会计实务：增值税发票查询平台V2.0.0常见问题.doc

增值税发票查询平台V2.0.0常见问题一、客户端环境配置问题1.1 增值税发票查询平台运行环境？答：1. 要求在WINDOWS系统下才能正常登录使用，WINDOWSXP及以上版本都可以；尽量不要使用从网上下载的GHOST安装系统，尤其是经过精简的GHOST安装系统。2. 建议纳税人端计算机配置IE8及以上版本浏览器，并安装控件。1.2 增值税发票查询平台支持什么浏览器？答：目前，发票查询平台支持使用IE内核的浏览器，如IE（版本为8及以上）和360浏览器，操作员需按照操作手册步骤要求安装金税盘或税控盘驱动及安全控件。同时，我们还提供了集成了所有平台所需驱动、控件的集成专用浏览器，专门用于此平台的登录，下载地址为：（1） 百度云盘地址：/pan.baidu/s/1kUJwL4V（2） 360云盘地址：s:/yunpan/OcSMkE5ngF5jQV，访问密码 31ac（3）下载网址：/down.360safe/se/360seswdzcs.exe1.3 使用增值税发票查询平台时IE如何设置？答：客户端电脑的浏览器建议使用IE浏览器（版本为IE8及以上）、360浏览器，或者集成了所有驱动和安全控件的专用浏览器；同时，需要把增值税发票查询平台的地址加入可信站点，并在可信站点的“自定义级别”-“设置”中，将全部选项启用，重启浏览器生效。如果用非administrator用户登录WINDOWS，在启动IE时，需要选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”；即使当前WINDOWS用户在administrator组且具有管理员权限也必须选择“以管理员身份运行”。1.4 金税盘/税控盘驱动及安全控件的安装注意事项。答：1. 按照基础驱动及安全控件安装手册安装；2. 关闭IE浏览器；3. 不要插金税盘或税控盘；4. 在安装证书和控件的时候，需要选中安装文件，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”；5.清空浏览器缓存，再重新打开浏览器。1.5 证书/驱动不能成功安装怎么办？答：当证书/驱动安装不成功时，建议下载我们提供的集成了所有平台所需驱动、控件的集成专用浏览器，登录本查询平台，下载地址为：（1）百度云盘地址：/pan.baidu/s/1nuJsB5B（2）360云盘地址：s:/yunpan/OcSLYgsgvDMVGz，提取码 956a（3）下载网址：/down.360safe/se/360seswdzcs.exe二、登录问题2.1 纳税人登录时提示输入密码错误，如何处理？答：纳税人要确认是否输入了金税盘或税控盘中的8位CA密码（不同于市局网厅登录时的CA证书密码），忘记密码的，需联系技术服务单位。连续7次输错密码导致盘被锁住的，需携金税盘或税控盘到主管税务机关办税服务厅重签CA证书。2.2 个别税控盘无法登录，登录时报“打开设备未知错误”，但是纳税人的开票软件可以登录。不知道是盘的问题，还是驱动的问题？答：1. 此类错误通常是客户端驱动、控件等安装问题，请联系当地金税盘或税控盘服务单位解决。2. Win8、win10系统需用选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”。2.3 登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？答：1. 请确认税控盘或金税盘是否完好；2. 请确认驱动是否已正确安装，驱动问题请分别联系当地金税盘/税控盘服务单位的技术支持人员；3. 请确认返回信息中的税号、信用等级是否属于本企业、是否正确无误，并尝试在其它电脑上进行操作；4. 请联系主管税务机关确认本企业的纳税信用等级及平台启用标志；目前只有在电子底账系统中信用等级标志为A、B或营改增企业，且平台启用标志为“启用”的纳税人，可以登录增值税查询平台。主管税务机关可联系内部400获取相关支持服务。5. 如非上述问题，请联系当地税务机关确认。2.4 在增值税发票查询平台无法登录，录入密码也无法成功，是什么原因？答：1. 