总账管理系统和报表管理系统综合实验.doc

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综合实验一 财务核算
实验目的
l 熟悉总账管理系统和报表管理系统的主要内容和操作流程
l 掌握总账管理系统和报表管理系统的操作方法
实验内容
l 系统管理
l 总账管理系统
l 报表管理系统
实验准备
安装用友ERP-U8.72系统
实验要求
l 系统管理员（ADMIN）负责系统注册、设置用户、建立账套和设置用户权限的操作
l 赵丽（001）负责总账管理系统初始设置的操作，操作时间2011-10-01。
l 李霞（002）负责总账管理系统填制凭证的操作，操作时间2011-10-31。
l 刘冰（003）负责总账管理系统出纳签字的操作，操作时间2011-10-31。
l 赵丽（001）负责总账管理系统审核凭证、记账和结账的操作，操作时间2011-10-31。
l 赵丽（001）负责利用报表模板生成资产负债表、利润表和现金流量表的操作，操作时间2011-10-31。
实验资料
（一）系统管理
1.账套信息
账套号：学号(后三位)；名称：光明科技股份有限公司，单位简称：光明公司；启用日期：2011年10月。企业的记账本位币：人民币（RMB），企业类型：工业，行业性质：2007年新会计制度科目。账套主管：赵丽，按行业性质预置会计科目。客户和供应商分类编码级次：23；部门编码级次：1；会计科目编码级次：4222；小数位均为2。企业有外币核算。总账系统的启用日期是2011年10月1日。
2.财务分工
账套主管：001赵丽；会计：002李霞，拥有总账系统（除审核凭证）的所有操作权限；出纳：003刘冰，拥有总账系统中出纳签字及出纳的所有权限。
3.设置基础档案
1) 部门档案
表16-1 部门档案
部门编码
部门名称
1
综合部
2
财务部
3
生产部
4
市场部
2）人员类别：
本公司在职人员分为3类：
表16-2 人员类别
分类编码
档案名称
1001
企业管理人员
1002
生产人员
1003
销售人员
3）人员档案
表16-3 人员档案
人员编码
人员姓名
性别
人员类别
行政部门
是否业务员
是否操作员
对应操作员编码
101
周敏
男
企业管理人员
综合部
是

102
赵丽
女
企业管理人员
财务部
是
是
001
103
李霞
女
企业管理人员
财务部
是
是
002
104
刘冰
女
企业管理人员
财务部
是
是
003
105
马嘉
女
生产人员
生产部
是

106
王辉
男
销售人员
市场部
是

4）客户分类
表16-4 客户分类
分类编码
分类名称
01
东北地区
02
华北地区
03
华东地区
5）客户档案
表16-5 客户档案
客户编码
客户简称
所属分类
001
辽宁胜利公司
01
002
邯郸金辉公司
02
003
温州宝乐公司
03
6）供应商分类
表16-6 供应商分类
分类编码
分类名称
01
短期客户
02
中期客户
03
长期客户
7）供应商档案
表16-7 供应商档案
供应商编码
供应商简称
所属分类
001
大连海特公司
01
002
河北九华公司
02
003
杭州亚龙公司
03
（二）总账管理系统初始设置
1.总账控制参数
凭证采用制单序时控制，支票控制,可以使用应收、应付受控科目，现金流量科目可以不录现金流量项目，凭证审核控制到操作员，出纳凭证必须经出纳签字，部门、个人、项目按编码方式排序。
2.外币及汇率：币符：USD，币名：美元，固定汇率：1：6.315。
3.凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证
4.结算方式1现金支票 2转账支票
5.项目目录
项目大类：生产成本
核算科目：直接材料500101 直接人工500102
项目分类：1自行开发项目 2委托开发项目
项目名称：001 甲产品 002 乙产品 （备注：都属自行开发项目）
6.会计科目期初余额
表16-8 会计科目期初余额
类型
科目编码
科目名称
辅助核算
方向
余额
资产
1001
库存现金
日记账
借
2000.00
资产
1002
银行存款

借
250000.00
资产
100201
工行存款
银行账、日记账
借
200000.00
资产
100202
中行存款
银行账、日记账（美元）
借
50000.00
资产
1122
应收账款
客户往来
借
30000.00
资产
1231
坏账准备

