安德利果汁厂年生产8000吨生物饲料项目可行性研究报告.doc

第1章 目录第2章目录第1章 项目总论1.1 项目背景1.1.1 项目名称1.1.2 项目承办单位1.1.3 可行性研究报告编制依据1.1.4 项目提出的理由与过程1.2 项目概况1.2.1 拟建地点1.2.2 建设规模1.2.3 主要建设条件1.2.4 主要技术经济指标1.3 结论及建议第2章 市场预测与原料供应分析2.1 产品市场供应现状及预测2.1.1 市场供应现状2.1.2 国内市场供应预测2.2 产品市场需求预测192.2.1 国内市场需求现状202.2.2 国内市场需求预测212.3 产品原料市场分析2.3.1 我国啤麦产区产量分布222.3.2 我国啤酒大麦发展规划222.3.3 奇台县啤酒大麦生产基本情况2.3.4 啤酒大麦进口情况222.3.5 啤酒大麦价格情况2.4 产品目标市场分析2.4.1 目标市场确定2.4.2 市场占有份额分析2.5 价格现状与预测2.5.1 产品国内市场销售价格252.5.2 产品进出口销售价格2.6 麦芽行业关键成功因素分析2.6.1 麦芽行业主要特点2.6.2 麦芽行业的关键成功因素分析2.6.3 麦芽行业企业发展趋势分析2.7 市场竞争力分析2.7.1 产品市场竞争力优势、劣势2.7.2 营销策略第3章 建设规模与产品方案3.1 建设规模3.2 产品方案3.2.1 产品方案构成343.2.2 产品规格、理化指标34第4章 厂址选择4.1 厂址所在位置现状4.1.1 地点与地理位置4.1.2 厂址土地权属类别及占地面积4.1.3 土地利用现状4.2 厂址建设条件4.2.1 地形、地貌、地震情况4.2.2 工程地质和水文地质4.2.3 地基土工程性能及对建筑材料腐蚀性评价354.2.4 地基处理及基础方案建议354.2.5 气候条件354.2.6 交通运输条件4.2.7 公用设施社会依托条件4.2.8 环境保护条件4.2.9 施工条件4.3 厂址条件比选第5章 技术设备工程方案5.1 技术方案5.1.1 生产方法5.1.2 工艺流程5.1.3 推荐方案的物料平衡表355.1.4 推荐方案的物料消耗定额表355.1.5 工艺技术来源5.2 主要设备方案5.2.1 主要设备选型5.2.2 主要设备来源5.2.3 推荐方案的主要设备清单5.3 自动控制方案5.4 土建工程方案5.4.1 建筑设计原则5.4.2 结构设计原则和方案选择5.4.3 建筑物的基础方案5.4.4 土建设计中采用的主要标准规范5.4.5 主要建构筑物工程一览表5.4.6 主要建、构筑物的建筑特征与结构设计第6章 主要原材料、燃料供应6.1 主要原材料供应6.1.1 主要原材料品种、质量与年需要量6.1.2 原材料来源6.2 燃料动力供应6.2.1 燃料动力品种、质量与年需要量6.2.2 燃料动力供应来源6.3 主要原材料、燃料动力价格6.3.1 价格现状6.3.2 主要原材料、燃料价格预测第7章 总图布置7.1 总图布置7.1.1 总平面布置原则7.1.2 总平面布置方案7.2 运输仓储方案7.2.1 道路及厂内外运输方案7.2.2 仓储方案7.3 公用工程7.3.1 给排水工程7.3.2 动力及公用工程第8章 节能节水措施8.1 节能措施8.1.1 节能措施8.1.2 能耗指标分析8.2 节水措施8.2.1 节水措施8.2.2 水耗指标分析第9章 环境保护、劳动安全与消防9.1 项目主要污染源和污染物9.1.1 主要污染源9.1.2 主要污染物9.2 项目拟采用的环境保护标准9.3 劳动保护与安全卫生9.3.1 生产过程中职业危害因素的分析9.3.2 安全措施方案9.4 消防9.4.1 火灾隐患分析9.4.2 消防措施第10章 