天人影视公司项目商业计划书.doc

目 录

1.执行总结 1
1.1 公司介绍 1
1.2 产品及服务 1
1.3 目标市场 3
1.4 管理团队 3
1.5 投资与财务 4
2.产品和服务 5
2.1行业背景 5
2.1.1全国宠物行业背景 5
2.1.2辽宁宠物行业背景 6
2.1.3 鞍山宠物行业背景 6
2.2 产品概述 7
2.2.1写真类 7
2.2.2 MV类 7
3.市场机会 8
3.1市场特征 8
3.1.1 需求方面 8
3.1.2获取信息方面 8
3.2市场开发与进入策略 8
3.3竞争分析 9
3.3.1宏观环境分析 PEST模型 9
3.3.2波特五力分析 9
3.3.3、SWOT分析 11
4 公司战略 12
4.1 总体战略 12
4.1.1 企业使命 12
4.1.2 企业宗旨 12
4.1.3企业精神 12
4.1.4服务理念 12
4.1.5企业形象设计 13
4.2 发展战略 14
4.2.1 初期战略（1-2年） 14
4.2.2 中期战略（3-5年） 14
4.2.3 长期战略（6-7年） 15
5 市场营销 17
5.1 营销目标 17
5.2 市场细分和目标市场选择 18
5.3 营销组合策略 19
5.3.1 产品策略 19
5.3.2 渠道策略 20
5.3.3 价格策略 21
5.3.4 促销策略 22
6 人力资源管理 24
6.1成员介绍 24
6.2管理结构 24
6.2.1 结构设置 24
6.2.2 人力资源配置 25
6.3 团队管理 25
7 财务分析 27
7.1 股本结构 27
7.2 主要财务情况 27
7.3 重要财务报表 28
7.4 预测前4年利润表 30
7.5 财务风险 31

1.执行总结
1.1 公司介绍
天人影视公司是一个由辽宁科技大学五位同学创办的，以宠物影视为产品的有限责任公司。
1.2 产品及服务
天人影视公司下设一个直营展示店和一个影视工作室，为各类宠物提供专业的写真摄影、短片录制及其后期制作。
1.3 目标市场
今天饲养宠物的观念和以往已经大不相同，狗和猫不再扮演看门和捉老鼠的角色，而是人类休闲时的玩伴；随着物质生活的富裕，人们越来越注重休闲生活情趣的培养；随着传统家庭结构的变化、工作压力的增大，人际关系逐渐趋于淡化，使越来越多的人将感情投注于宠物身上，人与宠物间的依赖关系，将随时间的流逝而日益浓厚。随着宠物数量的增长，对宠物的关怀和投入越来越大，宠物影视有很大的发展空间。
1.4 管理团队

CEO
柳郁达
财务总监

李晓微
店长
待聘
艺术总监
待聘
人力资源总监
邢祥君
营销总监
裴育
刘忠义
公司初期采取直线制组织结构，实行总经理负责制。目前，公司下设六个部门：财务部、营销部、企划部、小犬纯艺廊直营展示店，阿里喵喵影视工作室。对一些高技术性岗位及导购员聘任专人负责。创业小组成员将参与公司的计划调度、市场营销、财务管理及影视制作。天人影视公司的组织机构如下图1.1所示。

图1.1天人影视公司的组织机构
1.5 投资与财务
为了扩大知名度，直营展示店位于位于市中心主干道旁，租金费用相对商业街较低，较一般地段偏高。预付房租及装修预计30万元。购置设备10万元，营销5万元，其他支出1万元。总资本46万元，创业成员出资20，吸收风险投资26万元。预计一年内发展会员客户1000人以上，并收回成本。

