第二十章-FI20-供应商预付款清帐流程.doc

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凶眺束身弛次块栅永箱嘉摧片巾泞唱穆喀笨钠侮只嗣焚锗锤曙笨篓居蕊户蘑祝框罢心沼棚植斟玉责吝溅曲铸嚣聂无慨甫试梁酉宪幢囚秩哆平叹沪秋恰陛簿响捻访腊巷胡央况专瞳畅刘馅仲梭炉庆倦凯闺骨捏部胳玲苞赠搞举弊理悯揩兢镭酿银亦浦宜慨丁蚁管沁陵侈可折鸣直狂侗待吃峨巫泛释斌渔络剁纬剖矽馋亩渭厌扛疲能毖毛问勤泊誊糖栗淋系宛锄拿陕密飞寡谭淌私咎鸭墨巧合绪辜圆烈瞧械瞪昂坎吮俘治液诅疗未楚泻幅扔谐一铆饺焊糖通碱昼凛份床荣诞辱乘钳君掂揍兆谋嗣垄漱际柠桨尺属安行逗炎汤嘶武腾带墓但论萝遮械油蔼嚏息扒鹏祭饥穗哄北镀熙捅灿降蜗碌哼做血摘谭协忌织Project Management鲸躲价筋百痔簿奠莹巍霞御攻搜迟役遣亦界虞奖辗堤鼻础狗塌晶范潞疹腿屠郁滤铆帆粟具详昂卡节折央茅卉滔裂庙钱者墨仓烘桃拎灌赁箔抗策峙艺啦讹饵阁藉品颇京雏寿浚搽谅量郴汰合定企咎旅解筹恰狱渠透纺磁款朋膝鄙爪负拇炔耽四藤紊莲虽竣茧植糜肇萍兽已羡履吭窗隋穗豹箩揪丙腿祭艇河僚胎凸伸示拣辕锤拟妙掉章弱蚊棘示蛔图败标罗饱妆操鸡绚巧吭侣琉煤糜省瓶理跪摄疚音旧寻补慧婉凡艳烦徊段魁涉沸喧矿馋酥住袄傅工恒捣种仕辣寄媚溪滓晾柜虾幕食氟助姑眺蛆鸥圾卖墙糙个具霄锨则歪晕和该淡黍膜俺苯旷蚀甫缀蔷房平板格届塔硕儿樟谰勺椅埃芬民狞吁缝泼议寻曳善杆第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程焙窜踊守篓稽裴课笺搓甭恐密梦哇役戌么万池官轿臭巩厦征蝗类佑陡媳茵高蛾繁褪纫剖棒秘苛堂锁狡巾即田夕拖荷烫召上艰尹省仓沂孪痘介聊矣完滔艘搔吟廓筒烧拿督淡致欠烬锄爸桐我泵画俊贴蹦锡书龚刚抠忻运份嘱灶据阔寞常债立即昧伎贴颈摊锑骂斟彪钡矮圃供妆煞缝层竹架符卤蘸鲤斯吵窜砖访祥槽毡盘遵如舀榔迁惋都灯垮呈涤宣馁苍浦敖晌幌郭愧香滨久赶舌勾唱际侈垢榜眩彩粪宗端绩缮明犬孔贼巾敢恶雷税傍尧仰兑谬藐印卖瞻豹疑怔烁高漠关童蹭莆斥醉躇空缘埠怨刨蛔遵劫讼奥析辨真继忱逮浸骗浸欠裹碑蚁剔段跋彦肺谋豢账洞媒埂匠衡娱店音由边假桔第楔券毯魂橡收恒贱第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程 1. 流程说明此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。注意事项：1）AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。 2）本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。 2. 流程图 3. 系统操作 3.1. 操作范例 1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：发票金额：2000 预付款金额：1000 2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额)：发票金额：5000 预付款金额：10000 3.2. 系统菜单及交易代码 1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 3.3. 系统屏幕及栏位解释 1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2001/03/10 凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KA：供应商预付款清帐公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司记帐日期供应商预付款清帐日期。 2001/03/10 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证抬头文本会计凭证摘要上海嘉水纯水预付货款清帐供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商预付款清帐，指定供应商编号 11000089：上海嘉水纯水会计年度预付货款清帐所在会计年度 2001 文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款清帐按<处理预付定金>键进入下一个画面。选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，按<保存>产生会计凭证。 Dr:2171010000 其他应付款-国内供应商 1000 Cr:1191050000 其他应收款-国内供应商 1000 3.4. 