企业组织和劳动定员10.1 企业组织10.1.1 企业组织形式10.1.2 企业工作制度10.2 劳动定员和人员培训10.2.1 劳动定员10.2.2 年总工资和职工年平均工资估算10.2.3 人员培训第11章 项目实施进度安排11.1 项目实施的各阶段11.1.1 建立项目实施管理机构11.1.2 资金筹集安排11.1.3 技术获得与转让11.1.4 勘察设计和设备订货11.1.5 施工准备11.1.6 施工和生产准备11.1.7 竣工验收11.2 项目实施进度第12章 投资估算与资金筹措12.1 项目总投资估算12.1.1 投资估算依据12.1.2 建设投资估算12.1.3 流动资金估算12.1.4 项目总投资估算12.2 资金筹措12.2.1 资金来源12.2.2 项目筹资方案分析第13章 财务与敏感性分析13.1 生产成本和销售收入估算13.1.1 产品成本分析的依据13.1.2 生产总成本估算13.1.3 销售收入估算13.2 财务评价13.3 项目偿债能力分析13.4 不确定性分析第14章 风险分析14.1 项目主要风险因素识别14.1.1 原料采购集中及供应风险14.1.2 国际大麦市场价格变动风险14.1.3 市场竞争的风险14.2 风险程度分析14.2.1 原料采购集中及供应风险14.2.2 国际大麦市场价格变动风险14.2.3 市场竞争风险14.3 防范和降低风险的对策第15章 可行性研究结论与建议15.1 推荐方案的总体描述15.2 结论及建议-38-第一章 基本情况1.1 合资公司名称、法定地址、宗旨、经营范围和规模1.1.1 合资公司名称：白水县安德利生物饲料有限公司1.1.2 合资公司地址：中国陕西省渭南市白水县杜康镇1.1.3 合资公司宗旨合资双方加强合作、共同努力，吸收国际先进的技术、管理经验，生产符合国际标准的产品，并不断提高产品质量，提高劳动生产效率，使合营公司产品增强竞争力，扩大出口量，使投资方获得满意的经济效益。1.1.4 合资公司经营范围合资公司经营范围为：生产生物饲料及其制品。并进行蔬菜、农副产品的深加工，生产相关产品的包装制品。1.1.5 合资公司生产规模年产生物饲料8000吨。1.2 合资各方名称、注册国家、法定地址和法定代表人姓名、职务、国籍1.2.1 合资公司的中方白水安德利果蔬汁有限公司，在中国陕西省白水县登记注册，法定地址为陕西省渭南市白水县杜康镇，法定代表人郑跃文，职务为董事长，中国国籍。1.2.2 合资公司的外方BVI安德利果汁有限公司，在英属维尔京群岛登记注册，法定地址为香港港湾道30号新鸿基中心19058室，法定代表人周锦雄，职务为董事长，中国香港籍。1.3 合资公司总投资与合作条件合资公司总投资70万美元。注册资本为415.5万元人民币（折合50万美元），其中中方出资人民币310.1万元（折合37.5万美元），占注册资本的75%，外方出资103.4万元人民币（折合12.5万美元），占注册资本的25%。中方以现金人民币作为投资，外方以白水安德利果蔬汁有限公司2003年分配其利润作为投资。项目所需资金不足部分，由中外双方按注册资本所占比例筹集解决。1.4 合营期限、注册资本到账期限、合营各方利润分配和亏损分担比例合资公司的经营期限为20年，自营业执照签发之日起计算。合营公司注册资本由甲、乙双方按其出资比例，自合营公司营业执照签发之日起三个月内，各自交付注册资本的15%到合营公司的账户，作为第一期出资，剩余部分自合营公司营业执照签发一年内全部交集。合营公司依法缴纳所得税和提取各项基金后的利润，按照双方注册比例进行分配（中方占75%，外方占25%），同时互担风险，合营公司每年分配利润一次，每个会计年度结束后前三个月内公布利润分配方案及各方应分得的利润额。