2.产品和服务
2.1行业背景
2.1.1全国宠物行业背景
随着人民生活水平的日益提高，在中国，宠物也逐渐成为人们越来越密切的伴侣。无论是狗、猫、鸟，还是鱼或龟，这些往日看家护院、供人娱乐的小动物，开始成为家庭中的重要成员。在竞争日益激烈的社会环境中，宠物的可爱活泼为正处于紧张的现代生活中的人类派遣孤独、增加情趣、缓解压力。经过专门训练的犬，不仅可以充当家庭伴侣型的宠物，还可以开发各种各样的工作潜力。
据保守估计，我国目前至少有1亿只宠物，宠物经济的市场潜力至少可达150亿元人民币，在这个巨大的市场中，宠物养殖业尤其是犬养殖业是相当关键的一环。在中国，目前犬类产业的规范化道路只是处于起步阶段，犬的作用还没有得到广泛的开发，即使在宠物市场，目前也只是刚刚开始发展，但我国养犬业已成为了一个行业，在数量上已经具备一定的规模，犬业已经潜移默化的影响人们的生活和社会的发展。但是中国宠物市场目前的发展水平还没有在真正意义上与世界接轨，我国的犬业发展至今还没有建立一个国际化和标准化的平台支撑。
中国南北方宠物市场是全国乃至世界的宠物交易基地之一，为全国及世界各地源源不断的输送各类犬种，充盈着整个宠物交易市场。宠物行业的兴盛，一定会为丰富人民精神文化生活，拓宽就业门路，引领人们致富，带动相关产业发展，促进国民经济腾飞作出更大的贡献。中国南北方宠物交易市场的持续稳定发展，同时也是促进中国宠物业繁盛的重要组成部分，影响着中国未来宠物业的长足发展。
2.1.2辽宁宠物行业背景
辽宁是东北地区的政治、经济、文化、贸易、交通中心之一，宠物业作为新兴产业发展较快，已经初步形成宠物的生产繁育、物流两大体系。每年沈阳、大连、鞍山、都举行全国性大型犬展活动，影响深远。到目前为止,辽宁省十三个市基本上都建立了自己的犬业组织,有的地方发展得比较好,像沈阳、鞍山、大连、辽阳、锦州，在全国宠物界的排名都是比较*前的。在全国各地宠物组织的发展中已经形成了以沈阳、大连、鞍山、锦州、丹东为主的辽中、辽南、辽北、辽西的布局。每个城市都有较大规模的宠物交易市场。近几年，由于需求量的增加，宠物市场也在不断的扩大，养宠物的人也迅速增加，品种也在不断扩大，单就犬来说，据不完全统计，全省犬只超过50万只，从业人员有十万余人，已经遍布了全省各市。辽宁己成为宠物大省, 每年宠物的消费已上亿元。
2.1.3 鞍山宠物行业背景
鞍山是全国最大的宠物交易市场之一，大批量销往北京等地，是东北的交易中心，全国著名的养狗基地，鞍山市约有20%的市民家庭养狗，三万余人以养狗为生。80%的宠物发往全国，狗价低廉，品种多，以小型犬为主，可谓中国宠物的大批发市场。经营者大多走薄利多销的经营路子。据统计，鞍山市年成交额在1.5亿左右。交易日从周三到周日，约有一万条狗出售到全国各地，每星期的成交额约100万人民币左右，在全国宠物交易中独占熬头。每周四的鞍山铁西区八家子狗市，是鞍山市最大的宠物交易地。狗市大致长400米，宽100米，规模盛大，高峰期人数大约在三千人左右。
2.2 产品概述
2.2.1写真类
(详见“市场营销”)
2.2.2 MV类
(详见“市场营销”)