操作员可通过“发送错误报告”按钮，将错误代码以邮件的形式发送至服务器端，便于运维人员进行及时的错误排查。2. 建议操作员关注“长城软件纳税服务”公众号，并通过公众号将错误信息发送至运维人员处进行处理。2.5 在登录增值税发票查询平台的时候报错打开加密设备时验证用户口令函数参数错误（0xB），是何原因？答：1. 请检查是否输入了正确的CA证书密码；2. 请确认盘是否被锁住了。2.6 平台密码是什么？答：平台密码设置后，操作员在插盘后，需同时输入CA证书密码和平台密码后才可以正常登录查询平台，获取平台服务。2.7 忘记平台密码后如何处理？答：纳税人首次登录查询平台后，可设置平台密码和密码找回问题，密码遗忘后，可通过之前设置的找回问题及答案取消之前设置的平台密码。登录后，可进行平台密码的重新设置。三、操作问题3.1 何时能够对发票进行勾选处理操作？答：纳税人上月申报期结束后第一日到当月申报截止期前2日可进行勾选确认发票，归属于当月申报期。（例如：上月和本月申报期均为15日，当期勾选、确认时间为当月16日到次月13日）。3.2 确认勾选操作每个月能够执行几次？是必须执行的吗？答：1. 确认操作每个月可以多次执行。2. 平台已取消了原有的月底最后一天自动确认功能，为保证企业的正常抵扣，每个税款所属期操作员必须进行至少一次手工确认。3. 如纳税人当月未勾选发票，无需专门执行勾选或确认操作。4. 当月已勾选未确认的发票，在当期结束后，平台将自动将已勾选未确认的数据回退为未勾选状态，视同当月未做勾选，符合抵扣的时限规则时可在下期继续进行勾选。3.3 当期申报之后是否可以进行当期的勾选确认操作？答：当期申报完成之后再进行勾选确认的当期发票，将不能参与当期的申报抵扣，也不能参与下期的申报抵扣，为避免损失，请纳税人确认当期所有发票全部勾选确认后，再进行本期的纳税申报。3.4 发票勾选结果是否可以撤销？答：已勾选但尚未进行确认操作的发票，纳税人可以在允许的勾选、确认期间内撤销之前的勾选操作结果。3.5 什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作？答：1. 已超过当期的勾选、确认时间；2. 发票状态为非正常（含作废、失控、红冲等）的发票；3. 已通过扫描认证的发票（当月已认证的发票在增值税发票查询平台的对应税款所属期中会进行显示，默认置为已勾选状态且状态不可变更，说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息）。3.6 纳税人需要查询勾选的发票较多，如何提高处理效率？答：纳税人需查询勾选的发票较多，尤其超过1000张时，可能出现翻页、勾选较慢，系统效率低的问题，建议纳税人设置查询条件时，输入较短的开票日期间隔，分批进行查询勾选。同时，建议使用批量勾选功能完成勾选。3.7 批量勾选的文件格式有何要求？答：1. 批量勾选上传的文件格式为excel 2003格式（。xls文件）；2. 单元格内容依次为是否勾选、发票代码、发票号码、开票日期、销方名称、金额、税额；3. 所有单元格为文本格式，开票日期为YYYY-MM-DD格式的数字，如2016-03-03；勾选状态只能为：是、否。上传文件前，请先核对需要勾选的发票其“是否勾选”列数值是否为“是”，否则无法实现批量勾选处理。3.8 在发票查询平台中，批量勾选，下载的文件中，对于不想勾选的票的信息需要删除了再上传吗？答：可以不用删除。不想勾选的票，直接在上传文件的“是否勾选”栏次选择“否”保存后上传即可。3.9 收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票勾选功能中始终无法检索到，原因是什么，如何处理？答：1. 系统的数据同步周期为1天，因此当天开具的发票无法在本平台进行检索；2. 此份发票已经超过抵扣时限；3. 此份发票在当期之前已经申报抵扣过了；4. 开票方未及时联网上传发票信息至税务局端；5. 发票为假发票（可通过全国发票查验平台确认发票真伪）。3.10 在增值税发票查询平台-确认勾选中，查询出来的发票明细是否包含网上认证的发票？答：确认勾选模块，是实现操作员对勾选数据进行的确认操作，所以经操作员手工勾选、确认的发票均可以通过“确认历史明细”导出发票明细信息。