绿化425.6 环境影响评价43第六章 节 能446.1 依据标准、法律、法规和规范446.2 能耗状况和能耗指标分析446.3 节能措施45第七章 劳动