质量保障措施(造价).doc

目 录
前 言 3
质量方针 3
质量目标 3
第一章 岗位职责 4
一、咨询单位技术总负责人 4
二、咨询业务专业人员 4
三、各岗位职责的质量控制程序 5
四、咨询成果文件的签发 7
第二章 工作流程 7
一、工作流程图 7
二、操作流程： 9
三、项目组织机构及工作程序框图 10
四、内部复核流程图 10
五、项目质量控制体系框图 11
第三章 内部复核制度 11
一、三级复核制度 11
二、交叉复核制度 12
三、数据评价制度 12
第四章 质量控制体系 12
一、专业造价咨询人员质量控制 13
二、质量检查 14
第五章 职业风险管理体系 17
一、成果保密 17
二、遵守审计纪律 17
三、文件往来规定 18
四、完善公司内部员工廉洁培训制度 18
第六章 职业道德培训体系 19
第七章 职业纪律（职业道德行为准则） 21
一、工作准则 21
二、日常行为规范 22
三、员工应信守的职业道德行为准则 22
第八章 项目考核 23
第九章 质量惩戒制度 24
一、质量目标 24
二、经济收益与工作质量挂勾 24
三、具体惩罚条款 24
第十章 项目组组建 25
一、合理配置项目组人员 25
二、项目组人员执业要求 26
三、项目组的组建 26
第十一章 结算审计项目的管理制度 26
一、结算审计项目统一管理制度 26
二、项目经理编制审计计划 27
三、结算审计项目质量控制体系 28
四、复核内容 28
五、复核程序 29
第十二章 审计业务档案管理 29
一、总则 29
二、技术文件资料的归档 30
三、综合档案室的任务和管理人员的职责 31
四、技术档案的鉴定和销毁 32
五、技术档案的保管和借阅 32
六、技术档案的复制和技术资料的发放 34
七、技术档案和受控技术文件的更改 35

前 言
质量方针
以质量求生存，以信誉求发展
持续改进质量管理体系，增进顾客满意
1、以质量求生存：质量是企业的生命，不合格的工程造价咨询服务禁止出案。
2、以信誉求发展：根据咨询合同要求，按照已成熟的工程造价咨询服务体系，满足顾客对工程造价咨询服务的要求，按合同的各项条款约定，按期为顾客提供合格的工程造价咨询服务和技术支持。
3、持续改进质量管理体系，增进顾客满意：建立符合GB/T9001-2000标准的质量管理体系,结合公司的工程造价咨询服务特点和顾客需求,定期进行评审分析,消除潜在的不合格因素,逐步完善质量体系,为顾客长期提供质量稳定的工程造价咨询服务,增进顾客对公司的满意程度,开发市场。
质量目标
上述质量方针是公司质量活动的宗旨和方向，反映了公司领导层的决策，体现了公司员工的质量意识和质量要求，也是公司对顾客的质量承诺。
质量目标是以质量方针为框架，结合公司经营目标制定的，要求各级人员必须熟记和理解，并将之分解至各部门，保证其按计划完成。
我公司总体质量目标：顾客投诉处置率100%，产品二次复审合格率98%以上。