贷
300.00
资产
1221
其他应收款
个人往来
借
6000.00
资产
1403
原材料

借
51400.00
资产
140301
生产用原材料
数量核算（吨）
借
51400.00
成本
5001
生产成本

借
6300.00
成本
500101
直接材料
项目核算
借
5000.00
成本
500102
直接人工
项目核算
借
1300.00
负债
2202
应付账款
供应商往来
贷
20000.00
负债
2221
应交税费

贷
35400.00
负债
222101
应交增值税

贷
35400.00
负债
22210101
进项税额

负债
22210102
销项税额

贷
35400.00
负债
222102
应交所得税

权益
4001
实收资本

贷
290000.00
损益
6602
管理费用

贷

损益
660201
差旅费
部门核算
贷

指定1001库存现金为现金总账科目
指定1002银行存款为银行总账科目
指定1001库存现金和1002银行存款为现金流量科目
7.辅助账期初余额
表16-9 其他应收款期初余额
日期
部门名称
姓名
摘要
借贷方向
金额
2011-9-26
综合部
周敏
出差借款
借
6000.00

表16-10 应收账款期初余额
日期
客户名称
摘要
借贷方向
金额
2011-9-25
辽宁胜利公司
销售商品
借
30000.00

表16-11 应付账款期初余额
日期
供应商名称
摘要
借贷方向
金额
2011-9-20
杭州亚龙公司
购货款
贷
20000.00

表16-12 生产成本期初余额
科目名称
甲产品
乙产品
合计
直接材料500101
2000.00
3000.00
5000.00
直接人工500102
500.00
800.00
1300.00
合计
2500.00
3800.00
6300.00
（三）总账管理系统日常业务处理
光明公司10月发生以下经济业务：
1.10月2日财务部刘冰从工行提取现金5000元。（现金支票101）
借：库存现金(1001) 5000
贷：银行存款——工行存款(100201) 5000
2.10月5日生产部马嘉购生产用原材料30吨，每吨1000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转帐支票1007）
借：原材料—生产用原材料(140301) 30000
应交税费—应交增值税—进项税额(22210101) 5100
贷：银行存款——工行存款(100201) 35100
3.10月6日综合部周敏出差归来，报销差旅费6000元。
借：管理费用—差旅费(660201) 6000
贷：其他应收款(1221) 6000
4.10月8日生产部领用材料5吨，单价1000元，用于生产甲产品。
借：生产成本—直接材料（500101） 5000
贷：原材料—生产用原材料 （140301） 5000
5.10月10日收到外单位投资10000美元，汇率1：6.315，转账支票号2001。
借：银行存款—中行存款（100202） 63150
贷：实收资本（4001） 63150
6.10月12日市场部王辉销售给邯郸金辉公司甲产品一批，转来转账支票一张，金额11700元，转账支票号2002。
借：银行存款—工行存款（100201） 11700
贷：主营业务收入（6001） 10000
应交税费—应交销项税额（22210102） 1700
7.10月20日财务部刘冰偿还杭州亚龙公司货款20000元，以工行存款支付。转账支票号2003。
借：应付账款（2202） 20000
贷：银行存款—工行存款（100201） 20000
操作提示
1.系统注册
以系统管理员（admin）身份注册系统管理。
2.设置用户
根据实验资料“（一）-2.用户及权限”，增加001赵丽、002李霞和003刘冰的用户信息。
3.建立账套
根据实验资料“（一）-1.账套信息”，按系统提示创建光明公司账套数据。
4.设置用户权限
根据实验资料“（一）-2.用户及权限”，依次给各用户设置权限。
5.系统启用
以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，启用总账管理系统,启用日期为2011年10月1日。
6.设置基础档案
以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，根据实验资料“（一）-3.基础档案”，依次录入部门档案、人员类别、人员档案等的基础档案信息。
7.总账管理系统初始设置
以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，根据实验资料“（二）总账管理系统初始设置”进行初始设置。
8.填制凭证
以“002李霞”的身份注册进入企业应用平台，根据实验资料“（三）总账管理系统日常业务处理”，填制记账凭证。
9.出纳签字
以“003刘冰”的身份注册进入企业应用平台，完成凭证的出纳签字。
10.审核凭证
以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，完成凭证的审核、记账和结账。
11.生成报表
以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，在UFO报表管理系统中，利用报表模板编制光明公司2011年10月份资产负债表、利润表和现金流量表。
2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

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