3.市场机会
3.1市场特征
3.1.1 需求方面
随着人们物质文化生活的丰富，养宠物的人越来越多，有的人希望用照片记录下爱宠的成长历程，但大多照相馆没有此项服务。目前，在鞍山仅狗的数量就以万计，加上其他宠物，数字庞大，并且每年仍以极快的速度增长，表面看来，如此庞大的宠物数量为宠物写真业提供了很大的市场空间。
3.1.2获取信息方面
我们将以报刊、杂志、电视、电台，网络等为媒介向社会。
3.2市场开发与进入策略
天人影视公司应该在立足于鞍山宠物市场的基础上，进一步扩大宠物写真范围。在中国，养宠物的人越来越多，目前北京、上海、广州、重庆和武汉是中国公认的五大“宠物城市”，目前中国至少有宠物1亿只（条），而且未来十年，中国的宠物饲养人数将会出现爆发性增长。
伴随着宠物数量的增长，围绕宠物经济产生了一系列的相关产业，如宠物食品、宠物用品、宠物医疗、宠物美容行业等，这几年还涌现出像宠物婚介、宠物殡葬、宠物寄养等很新的行业。不断升温的“宠物热”，正在中国造就一个规模超过百亿元、潜力巨大的市场。中国宠物市场的规模有望在2010年达到400亿元人民币。国内宠物市场已进入一个高速发展的时期。随着宠物数量的增长，庞大的宠物服务的消费需求不断扩大，对投资的需求也相对日趋旺盛，中国的宠物行业将迈上一个新的台阶。
3.3竞争分析
3.3.1宏观环境分析 PEST模型
经济(Economy)
· 从新世纪开始，中国进入全面建设小康社会，开始向现代化建设第三步战略目标迈进的新的发展阶段。同时，宠物热潮也开始出现。这股热潮也催生了庞大的宠物经济。宠物市场的繁荣，仅是中国“宠物经济”兴起的开始。

政策（Policy）
推动宠物行业的发展已持续多年，政府在支持宠物行业上上没有袖手旁观，成立了北京派多格宠物连锁等政府机构。
技术(Technic)
技术的存在取决于人们的需要，并满足其需要。宠物写真逐渐成为一门科技创新技术。

社会(Society)
社会文化环境包括一个国家或地区的居民精神风貌。随着生活节奏的加快，物质精神的享受显的尤为重要。宠物MV必然能给人们带来极大的乐趣。

3.3.2波特五力分析

潜在竞争者:
1、准备在鞍山开创宠物写真的公司。
2、未来更具竞争力的大型全国宠物连锁

消费者：
诚信服务，服务到位，商品价格合理。
供应商：
1、摄影公司；
2、数码商店

替代品的威胁：
本城市的宠物美容店。

现有竞争者：
1、无

(1)现有竞争者
鞍山现仅有几家宠物美容店，而我们的是宠物写真，具有自己的特色，我们写真MV更能满足人们的需求。
(2)替代品的威胁
宠物美容店的演化可能对我们公司产生一定的威胁。
(3)潜在进入者
潜在进入者主要是大型的全国宠物店在鞍山连锁。
(4)供应商议价能力
供应商包括相机录象机以及一些辅助道具等产品生产厂家。由于公司需要的商品存在更新问题，必须是高品质的一些相机等电子产品，批量的购入会便宜。
(5)消费者议价能力
主要消费群体是鞍山在户居民，现在的人民追求精神享受，据统计鞍山的年消费大约在8000-10000元之间。根据消费情况，企业应制定出居民能够接受的价位，以便能有更大的市场。
3.3.3、SWOT分析

机会
威胁
优势
劣势
国内宠物市场已进入一个高速发展的时期。随着宠物数量的增长，庞大的宠物服务的消费需求不断扩大，而且在鞍山我们是仅有的一家，市场竞争会小一些。
我们企业的发展势必会得到人们的关注，一旦我们的企业发展起来，必然会有新的公司成立。
1品牌唯一，服务周到
2市场发展潜力大；
3公司成员塌实肯干，有利于公司的健康成长；
4商业动机好，促进人们精神享受。
1缺少资金和经验
2没有宠物写真的技术；

SWOT分析图

4 公司战略
4.1 总体战略
公司在5-10年内成为国内外一流的动物影视公司。
4.1.1 企业使命
让人类了解动物、喜爱动物、珍惜动物。
4.1.2 企业宗旨
让世界充满爱。
4.1.3企业精神
勇于冒险、勇于奉献。
4.1.4服务理念
展示神奇的动物世界。
4.1.5企业形象设计