只进行了扫描认证的发票，不会包含在“确认勾选”导出的发票明细中。3.11 增值税发票查询平台可以打印勾选确认清单及汇总表吗？答：操作员可以通过“确认勾选”模块，打印当期累计确认情况并导出当次勾选确认的发票明细情况；或通过“抵扣统计”模块，下载当期累计勾选确认的发票明细情况（抵扣统计数据截止至前一日）。3.12 在增值税发票查询平台的工作台中，3月份显示的信息都包括什么？答：3月份的工作台显示的信息包括：默认显示截止至前一天已确认的发票数量及税额。3.13 在哪里查询发票？答：1. 在“发票勾选”功能中，输入发票代码、发票号码、开票日期等信息可以查询待抵扣的发票信息；2. 也可以通过“发票查询”功能，进行单票查询或未到期发票查询（未到抵扣期限的发票）。3.14 增值税发票查询平台推行后，原认证系统是否可以继续使用？答：为了保证平稳过渡，两系统将并行一段时间，优先推荐纳税人使用增值税发票查询平台。3.15 同一张发票既进行了发票勾选，又使用了扫描仪进行扫描认证，有什么影响？答：增值税发票查询平台会汇集所有勾选确认和扫描认证的发票，并进行去重，不会出现重复抵扣问题；但为了避免引起纳税人的混淆，建议纳税信用A级、B级及营改增纳税人优先使用更为方便、高效、快捷的增值税发票查询平台替代原有扫描认证的方式。四、业务问题4.1 每个税款所属期的勾选、确认时间范围如何计算？答：增值税发票查询平台中，根据各省税务机关设置的每月征期参数（即，申报截止期参数），计算每个税款所属期的勾选确认时间范围。1. 当期勾选、确认时间起：税款所属期所属月份征期后的第二日开启当期的勾选、确认操作。2. 当期勾选、确认时间止：税款所属期所属月份下个月征期的前两日截止当期的勾选、确认操作。（例如：2016年5月征期参数为16日，2016年6月征期参数为25日；则2016年5月税款所属期的勾选确认时间为2016.5.17至2016.6.23）4.2 “发票勾选”模块可以勾选的发票数据有哪些？答：由增值税发票管理新系统开具以及2015年3月1日起使用扫描认证方式采集的、尚未申报抵扣（或退税）的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信息：1. 发票状态为正常且未超过抵扣时限的发票；2. 正常发票，作废、冲红、失控等异常发票不在勾选范围之内；3. 已扫描认证的发票不能重复勾选。4.3 发票的抵扣期限如何计算？答：增值税发票查询平台区分按月申报纳税人和按季申报纳税人分别计算其发票抵扣期限：1）按月申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期1日前180日之内开具的发票及税款所属期开具的发票；2）按季申报纳税人的发票抵扣期限为：税款所属期季度首月1日前180日之内开具的发票及当季开具的发票。4.4 在增值税发票查询平台中用于出口退税的发票是否也可以勾选？答：可以。按照现行政策，出口退税的专用发票本身也要进行扫描认证。所以，只要能在查询平台里查到的发票，都可以进行勾选。4.5 增值税发票查询平台中一张发票在勾选且确认之后，在申报系统查询不到信息，是什么原因？答：查询平台和申报系统本身没有任何接口；当天进行确认的发票数据会在当晚与扫描认证数据一并进行汇集，供申报系统进行申报比对；但是发票本身不会推送至申报系统，所以不能在申报系统中进行查询。4.6 企业通过平台已经勾选了，结果发票丢失、损坏或者对方开错作废了，该怎么处理？如果企业要是通过平台勾选后，做了确认也做过申报抵扣了，又该怎么处理？答：在发票进行确认之前，已勾选的发票都可以在“发票勾选”模块进行撤销勾选；已确认（或扫描认证的发票）后又变为异常发票后，可以在申报抵扣后再进行进项税额转出操作。4.7 三证合一的企业，老税号开的发票能否也在查询平台上进行操作？答：如果税务机关在局端的征管系统正确的维护了新旧税号的对应关系且同步到了电子底账系统，则使用变更后的新盘即可查询到新、老税号的数据。否则只能查询到新税号的发票。此种情况需要与主管机关进行联系和核实。小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！