第一章 岗位职责
一、咨询单位技术总负责人
咨询单位应设立独立的技术管理部门和技术总负责人，负责对咨询业务专业人员的岗位职责、业务质量的控制程序、方法、手段等进行管理，技术总负责人的职责如下：
1、审阅重要咨询成果文件，审定咨询条件、咨询原则及重要技术问题；
2、协调处理咨询业务各层次专业人员之间的工作关系；
3、负责处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见，对审定的咨询成果质量负责。
二、咨询业务专业人员
参与咨询业务的专业人员可分为项目负责人(造价工程师担任)、专业造价工程师、概预算人员三个层次(对于较为简单的咨询业务，操作人员配置可适当从简)，各自的职责如下：
1、项目负责人
(1)负责咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作；
(2)根据咨询实施方案，有权对各专业交底工作进行调整或修改，并负责统一咨询业务的技术条件，统一技术经济分析原则；
(3)动态掌握咨询业务实施状况，负责审查及确定各专业界面，协调各子项、各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题；
(4)综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核相关成果文件最终稿，并按规定签发最终成果文件和相关成果文件。
2、专业造价工程师
(1)负责本专业的咨询业务实施和质量管理工作，指导和协调概预算人员的工作；
(2)在项目负责人的领导下，组织本专业概预算人员拟定咨询实施方案，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确；
(3)动态掌握本专业咨询业务实施状况，协调并研究解决存在的问题；
(4)组织编制本专业的咨询成果文件，编写本专业的咨询说明和目录，检查咨询成果是否符合规定，负责审核和签发本专业的成果文件。
3、概预算人员
(1)依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务的标准与原则，对所承担的咨询业务质量和进度负责；
(2)根据咨询实施方案要求，展开本职咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠；
(3)对实施的各项工作进行认真自校，做好咨询质量的自主控制。咨询成果经校审后，负责按校审意见修改；
(4)完成的咨询成果符合规定要求，内容表述清晰规范。
三、各岗位职责的质量控制程序
为保证咨询成果文件的质量，所有咨询成果文件在签发前应经过审核程序，成果文件涉及计量或计算工作的，还应在审核前实施校核程序。校核人员和审核人员的职责如下：
1、校核人员
(1)熟悉咨询业务的基础资料和咨询原则，对咨询成果进行全面校核，对所校核的咨询内容的质量负责；
(2)校核咨询使用的各种资料和咨询依据是否正确合理，引用的技术经济参数及计价方式是否正确；
(3)校核咨询业务中的数据引用、计算公式、计算数量、软件使用是否符合规定的咨询原则和有关规定，计算数字是否正确无误，咨询成果文件的内容与深度是否符合规定，能否满足使用要求，各分项内容是否一致，是否完整，有无漏项；
(4)校核人员在校审记录单上列述校核出的问题，交咨询成果原编制人员修改，修改后进行复核，复核后方能签署并提交审核。
2、审核人员
(1)审核人员参与咨询业务准备阶段的工作，协调制订咨询实施方案，审核咨询条件和成果文件，对所审核的咨询内容的质量负责；
(2)审核咨询原则、依据、方法是否符合咨询合同的要求与有关规定，基础数据、重要计算公式和计算方法以及软件使用是否正确，检验关键性的计算结果；
(3)重点审核咨询成果的内容是否齐全、有无漏项，采用的技术经济参数与标准是否恰当，计算与编制的原则、方法是否正确合理，各专业的技术经济标准是否一致，咨询成果说明是否规范，论述是否通顺，内容是否完整正确，检查关键数据及相互关系；
(4)审核人员在校审记录单上列述审核出的问题，交咨询成果原编制人员进行修改，修改后进行复核，复核后方可签署。
3、每份咨询成果文件的编制、校核、审核人员须由不同人员担任。
四、咨询成果文件的签发
凡依据咨询合同要求提交的咨询成果文件须由规定的造价工程师签发。
第二章 工作流程
一、工作流程图

项 目 经 理 总 审
专 业 主 审 协 助
项目主审
项目经理
专 业 工 程 师
收集、分析业务背景，熟悉业务资料，编制计划任务书
项目主审、项目经理审核
组织进场会议、安排业务分工
专业工程师查看现场、分工计算、校核、编制初稿
项目主审复核，项目经理审核
组织三方核对、形成定案表
（收集审计主要依据、工作底稿、核对记录等）
编制报告
项目主审复核、项目经理审核、形成意见征询稿
（以征求意见稿的形式报客户）
向委托人报送意见征询稿
签发报告
报告装订、报送客户、收取审计费用
工作总结
（分析成果数据、资料归档，总审主持）
业务结案
（资料归档合符档案要求、费用已结清）
报批
同意
修改
不同意
报批
同意
不同意
调整
报批
同意
不同意
调整
不同意