合作期满后，合营公司是否存续，由公司董事会决定，否则，由董事会组成清算委员会，按出资比例进行划分，办理注销登记，交回营业执照，并对外公告。第二章 项目背景及必要性2.1 白水县概况2.1.1 自然概况白水县地处陕西关中东北部，东隔洛河与澄城县相望，南接蒲城县与五龙山相隔，西接铜川与渭北黑腰带相连，北以黄龙山雁门山为界，与宜君、黄龙、洛川三县相邻。县城范围东西长45公里，南北宽43公里，总面积986平方公里，占渭南市土地面积的7%。耕地面积63.8万亩，占渭南市耕面积的6.9%。县城位于县域南部，建成区现是白水县的政治、经济、文化、商贸和信息中心。白水县地处渭北高塬向陕北丘陵沟壑区的过渡地带，属黄土台塬沟壑区。境内原面斜度较大，地形西北高而东南低，海拔介于4461568米之间，地形破碎，500米以上支毛沟1178条。区内河流均属洛河水系，河道曲折。有白水河，铁牛河等14条。县域地处暖温带大陆性季风气候区，属半干旱地区，昼夜温差大，全年平均气温11.4，年降雨量577.8mm，全年日照2397.3小时，无霜期207天，热量充足，四季分明，是苹果的优生区，由于受地形复杂的影响，境内气候差异很大，其气候特点是，冬季寒冷漫长，干燥多风，春季升温快，干燥，多冷空气活动；夏季气温高，湿度大，多阵雨降水；秋季降温快，阴雨潮湿。据该县气象部门统计资料显示，30年最大降雨量为1975年,年最大降雨量为857.3mm，日最大降雨量为21mm。2.1.2 社会经济状况白水县是渭北塬区的农业县，被国家列为扶贫工作重点县。现辖5镇9乡，194个行政村。总人口28万人，其中城市人口8万人。改革开放以来，白水经济得到了长足发展，初步形成以苹果、煤电和杜康酒为主的三大产业。2002年全县国内生产总值完成7.25亿元，其中第一产业完成增加值3.05亿元，第二产业完成增加值2.10亿元，第三产业完成增加值2.09亿元，农民人均纯收入1121元，城镇居民可支配收入为4600元。全县人均GDP2592元，地方财政收入4386万元。2.1.3 资源特色与产业发展优势白水县的特色资源有苹果、煤炭、杜康泉水、陶土和人文景观。由于所处地理位置与气候条件的特殊性，该区属世界八大优质苹果主产区之一，该县苹果种植面积已达40余万亩，原煤是渭北黑腰带的重要组成部分，储量达3.8亿吨，杜康沟泉水促成了杜康酒产业的不断壮大，陶土是该县的又一特色资源，是我国瓷器业的发源地，特别是人文景观资源仓颉庙及仓颉故里，是白水县发展旅游产业难得的独特资源。按照白水县“十五”计划纲要，期间将以苹果、煤电和杜康酒三大产业为兴县支柱行业，并侧重发展以仓颉庙旅游资源开发为重点的旅游业。目前，白水县三大支柱产业已初步形成框架，旅游业已成为县城济发展的新生力量，2002年苹果产量达50万吨，苹果深加工能力达30万吨，煤碳开采量120万吨，发电能力3.2万千瓦，杜康酒年产量6000吨。仓颉庙及方山林场等旅游人数已达7.5万人次。按照该县远景规划，苹果产业2015年将发展成为中国最大的优质苹果生产与加工基地，煤炭开采将达到300万吨/年，发电量为5万千瓦，旅游人数将达5060万人次。白水县产业分布除种植业与旅游景点在农村乡镇外，果业加工、煤炭与电力，杜康酒业、塑料加工业和旅游服务业，都是以县城为中心，依托城市的基础设施条件来建设生产，特别是旅游业更是以城市为服务依托基地。2.2 产业政策、合作基础与项目的提出2.2.1 产业政策中国是一个粮食消费大国，随着我国人口的增长和养殖业的快速发展，人畜争粮矛盾愈来愈突出。自“九五”计划以来，国家出台了一系列鼓励政策，大力提倡节粮型畜禽品种的繁育，鼓励开发饲草饲料及替代饲料，积极寻求更加廉价的饲料原料。