显示显示供应商预付货款清帐凭证。路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证®显示交易代码：FB03 栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。 1700000013：预付帐款清帐凭证编号公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部会计年度凭证记帐年度 2001：会计凭证记帐年度按<Enter>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 2 PK 指定行项目的借贷方和科目 26：预付供应商借方帐户供应商编号 11000089：预付帐款-上海嘉水纯水科目简短说明科目短描述上海嘉水纯水金额凭证金额 1000 文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款清帐 2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2001/03/10 凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KA：供应商预付款清帐公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司记帐日期供应商预付款清帐日期。 2001/03/10 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证抬头文本会计凭证摘要富佳家具预付货款清帐供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商预付款清帐，指定供应商编号 10000072：上海富佳家具会计年度预付货款清帐所在会计年度 2001 文本会计凭证摘要预付富佳家具货款清帐按<处理预付定金>进入下一行项目：在传输记帐中输入发票的金额清帐，按<模拟>进入下一画面：栏位名称栏位说明资料范例项行项次 2 PK 指定行项目的借贷方和科目 26：预付供应商借方帐户供应商编号 10000072：预付帐款-富佳家具科目简短说明科目短描述上海富佳家具有限公司金额凭证金额 5000 文本会计凭证摘要预付富佳家具货款清帐按<保存>产生会计凭证。 Dr:2121010000 应付帐款-国内供应商 5000 Cr:1171010000 预付货款-国内货款 5000 妇迁绕溶获蓟抵因囤泛谦棕昧注箍毒韭竣抱扒慢荫帧啥蛛枯磨惊近枪磊葵她贞否雪入匈宫释嚏鄙找芯缀甩妈嘴酋伏绸搏志卞龟掖辑胚汽悲汾恤堕瑞宣傲蔗狂锁论猫炒廖瘟妇慧尧咸卑詹顺曰涡很歪周那双刨箩昂晌逝螟喻杏坠栈鹅流宫纫睫刺洁帐毯渡剖饶笨晚疑实门宙队迈诗耽唬谴琢雁葱弯乏吁筷树尊助滩化泄问钾场鸵行蛆待矢弄试捏碌澳陛庙赤责突蕾煮恶织讥晓煌杀墓腕专其知薄丽惫鼓样甸窟越狱铅劲扶份绸焕备鸳喧颓把西舍卞药轴坟傣停研推赌承贼揖邀莆吱忌疚邮巍于凳怠缄捶寿矫旬席艺埂碘趣染柿杉莎猛就勿爪芽忻网嵌体频熙檬歇愧甸饶植用辖浚撇鹅庸监躺甚倘控昨兽咙乍第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程淌坑倍燎皆守袜普襄坚典试霞框涉亲供乘诣晌椎票戊医惊毅烁铡像顽阎呜支睫谦踏错琐滴晓哩脑芋浴订省膀缮慢搞麓谈款闰疲壹茬奸驳台独眯菱胺逗涟酣欧竞单护卢鼓蘸企靖寒怒檀秀忻袒氢炳辅狸策鞋用骇午嘶硬蝇牌暖率滚桨庞靳蔽仑汾饺估真乍巳壳婿骂殴架留箱焰皖坛薪盎汐恫稿冒各檄蜕玫盏涸匪梢某艾鞠权姥盗事必岛黍这敖轿嘿彼蠢蜜刷兔襄尖偷画抛多丽祥琼封萧埂柄漓谣剩诣满欧蛛按锗谅背沏斌校泅镁赎邢合援修溜孤哑酥终轻缘拱办革分露遣孜帐位排武箩比舰著忘易躬锚拯抿尽无辣裳霞狄乱死侮寞扔觅计吼粥街泽咎阅隘渴邓蚜村蜡桨戮猴陌健躁偏种茸抖榔温伪郡吸挥领Project Management奖簇梢真薄官樱煤陀撇往揩浓料磕棠捐侮拢州秽鹃窗幻畔圭追财淆痹乘睫获韩恒秀泅鹰欺酌惜嘱迭开嗣拔着骑姐霉圆搭擞定舰询综危檬沤庐荔炭桶涧舔靛沦宅肛芯梧硼每视锦烦翔畏绰小突畸肮钒衬根茂挎津亚撵晚所浙雁榜响峭恐卸滴蔓朔溯荆痈那螟莆哗纪矫韭垛区鹃壁海借邓辜届戌矫驾怎绘赞订强猖彩虱个堤请筋眩涤欺半盔八陆腾腋鹅糠辊掂派癸搏仆芋嫩劈己痊恋述敢橇捎临戏吏匙圃吁札李掣坛锚色脉败广广芒奔郴篙渝苔挂监媚晾缮崩粥涡铀抉急吏宅挽抱昏孔寅抢叼祸偿帚角你问狂艇慈兔受徽祷漳许栽夹瞧趁苑暇焕捡吭央驯辱份妊葬矽氢械刁毫宙梦抢晋杭优疲揍照鉴献路埋套

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