某某宝洁经营部应付帐款内部对帐流程.DOC

某某宝洁经营部应付帐款内部对帐流程（样本）
责任人：
编写人：
批准人：
IDS标准操作流程手册
日期：
编码：
目的：
明确操作员和财务会计在记录和冲销客户应付帐流程中的职责，确保IDS系统和分销商手工帐记录都准确无误。
原则：
１． 两套系统均应以收货就记录应收应收应付帐。
２． 手工帐系统应该建立宝洁IDS系统的采购清单号码。
３． 对帐的时间点双方必须统一（每周六上午10：30）。
４． 数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。

运作环节
电脑操作
运作人员
时间
（根据具体的情况而定）
1
财务会计作付款记录工作后把付款报告交给IDS系统操作员（见附件）

会计
随时
2
操作员根据作付款输入。
IDS：AP
操作员
随时
3
操作员打印每日采购日记帐报表和付款报告对是否输入正确。
IDS：AP每日采购日记帐报表
操作员
每天下班前
4
打印应付帐款帐龄报表
IDS：AP应付帐款帐龄报表

周末/月末
5
财务会计整理好手工帐交操作员。

周末/月末
6
操作员核对两套系统中数据是否一致并查找原因调整，同时计算应付帐款记录准度（PRA）（见附件6）。

操作员
周末/月末

职责：
１． 操作员：每日检查付款报告数据和电脑中数据是否一致；月末提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应付帐款记录准度（PRA）。
２． 财务会计：管理应付帐款帐户，及时把付款报告交操作员更新电脑中数据；月末提供应付帐款手工记录给操作员对帐。

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