利用废果渣生物技术加工新型节粮饲料，既能变废为宝，又能提高畜禽养殖的产出率，同时，可为企业带来可观的经济收益，因此，本项目符合国家产业发展政策，是具有发展前景的朝阳 产业项目工程。2.2.2 合作基础合资公司所在地白水县是陕西省优质苹果主产区，现状苹果年产量在50万吨以上。苹果业是白水县的三大主导产业之一，当地果业产业化发展很快，产、销、加工已形成一体化，特别是苹果深加工在产业化中占据重要地位。目前白水每年产生的果渣量在10万吨以上，仅白水安德利果蔬汁有限公司年产果渣达5万吨。当地果品资源优势与果品加工产业化程度较高是合作的主要基础条件之一。香港BVI安德利公司是一家跨国公司，在香港、东南亚、澳洲等国家建立有系统的销售网络和成熟的销售经验，可为合资公司提供国外市场的产品销售，为公司的长远发展提供了基础保障。2.2.3 项目提出过程白水安德利果蔬汁有限公司（甲方）与BVI安德利果汁有限公司（乙方）已建立了多年的合作关系，双方一直对合作生产果蔬、果汁系列产品感兴趣，乙方在与白水安德利果汁有限公司的合作中，积累了丰富的生产经验，并愿长期合作。甲、乙双方决定寻找新的投资项目，寻求更大的发展。双方经过考察，发现在果汁生产中产生的大量果渣，弃之将对环境造成污染，如能充分利用果渣生产饲料，开发新产品，变废为宝，会对社会带来很好的效益，经过试验终于研制成功利用果渣生产生物饲料的技术。经过论证后，决定投资组建“白水安德利生物饲料有限公司”，双方本着平等互利、利益共享的原则提出共同建设年产8000吨生物饲料厂建设项目。2.3 合资单位基本情况2.3.1 甲方基本情况白水安德利果蔬汁有限公司，组建于2001年，现有职工200名，其中专业技术人员36人。公司占地面积73586平方米，建筑面积34075.7万平方米，注册资本302.5万美元。主要从事生产、销售各种果汁饮料。该公司是一家集科研、产品开发、生产和销售于一体的现代化新型高科技企业，主营浓缩果（蔬）汁和饮料等系列产品，公司拥有世界先进水平的浓缩果（蔬）汁生产线，年加工果蔬能力30万吨，生产浓缩果汁3万吨，公司主要产品有浓缩苹果清汁、浓缩梨清汁、高倍天然苹果香精等，并以苹果（梨、蔬）类产品为基础，开发多品种的绿色无公害浓缩果蔬汁及饮料产品，产品90%以上出口美国、加拿大、日本、韩国、德国、法国及澳大利亚等国家。2.3.2 乙方基本情况BVI安德利果汁有限公司在英属维尔京群岛登记注册，具有独立法人地位，主营资本运作、果品的加工、销售、贸易往来等业务。该公司资信情况良好，与白水安德利果蔬汁有限公司合作以来，双方取得了较好的信誉。因此对合资兴办本项目态度积极。2.4 项目建设的重要意义及必要性2.4.1 项目建设的重要意义我国饲料工业是改革开放以来迅速发展起来的新兴产业，饲料工业的发展促进了国家畜牧业的全面进步，为丰富国人的菜蓝子做出了积极贡献，也大大缓解了“人畜争粮”的现实矛盾。但是，我国饲料加工业还很薄弱，特别是饲料品种品系相对单一，生物饲料及非粮类饲料的开发还比较滞后，利用丰富的果渣资源实现饲料转化，既能降低废果渣对环境的污染程度，同时可以为畜禽提供优质新型饲料，提高养殖产出率，而且能带来巨大的经济效益和社会效益，因此，利用果渣生产饲料技术是一项利国利民的可持续发展技术，对促进我国饲料工业发展，调整农业产业结构及环境保护有着积极的现实意义。2.4.2 项目建设的必要性1、项目建设是合资双方探索合作新领域，实现共同效益目的的需要。果渣饲料项目的实施，可以使白水安德利果蔬公司所产5万吨果渣得到有效利用，实现更多的副产品收益，同时，项目以低廉的原料生产生物饲料，在市场中具有极强竞争力，可以获得稳定的市场收益，使合作双方均能在合资中产生可观的经济效益，因此，项目建设是双方合资建设的需要。2、项目建设以农副产品为原料，实行规模化生产，是国家农业产业化政策扶持发展的需要。