分 析 对 比

二、操作流程：
熟悉合同→熟悉图纸→现场踏勘→工程量计算→造价计算→造价调整→出具咨询报告成果
1、熟悉合同。本阶段要认真学习合同条款，深刻领会合同中有关工程价款结算的所有条款。
2、熟悉图纸。本阶段首先从宏观上看图纸，熟悉整套图纸的设计与表达思路，以便在以后能快速、便捷的进行查阅；其次熟悉图纸中选用的图集做法。
3、现场踏勘。本阶段重点勘察实际情况与竣工资料是否一致。
4、工程量计算。按照不同合同中约定的工程量计算原则、定额以及其他有关规定等，依据图纸及实际情况进行工程量计算。
5、造价计算。依据合同约定的造价计算原则，根据已计算完成的工程量计算造价，以便初步确定造价额度。通过招标采购的设备材料是否按招标价结算，是否有招标价外加价的情况，未经招标采购的设备材料，采购价是否高于当地的当期结算价或信息指导价；运杂费是否按实结算。施工结算是否按合同和招标价结算，相关的设计变更、工程量签证单、隐蔽工程验收单、合同变更等内容是否属实、手续是否完备，有无高估冒算、重复计列等问题；甲供物资是否与结算量相符，施工单位多领物资是否退库。
6、造价调整。结合工程量计算过程存在的遗留、未定等事宜依据施工过程中的变更、洽商等文件，准确对这类问题进行处理。及时召集相关单位召开结算协调会，并形成书面记录后与施工方核对后进行调整。
7、依据《建设工程造价咨询编审确认表》向委托人出具咨询报告成果文件。
三、项目组织机构及工作程序框图
公司经理
审计服务项目组
准备阶段
查看招投标文件、合同
向业主报送审计服务方案
项目实施阶段
1、现场核实涉价隐蔽资料；
2、现场测量、核实竣工图纸；3、现场核实涉价签证；
4、核实工程材料、设备的价格及规格型号变动资料；
5、审核竣工资料中涉价内容；
6、分专业组计算工程量，编制造价文件；