天人影视公司
（1）CI设计：企业形象设计
公司英文名称：H&N pictures 中文名称：天人影视公司
（2）天人：来源于我国古代伟大的哲学家老子的“天人合一”思想，有着丰富的文化内涵，充分体现了我公司立志作为沟通人类世界与自然世界的桥梁的宏伟目标，也符合当代世界越来越重视环境问题的时代潮流。
（3）H&N：中文“天人”的意译“Human and Nature”的缩写，寓意着我公司致力于人类与自然、与动物的和谐。
（4）公司logo为一头红色的非洲象，灵感来源于在一些非洲国家，拍摄野生动物影视作品的时候，摄影师为了避免野生动物的袭击，会骑在大象上进行拍摄。非洲象已成为了拍摄野生动物影视作品的绝佳伙伴。
同时，在世界范围内，大象被列为珍惜保护动物。红色是一种警告色，代表危险，紧急。以红色的大象作为公司标识，体现了我公司宣传、保护野生动物的责任感，同时也能唤起人们对野生动物的关注。
在中国传统文化中，红色大象代表大吉大利，富贵吉祥。因此，本公司logo还预示着我公司蒸蒸日上、勇创辉煌的决心。
4.2 发展战略
4.2.1 初期战略（1-2年）
扎根于鞍山市宠物影视市场，大力发展会员，迅速取得垄断地位。积攒资金，培养影视制作人员和管理人员。

4.2.2 中期战略（3-5年）
以沈阳为中心，辐射东三省，并在华中地区建立直营店。实现影视部门的初步独立化、公司化。拍摄如“导盲犬小Q”一类的低成本影视作品。

4.2.3 长期战略（6-7年）
（1）实现宠物业务与影视业务的完全剥离。
（2）以特色、专业的经营，占领全国大部分宠物影视市场份额。
（3）建立大型的独立影视公司，从事野外拍摄工作。将我国丰富的野生动物资源开发成为影视作品，展现给全世界的观众。

（4）在海外建立工作室，派遣或聘请专业影视人员拍摄如“帝企鹅日记”一类的大型动物纪录片。

（5）向宇宙空间发射卫星，结合现有资料制作探寻地外生命的纪录片。

（6）与国内外《动物世界》、《人与自然》、《国家地理》等电视、报纸、杂志、期刊、网站、广播等媒体达成战略伙伴关系。

5 市场营销
天人影视想准备开展市场营销活动，希望广大顾客光临本公司，留下你宝贵意见，我们会尽量满足你的消费需求和理念。运用适当的市场营销组合，集中力量为目标市场服务，满足目标市场的需要。
目标市场营销（STP营销）由三个步骤组成：①市场细分。②目标市场选择。③市场定位。
5.1 营销目标
（1）前期（1—2年）：在投入期消费者对产品并不了解，需要大量的宣传费用，对消费者的心理和消费理念我们尚未了解。因此，希望顾客能给我们留下宝贵的意见，我们将尽快提高服务及满足你的需求。采用低价渗透策略，逐步建立销售网络，大力进行宣传 。让消费者尽快了解并接受天影影视。预计年销售额为50万元，预计一年左右收回成本。我们的服务对象主要是鞍山宠物市场。
（2）中期（3—5年）：根据市场需求的多样性满足因新技术产生、消费都态度转变、或政府法规限制改变所导致的市场需要巩固现有市场，扩大客源市场，完善和健全销售网络，进一步开发符合消费心理的产品。预计年销售额为130万元，在东三省宠物市场占有率达到70%。
（3）后期（6—7年）：利用本公司多年来树立的品牌形象及完善的销售渠道，开发衍生产品，预计国内年销售额为600万元，国外销售额200万元，在全国市场占有率达到40%以上，在世界主要国家建立分支机构。
5.2 市场细分和目标市场选择
根据消费者对宠物的喜爱以及消费理念，我们打出不同价为，让您找到适合自己的选择。价位如下：
类型
A类
B类
C类
D类
E类
F类
价格
150元
280元
480元
980元
1800元
价格面议
套餐
内容
7寸拉米一个
5张小文件数码底片（供网络空间浏览，可以设置为桌面）；
高精度照片一张（可以用作印刷或海报）
装有小文件及高精度原片的光蝶一张；
迷你杂志册一本（21cm*14.5cm)，含封面封底在内8张照片入册
8寸拉米一个
8张入册小文件数码底片（供网络空间浏览，可以设置为桌面）；
高精度数码底片两张（可以用作印刷或海报）
装有小文件及高精度原片的光蝶一张；