本项目以白水苹果资源为依托，合资双方的上游上品为果汁，副产品果渣以富含各种矿物质及有机质，成为替代粮食的绝佳饲料原料，以果渣为原料加工饲料，既为当地解决“人畜争粮”矛盾提供了有效途径，又为当地果业产业化的纵深发展提供了发展方向，因而，项目建设符合国家产业政策，是农业产业化的需要。3、项目建设是丰富饲料产品品系，为市场提供安全绿色饲料，发展我国饲料工业的需要。项目建成后以生产生物饲料为目的，主要生产技术是微生物发酵，产品中不含任何化工合成原料和兽骨等成份，是一种新型安全的绿色饲料产品，此种产品可以根本解决长期以来因饲用化工合成饲料造成畜禽各种疫病的发生，极大地保障了动物市场的安全及人类的饮食安全。因此，项目建设是发展我国饲料工业的需要。第三章 产品市场分析3.1 原料供应3.1.1 苹果资源及供应项目地白水县是苹果的主产区，目前该县种植面积达50万亩，年产量在3050万吨之间，项目影响周边地区渭南市各县市，都有苹果种植，种植面积达180万亩，总产150万吨以上。主要是渭北旱塬地区蒲城、合阳、富平、澄城各县，苹果面积都在30万亩以上，年产量均保持在30万吨左右，同时陕北地区的宜川、洛川、黄龙也有丰富的苹果资源。苹果资源丰富，可以为果汁行业的发展提供基础保障，本项目原料供应主要取决于果汁加工业的发展程度与生产规模。据资料统计，全国目前有60余家上规模的果汁加工企业，年产果渣量在100万吨以上。渭南市区域内大型果汁厂有6家，年产果渣在15万吨以上。3.1.2 果渣原料供应本项目生产所需原料主要为果渣，合资中方白水安德利果蔬汁有限公司加工苹果量在30万吨，年产果渣在4万吨左右（含水75%）。项目生产年用果渣量约1万吨（干），原料供应有保障，而且，邻近县市渭南、澄城县等都有果汁加工厂，原料供应有保障。3.2 产品市场分析3.2.1 产品性能果渣生物饲料是一种新型生物饲料，其产品特点是富含铁、铜、钙等矿物质及有机成份，产品不同于预混饲料及各种添加剂，不含任何化工合成原料，是国家积极倡导的安全绿色饲料，经安德利公司多年研究证明，其产品具有提高养殖业产出率的优势，用于饲喂奶牛，可提高产奶量20%以上。3.2.2 产品需求状况本项目国际市场由合资外方承担，在此不作需求分析，仅就国内市场作区域性分析项目影响区渭南市是陕西秦川牛和奶牛、羊主要养殖区，目前全市11个县市区，牛存栏42万头，其中秦川牛35万头，奶牛5万头，黄牛2万头，羊存栏约140万只，其中奶山羊在40万只，主要在临渭区、富平、蒲城、白水等县市，据统计，年需各类饲料在15万吨以上；同时，渭南市又是陕西笼养鸡的主要地区，全市鸡存栏保持在1400万只左右，年需饲料在140万吨以上。全市牛、羊、鸡用饲料年需求在150万吨以上。本项目产品属新型饲料，其推广使用需要有一个过程，若以现状市场1%的份额推算，市场需求在1.5万吨以上，因此，项目产品国内市场有保障。3.2.1 产品市场开发与销售策略本项目产品属新型生物饲料，其性能与作用还需市场进一步认同与接受，为此，产品市场开发宜从以下几个方面考虑：1、加大推广使用力度，建立一定数量的产品使用跟综服务区。2、侧重媒体、广告宣传，加强与饲养大户的沟通联系，实行让利推广使用。3、加大与畜牧专家的合作力度，实施科技下乡服务促销活动。4、销售策略上，应以渭南市为一级主导市场，逐步分阶段占领全市市场，二级市场以陕西西部养殖大县和陕北地区为主，不断拓宽市场领域，争取35年内占领陕西市场。第四章 厂址选择及建设条件4.1 厂址选择项目建设地址位于白水县杜康工业园区，安德利果蔬汁公司规划合理，物料运输方便，预留空地完全可满足项目建设需要。按照合资公司章程，本项目所需场地、厂房等，均向白水县安德利果蔬汁有限公司租赁解决。4.2 建设条件4.2.1 地理环境该区属黄土高塬地带，土层厚度在80120米之间，区内无任何污染源，适宜项目建设。4.2.2 供排水条件本项目用水由白水县城市供水管网引入，厂区内供水管道布局合理，水源为杜康沟泉水。项目生产污水无污染，与安德利果蔬汁公司生产污水经统一处理后，排出厂外用于农田灌溉。4.2.3 供电条件本项目区内有110千伏杜康变电站，安德利果蔬汁公司厂区现有500KVA变压器，对本项目已做好预留，无须考虑变压器增容。4.2.4 交通条件本项目区距县城仅5公里，县境内公路、铁路交通运输方便，能满足项目建成后物流运输需要。第五章 项目建设规模、内容及设计方案5.1 建设规模根据资源条件及市场需求状况，经合营双方充分考察论证，拟建规模为年加工8000吨生物饲料。5.2 生产工艺5.2.1 工艺技术生物饲料生产工艺技术属于生物高科技技术。主要引进国内外先进设备，对安德利果蔬汁公司年产4万吨果渣，采用调配、生物发酵等工艺，生产生物饲料。该产品主要用于喂养奶牛，肉牛及其它家畜奶牛食用后可提高20%的产奶量。5.2.2 工艺流程购入调配生物发酵烘干加工成品包装入库5.3 设备根据合营公司生产规模和工艺要求，合营公司所需生产设备：热风炉、滚筒烘干机、提升机等均可在国内购买。5.4 工程方案5.4.1 土建工程生产用房：生物饲料生产项目主要生产用房有调配车间、发酵车间、烘干加工车间、成品库等。考虑本项目生产规模，参照同行业生产用房标准，建设年产8000吨生物饲料生产线需用房面积4157m2，均由合营公司向白水安德利果蔬汁有限公司租赁解决。5.4.2 辅助工程及设施项目在建设、生产过程中，所需水、电、汽等配套设施及办公、生活等辅助工程，均利用白水安德利果蔬汁有限公司现有设施。第六章 环境保护6.1 生态环境影响评价、主要污染物该项目拟选厂址为白水县杜康工业园区的生产企业用地，所在区域属非生态敏感区，生态环境良好，项目生产用房均租赁白水县安德利果汁公司现有场地、厂房，所以项目建设不会对区域生态环境产生影响。项目产生的主要污染有生产噪声、废气、废渣。6.2 对策和措施6.2.1 废气项目生产需一台燃煤热风炉，年燃用煤炭约2000吨。生产中产生的烟气采用水膜硫除尘的方法进行处理，达到国家排放标准后排放。6.2.2 废渣项目产生的废渣主要是锅炉炉渣，年产生量约850吨左右，可出售给有关单位，用于生产炉渣砖等建筑材料，不对环境造成污染。6.2.3 噪声项目产生噪声的主要设备是锅炉风机，拟采用隔声（风机安装在室内）等措施，使噪声低于85dB(A)，达到环保部门要求的噪声标准。6.3 结论项目所在地的环境质量良好，满足项目发展的条件；该项目属于农副产品深加工项目，符合国家产业政策；其产生的污染小，并有相应的措施进行有效地控制；项目开发对当地农业环境有很好的改善和恢复作用。第七章 组织管理、劳动定员及培训7.1 组织机构及管理7.1.1 合营公司为有限公司，有限公司的最高权力机构为董事会。董事会由三名董事组成，其中中方委派二名，外方委派一名，董事长由中方委派。7.1.2 董事长是合营公司的法定代表人。合营公司设立的经营管理机构，在董事会的领导下开展日常经营管理工作。合营公司设总经理1人，副总经理1人，正副总经理由董事会聘请。总经理对董事会负责，其职责是执行董事会的各项决议，组织领导合营公司的日常生产、技术和经营管理工作，在董事会授权范围内，总经理对外代表合营公司。副总经理协助总经理工作。7.1.3 合营公司的重大人事任免、财务收支、利润分配、章程修改、年度经营计划及发展计划、分支机构的设立、重大项目投资权属董事会。经营管理的重大事项应随时以书面形式向董事会报告。7.1.4 合营公司设总工程师、总会计师和审计师各一名。“三总师”受总经理领导，总工程师负责技术管理工作和新产品开发，总会计师负责财务会计工作，审计师负责财务审计工作。