8寸精美圣经相册一本（16张照片入册）
12寸拉米水晶相框一个
16张入册小文件数码底片（供网络空间浏览，可以设置为桌面）；
高精度数码底片四张（可以用作印刷或海报）
装有小文件及高精度原片的光蝶一张；

12寸豪华精美水晶面相册一本
40张照片入册（含封面封底）
20寸拉米水晶相框一个（含照片）
4开海报一组（4张）
40张入册小文件数码底片（供网络空间浏览，可以设置为桌面）；
高精度数码底片20张（可以用作印刷或海报）
装有小文件及高精度原片的光蝶一张；
16寸超大精美豪华水晶面相册一本
50张照片入册（含封面封底）
36寸拉米一个（含照片）
对开海报一组（4张）
50张入册高精度数码底片50张（可以用作印刷或海报）
装有高精度原片的光蝶一张；

拍摄由主人指定的各类电影主题照片

服装
自备
提供1--2套服装
提供3套服装
提供5-8套服装
提供8-16套服装

拍摄
方式
外拍或摄影棚拍摄（任选一种）
外拍或摄影棚拍摄（任选一种）
外拍或摄影棚拍摄（任选一种）
外拍+摄影棚拍摄
外拍+摄影棚拍摄
服装场景为爱宠度身订做
拍摄
时间
1-2小时
1-2小时
2-3小时
4-6小时
4-6小时

拍摄以上套系后客人如果购买高精度电子底片价格为50/张，商业电子底片100/张，10张以上享受8折。
公司采用集中性目标市场策略，集中有限的资源主要投入到宠物摄影中去。
5.3 营销组合策略
5.3.1 产品策略
目前天人公司面临的形势是：设计的几种产品都是社会上其它摄影公司没有的摄影技术和优质服务！让消费的满意，钱花的称心。如上述列出的价格和精美的宠物图片。
（1）品牌策略：在品牌策略上，尽管天人公司是一个还未进入市场的摄影服务公司，其品牌还未被消费者了解和接受，但由于所设计的摄影产品是其它影视公司没有涉及到的领域，在宠物摄影市场上是一个先行者。因此，要力争把天人公司社做成这一市场上最大最强的宠物摄影公司，使其品牌深入人心，拥有良好的知名度和美誉度。
（2）产品包装策略：随着社会的发展，人们对宠物产品要求越来越高，宠物摄影产品作为一种特殊的商品，在宠物摄影消费之前是无法对其有深刻体会的。使之对顾客来说更有意义，更具吸引力，从而产生新的需求。
打造不同品位，不同方式的摄影可确定不同的主题，对不同的宠物应用不同的摄影技术，让您花钱称心，我们服务到位。
5.3.2 渠道策略
鞍山消费的销售渠道主要采用直联和外联两种方式，具体渠道模式如下：

传媒公司
互联网
市民
居民社区

图5.1 销售渠道示意图
（1）直接与间接销售渠道并重。直接销售渠道可以节省代理佣金（占销售收人约10%）和维护渠道环节正常运行的成本，还可以直接了解消费者的信息，调整产品适应摄影需要。因此，在创业阶段针对鞍山市的客源市场运用直接销售渠道策略。而针对省内其他城市及省外的消费者，通过社区宣传，可以节省了市场交易费用。直接接触顾客，熟悉市场需求，能够有效弥合摄影产品服务于摄影消费者在时间、空间方面的缺口。3—5年后，通过建立电子商务网站，运用先进的信息技术手段与其他城市和地区的消费者建立直接的联系，直接渠道和间接渠道并存。
（2）逐渐加大销售渠道的宽度。创业初期，公司资金实力有限，不可能采用宽渠道策略，实力增强后通过投资、控股、参股等方式在省内各高校组建子公司或设立分设部门，进行销售网络的扩展。同时通过互联网开展预定、商务套餐、会员业务、等各项业务，并开发“B2B"的代理协作网，与摄影公司的广泛合作与交流，扩大销售网络与供应商网络。
5.3.3 价格策略
在价格方面，我们按照公司的战略目标和营销目标来制定价格。天人影视公司是我们刚刚创立的一家新企业，处于孵化期，而且我们面对的顾客主要是鞍山宠物饲养者，所以，在企业经营1-3年，我们采用低价渗透策略；在企业经营4-7年，采用流行水准定价策略。
5.3.4 促销策略
（1）广告策略。广告语应是企业或产品整合卖点的高度凝聚。如果广告语不准确，不仅会使诉求点偏离宣传目标，还可能起到负作用。在不同时期和不同区域，要依据营销目标和营销内容对广告语定位。天人摄影创业初期的广告语为：“精彩一瞬 宠爱一生。”
①产品策略：主要考虑导入期。在导入期，产品到达目标市场是消费者认知和试消费的阶段，要求公司在短期内运用强大的广告攻势让目标顾客了解和熟悉天人影视公司。
②诉求策略：主要采用理性诉求手段，广告中突出该产品能给市民带来快乐的每天，打造美丽的宠物，让你生活更有乐趣。
③表现策略：紧紧围绕产品的核心价值进行宣传，广告作品中带有浓烈的浪漫色彩，多采用比较式手段，将聘用有经验的宣传员做广告宣传到每个家庭。
④媒体策略：主要采取网络广告、户外广告和报纸广告手段。
（2）公共关系。努力和顾客、公众、经销商、供应商、政府、社会团体、内部员工及竞争对手建立良好的合作关系，通过有效的宣传手段、有意义的公关活动，树立企业良好的形象，提高品牌和企业的知名度。
（3）人员推销。企业应派遣优秀的推销人员积极与经销商进行洽谈，建立紧密的合作关系，实现共赢。
（4）销售促进。采用多种销售促进手段促进产品的销售。如消费者促销工具：赠品、折扣、奖励、购买点的展示和演示等；经销商促销工具：价格折扣、补贴、免费商品等；销售人员促销工具：销售竞赛、奖励等。
（5）具体促销手段
①与各地区摄影公司合作。日前，我们准备加入摄影协会，深入市民内部，开拓消费市场。如可与摄影协会合作，开展摄影产品展览等，既可提高企业的知名度，又可节省人力、财力，达到良好的促销效果。
②利用网络促销。诚聘网络技术人才做网站，让消费者通过网络了解我们公司的特色。
③采用宣传单、报纸、海报等宣传形式，在社区和公园及商场促销，来取得良好的宣传效果。
6 人力资源管理
6.1成员介绍
CEO
柳郁达
财务总监

李晓微
店长
待聘
艺术总监
待聘
人力资源总监
邢祥君
营销总监
裴育
刘忠义
天人影视公司的五位创始人来自辽宁科技大学冶金工程专业，每位团队成员均有扎实的专业知识和良好的团队协作精神。同时，在一些核心环节，我们将通过关系请教顾问、聘请专业人士和外包咨询公司等方式来增强力量。
6.2管理结构
6.2.1 结构设置

公司将采取直线职能式的组织形式，结构如图7.1所示。初期，公司规模较小，采用直线职能式的组织结构，易明确责任，理清关系；决策执行速度快；要求相应的管理人员具有过硬的专业知识和优秀的领导、管理能力。
公司的组织形式并非一成不变，随着生产经营规模的扩大，公司组织形式将会做出合理调整。
6.2.2 人力资源配置
公司主要部门的人力资源配置如表7.2所示。创业团队的成员将根据各自的专长和特点，担任其中主要部门的主管职务。