7.2 劳动定员本项目拟定员30人（不含董事会人员），其中管理人员5人，员工25人。人员管理按照中外合资企业规定办理。高级管理人员由董事会聘任，员工一律实行合同制，由当地劳动部门批准，经公司考核后自主择优录用。7.3 人员培训本项目所有人员，均应进行岗前培训，培训后经考核合格者方可上岗。根据项目特点，培训以短期内部培训为主，培训内容主要包括理论培训和专业培训，理论培训包括员工职责培训、劳动法规培训等，专业培训包括操作技能培训、设备维护保养培训、岗位安全培训等内容。第八章 项目实施进度8.1 建设工期根据工期定额及本项目工程内容，拟定本项目建设工期为三个月。8.2 实施计划1、2004年6月底前，完成项目的论证、报批，合同、章程的签订，合营公司的注册登记以及场地租赁等前期工作。2、2004年7月至8月底，完成厂房改造、设备的考察采购、安装、调试以及人员培训工作。3、2004年9月完成试生产并转轨正式生产。第九章 投资估算及资金筹措9.1 投资估算9.1.1 估算依据1、设备购置费以项目单位调研及厂家询价为准，设备购置费包括出厂价和运杂费，其中运杂费指运输费、装卸费、仓库保管费之和；2、安装工程按全国安装工程预算定额陕西省价目表估算，设备安装费按设备原价乘以安装费用率估算；3、工程其他费用计算办法和费用标准按照陕西省计委陕计设计1999091号文件规定执行。9.1.2 投资估算本期项目估算总投资为70万美元（折合人民币579.32万元）。1）固定资产投资估算为449.32万元。其中：所需场地、厂房租赁费用20万元，设备购置及安装413.5万元，预备费用15.82万元；2）流动资金估算130万元。9.2 资金筹措项目估算总投资为579.32万元，资金来源为：陕西省白水安德利果蔬汁有限公司出资434.49万元，BVI安德利果汁有限公司出资144.83万元。第十章 经济评价10.1 评价依据1、国家计委一九九三年颁布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）；2、国家有关财税制度；3、项目单位提供的资料数据；4、清华同方投资项目经济评价软件。10.2 总投资及构成项目总投资579.32万元，其中设备购置与安装413.5万元，厂地租赁费20万元，预备费15.82万元，流动资金130万元。10.3 产品名称及生产规模该项目产品为生物饲料，年加工能力8000吨。10.4 产品成本10.4.1 产品成本估算依据1、原材料本项目原料为鲜果渣，生产吨产品需果渣5吨，单价10元/吨，年需鲜果渣40000吨。2、水、电、煤费用水费：吨产品估算用水量2.5吨，单价2元/吨，年用水量20000吨；电费：吨产品估算耗电量60度，单价0.6元/kwh，年耗电量480000度；燃煤费：吨产品耗煤0.25吨，单价285元/吨，年需用煤2000吨。3、工资福利费：人均年工资福利费0.96万元，定员30人，则年工资福利费28.8万元。4、工会经费：按年工资总额2%计提，计0.576万元。5、教育经费：按年工资总额1.5%计提，计0.432万元。6、大修理基金：按固定资产原值1%计提，则年提取4.1万元。7、厂地租金：年计租金20万元。8、固定资产折旧：固定资产原值为429.32万元，按平均年限法折旧，折旧年限取20年，残值率取5%，年折旧20.39万元。9、无形资产摊销：无形资产原值为20万元，按平均年限法摊销，摊销年限为10年，年摊销2万元。10、销售费用：按销售收入5%计提，年提取28万元。11、管理费用：按销售收入5%计提，年提取28万元。10.4.2 产品成本产品销售费、管理费、各类经费等按销售收入、工资总额所占比例计提，水、电、煤及原材料消耗按实际消耗计算。