表6.2 人力资源配置
职务
职能
聘用对象
说明
CEO
战略决策
柳郁达
我们整个团队将在他的指挥下团结一致，也希望他与公司共同成长的过程中不断增长经验。
财务总监
财务管理
李晓微
对公司整体财务运作做出计划，通过财务分析有效支撑公司运营
人力资源总监
人力资源管理
邢祥君
根据公司整体发展战略制订人才计划，全面负责公司员工管理
营销总监
负责营销策略
裴育
与公司战略紧密结合，有效开拓市场，逐步建立自己的营销网络
营销总监
调查市场
刘忠义
为公司提供全面详细的市场信息，用以公司产品开发提供依据

6.3 团队管理
我们在创业过程中，对团队实施了有效管理：
（1）时间管理。对项目的进度进行了合理的安排，并且坚持按照既定的计划来实施每一个步骤
（2）人员管理。对于项目各部分负责人，充分考虑其背景、经历等因素，做到将合适的人放到合适的岗位上
（3）学习管理。在项目进行的过程中，大家都怀着极大的热情来学习新知识，弥补自己的不足。
（4）我们公司实行工资定制，按季度按盈利额分成,来提高员工工作的积极性！

22

7 财务分析
7.1 股本结构
公司注册总资本46万，其中创业成员出资20万，初期吸收风险投资26万元。预付房租及装修预计30万元，购置设备10万元，营销5万元，其他支出1万元。预计一年内发展会员客户1000人以上，并收回成本。
7.2 主要财务情况
（1）固定资产： 摄影机、照相机、影棚及各种道具等按每年折旧率为25％计算。折旧期限4年。
（2）经营费用：（第一个月）
项 目
费用（元）
备 注
人员工资
45000
首席执行官4000元、市场部7000元、财务部3000元、影视工作室20000元、直营店8000元、人事部3000元
租金
12500
市中心主干道旁
营销费用
8000
广播、传单、网络
公用事业费
6000
水电费等，每月月底支付
保险费
14004
企业5险齐全，其中养老20%、医疗8%、失业2%、工伤0.3%、生育0.9%
登记注册费
0
国家对大学生创业优惠政策（3年内）
耗材费
11196
相纸、相册、光盘、电脑等设备的维护，耗损元件购买
网费
300
10M 联通
其他
3000
交通费、加班费、餐饮费等
合计
100000

7.3 重要财务报表
第一年关键数据摘要
项目
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
合计
顾客人数
160
240
320
440
960
销售收入（万元）
18
20.5
24.5
35.5
98.5
营业费用（万元）
5.5
6.0
7.0
8.5
27.0
管理费用（万元）
4.5
4.5
4.5
4.5
18.0

第一年市场占有量预算
项目
计划市场占有量（人）
预计占有市场份额（%）
利润（万元）
第一季
160
100
10
第二季
240
98
15
第三季
360
90
10
第四季
440
92
15
合计
960
95
50

第一年收入预测表
季度
接待顾客（人）
写真类（人）
MV类（人）
其他（人）
收入金额总额（万元）
第一季
160
128
24
4
18.0
第二季
240
180
54
4
20.5
第三季
320
248
64
8
24.5
第四季
440
340
88
12
35.5

第一年成本费用表
项目
第一季
第二季
第三季
第四季
合计
营业费用（万元）
5.5
6.0
7.0
8.5
27.0
员工工资（万元）
4.5
4.5
4.5
4.5
18.0
折旧费（万元）
-
-
-
2.5
2.5
合计（万元）
10.0
10.5
11.5
15.5
47.5

第一年收益表
项目
第一季
第二季
第三季
第四季
营业收入（万元）
18.0
20.5
24.5
35.5
成本（万元）
10.0
10.5
11.5
15.5
折旧费（万元）
-
-
-
1.0
附加税（万元）
-
-
-
-
净收益（万元）
8.0
10.0
13.0
19.0