估算项目达产年总成本费用为262.10万元，其中固定成本132.30万元，可变成本129.8万元，经营成本239.71万元。10.5 财务评价1）投产初期生产计划安排本评价设定建设期为一年，第二年达到设计能力100%，计算期为11年。2）产品定价根据该产品市场预测（按国内销售评价），本项目产品按统一售价拟定，价格为700元/吨。其中不含增值税。3）税金增值税自生产期开始计征，税率为17%，城乡维护建设税按1%计，教育附加按3%计，项目达产年税收为2.93万元。所得税按优惠期两年计算，优惠期“0”税率，正常年税率为33%。4）主要财务指标 年平均利润总额295万元，甲方股利138万元，乙方股利46万元。 投资利润率：50.92%，投资利税率64.05%。 财务内部收益率：全部投资所得税前59.62%，全部投资所得税后48.42%，甲方投资39.32%，乙方投资39.32%。 财务净现值全部投资所得税前（IC=12%）1198万元；全部投资所得税后（IC=12%）797万元；甲方投资（IC=12%）522万元。乙方投资（IC=12%）174万元。 投资回收期静态投资回收期：全部投资所得税前2.83年，全部投资所得税后2.91年，甲方投资3.46年，乙方投资3.45年。动态投资回收期：全部投资所得税前3.05年，全部投资所得税后3.15年，甲方投资4.21年，乙方投资4.21年。10.6 不确定性分析1）盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP（生产能力利用率）=年固定总成本100%年产品销售收入-年变动总成本-年销售税金及附加=132.2100%560-129.8-2.93=31%即年生产饲料量为2480吨时，项目盈亏平衡。可见，项目经营风险较小。2）敏感性分析根据项目特点，本评价只进行单因素敏感性分析，选择销售价格、销售量、经营成本三个因素，对项目税后全部投资内部收益率指标进行风险分析，测试这些因素在5%10%范围内对项目可盈利性的影响。（见下图）由上图可以看出，三个因素对项目盈利能力均有不同程度的影响，其中销售价格对项目影响比较敏感，其次为销售量和经营成本。因此，在项目经营中，要切实提高产品质量，提高供销人员素质并要加强成本意识，不断降低生产成本，提高企业效益。10.7 财务评价结论该项目财务评价各项指标较好，投资回收年限较短，项目销售价格、销售量、经营成本等主要影响因素变动10%，其财务内部收益率仍高于行业标准，其抗风险能力较强。可见，该项目从财务角度考察是可行的。第十一章 结论与建议本项目符合国家产业政策，符合西部大开发中招商引资的相关政策规定，投资方向正确。项目工艺设备方案成熟可靠，厂房主要为租赁使用，投资相对较低，投资回报率高，投资回收年限较短。该项目主要原料为生产果汁中产生的果渣，原料来源方便，运输成本低廉。产品主要为家畜优良饲料，国内外市场广阔。同时，本项目属白水果汁生产企业的配套项目，既有利于果农增收，又最大限度地降低了果渣对环境的污染问题。其社会、环境、经济效益均非常显著。项目建设是非常必要的，也是十分可行的。项目前期工作的充分准备是项目如期实施的前提，因此，前期阶段要抓好项目审批，资金落实及厂房租赁等工作。由于该项目工期较短，项目实施阶段，要切实加强协调管理，设备考察、采购、安装及人员培训要相互交叉，合理进行，以使项目如期保质保量完成。目 录第一章 基本情况1第二章 项目背景及必要性3第三章 产品市场分析10第四章 厂址选择及建设条件13第五章 项目建设规模、内容及设计方案14第六章 环境保护16第七章 组织管理、劳动定员及培训17第八章 项目实施进度19第九章 投资估算及资金筹措19第十章 经济评价21第十一章 结论与建议26