说明：产品上市初期，由于市场上没有同类产品的竞争，市场占有份额为100%，顾客人数及公司净收益呈大幅上升趋势。在本公司产品具有一定知名度后，市场上出现了仿冒产品，导致本公司产品市场份额下降。后经我公司积极应对，实行了一系列营销策略，以优质的产品质量与周到体贴的服务夺回了部分市场份额。使得市场份额呈上升趋势。
7.4 预测前4年利润表
根据第一年销售计划课看出企业在第一年内就会赚回成本。此外，根据市场计划，从第二年开始陆续开始进入产品设计及室内设计阶段，企业会相应增加营销宣传费用。按照公司策略，第二年开始发展员工计划，员工工资会做相应调整。所以第二年利润可能会减少。从第四年开始增加税收部分所以净利润会降低。

项目
第一年
第二年
第三年
第四年
营业收入
985,000
1,125,000
1,350,000
1,525,000
成本
485,000
600,000
700,000
700,000
利润总额
500,000
525,000
650,000
825,000
所得税费用
0
0
0
206,250
净利润
500,000
525,000
650,000
618,750
7.5 财务风险
（1）融资过程中的风险
风险系数： 1
后果：筹集不到资金，使企业发展处于停滞阶段
（2）资金偿还过程中的风险
风险系数： 2
后果：直接影响资金偿还，进而影响企业的声誉
（3）资金使用过程中的风险
风险系数： 1
后果：影响存货及现金的周转速度
（4）资金回收过程中的风险
风险系数： 1
后果：可能会导致坏账
（5）收益分配过程中的风险
风险系数： 1
后果：影响投资者的再进入
（6）财务风险的预防及控制：
A 遵循收益、风险均衡原则，趋利避害
B 建立健全财务风险管理与控制体系
①完善经济和技术措施：建立先进的管理制度；加强对财务的审计与监督
②保持良好的外界应对、沟通系统
③建立公司内部防范系统
C 建立健全财务风险预警系统
D 建立财务风险的决策管理系统
①建立广泛的社会融资网
②加强企业的公关，建立良好的社会关系网
目录
第一章项目基本情况 3
一、项目情况说明 3
二、可行性研究的依据 5
第二章项目建设的必要性与可行性 8
一、项目建设背景 8
二、项目建设的必要性 9
三、项目建设的可行性 14
第三章市场供求分析及预测 17
一、项目区生猪养殖和养殖粪污的利用现状 17
二、禽畜粪污产量、沼气及沼肥产量调查与分析 18
三、项目产品市场前景分析 20
第四章项目承担单位的基本情况 21
一、养殖场概况 21
二、资产状况 21
三、经营状况 21
第五章项目地点选择分析 23
一、选址原则 23
二、项目选点 23
三、项目区建设条件 24
第六章 工艺技术方案分析 27
一、污水处理模式的选择 27
二、处理工艺的选择 29
三、项目工艺流程 31
四、主要技术参数 35
五、主要设备选型 39
第七章项目建设目标 40
一、项目建设目标 40
二、项目建设规模 40
第八章项目建设内容 42
一、建安工程 42
二、仪器设备 46
第九章投资估算和资金筹措 48
一、投资估算的范围 48
二、投资估算的依据 48
三、投资估算 49
四、资金使用计划 54
五、资金筹措 54
第十章建设期限和实施进度安排 55
一、项目建设期限 55
二、项目实施进度安排 55
第十一章土地、规划和环保 57
一、土地与规划 57
二、环境保护 57
三、安全防护 60
第十二章项目组织管理与运行 63
一、项目建设组织管理 63
二、项目建成后运行管理 66
三、项目运行费用 67
第十三章效益分析与风险评价 69
一、经济效益分析 69
二、项目风险评价 72
三、生态效益 75
四、社会效益 76
五、附表 77
第十四章招标方案 78
一、编制依据 78
二、招标范围 78
三、招标方式 78
四、招标组织形式 79
有关证明材料及附件 81

29