收尾阶段
整理复核造价文件资料
向业主提交审计报告
审核、收集、交接资料
向业主交接全部资料

四、内部复核流程图
总复核
（全国造价师）
师师）

三级复核

二级复核
二级复核
主审工程师
（全国造价师）

二级复核

交叉复核

安装组
（组长负责专业复核）
建筑组
（组长负责专业复核）
结构组
（组长负责专业复核）
造价专业执业人员（对造价咨询业务质量负直接责任）

合格
项目组初稿自查
项目组长分专业复核
公司技术负责人总复核
咨询成果
不合格
五、项目质量控制体系框图

第三章 内部复核制度
一、三级复核制度
根据本公司项目运作制度，针对每个咨询项目成立项目部，项目部下设土建（含装饰）专业组、安装专业组、市政专业组、材料专业组和内业组，各专业组设负责人，下设专业工程师及具体办事人员。由项目负责人统一处理项目实施过程中的问题，工作任务层层分工，落实到人，任务完成后经层层复核后向业主提交。各专业工程师的工作成果向专业组负责人上交，并对其工作质量负责；专业组负责人将专业组工作成果复核后，向项目负责人提交，并对本专业的咨询质量负责；工作成果经项目负责人复核，并经公司总工办审定后，向业主提交。
为保证项目部工作质量，公司通过对员工的职业道德教育，通过三级复核制度对服务质量进行全面控制，保证审定结果的科学、合理、合法，其复核程序如下：
1、项目经理为一级复核，要求项目经理对下属审计人员形成的审计工作底稿逐级复核，发现问题及时指出，并督促审计人员及时修改完善。
2、部门负责人为二级复核，要求部门负责人在项目经理完成了详细复核后，再对审计工作底稿中重要事项的重要审计程序的执行以及审计结论等进行复核。部门负责人既是对项目经理复核的再监督，也是对重要审计事荐的重点把关。
3、公司为三级复核，要求对审计过程中的重大问题，重要的审计工作底稿及审计报告进行复核，签发报告。公司领导复核既是对前面各级复核的再监督，也是对整个审计工作的计划、进度和质量的重点把握。
二、交叉复核制度
项目负责人在分配工作任务前，应首先对项目的构成情况、系统分布特点、建筑或系统的相似情况进行了解，在分配工作任务时将相同的结构、系统布置类似的部位分别安排给不同的专业工程师完成。由于相同的结构、系统布置类似的工程其造价指标或工程量有一定的相似性，利用这个特性，在造价人员独自完成工作后，再将各自的成果进行对照比较，对同一造价指标存在差异的部分进行重点检查，以便及时发现问题，实现交叉复核，提高造价咨询工作质量。
三、数据评价制度
自我公司成立以来，所有经我公司咨询的工程完成后，都要求对主要造价指标进行统计和分析，经过公司10多年的运作，已经积累了大量的造价专业数据和造价指标。在每项造价咨询工作进行过程中，将计算出来的主要造价指标与已有的类似工程造价指标进行对照和评价，发现指标异常的部位应及时进行质量隐患排查，对造价指标异常的情况进行进一步分析和说明。在向业主提交咨询成果前，要求将所有工程造价指标和指标异常情况分析报项目负责人和专业技术负责人进行审核并批准。
第四章 质量控制体系
质量控制措施是保证和提高产品、服务质量，满足质量要求的根本手段。我公司建立全面质量控制措施目的是为了确保我公司的工程造价咨询质量符合中国工程造价咨询相关法规的要求，运用相应的控制政策和程序，选择具有任职条件或专业胜任能力的从业人员遵循中国工程造价咨询相关法规的要求，采取适当的程序和方法，以求得出正确的工程造价咨询结论，圆满完成工程造价咨询任务。
一、专业造价咨询人员质量控制
按照公司人事管理制度的要求，本公司招聘专业造价咨询人员均必须按人事管理制度中规定的条件和招聘程序、办法公开招聘、择优录用，杜绝不符合条件的人员进入公司。
新进我公司人员必须坚持先培训后上岗的原则，培训时间不少于三周，重点进行职业道德、守则、公司质量管理制度和专业技术及操作技能方面的培训。培训工作由综合部和总工办负责。
公司专业技术负责人及各岗位督导人员督促全体专业人员遵守职业道德，恪守客观、公正、对委托人负责的原则。职业道德遵守情况的检查由各层次的负责人负责，采取上一级检察下一级的程序和方法，每月进行一次。
公司的工作委派，必须委派给具备胜任该工程造价咨询项目所要求的专业能力和技术操作能力的项目负责人及工程造价咨询人员，不得随意委派给不能胜任该项目的人员。项目小组的组成由部门经理与项目负责人协商后提出，再由部门经理报主管副总经理批准。工程造价咨询计划必须报主管副总经理或业务负责人审批。
对重要的工程造价咨询项目或复杂的工程造价咨询业务，应指派本公司的专家负责提供解答和解释等指导。对重大疑难的工程造价咨询、工程造价咨询的问题采取专家会审的方法。
建立专业人员岗位后续培训制度，凡本公司专业人员每年脱产培训的时间不少于30小时，后续教育培训采取分层次送出去和在岗培训结合的办法。公司应及时为专业人员提供职业及时最新资料。培训的宗旨和目标是：更新知识，增长技能，提高执业水平，以适应形势发展的需要。
二、质量检查
质量检查与质量控制就是督导人员对该项目进行指导、检查和复核，该程序是确保造价咨询工作正确进行的重要步骤，它是工程造价咨询质量控制的重要和关键的环节。没有质量检查，就没有质量控制。质量检查的目的是为了确保正确地选择工程造价咨询对象和对工程造价咨询对象进行正确的工造价咨询，并得出正确的工程造价咨询结论。质量检查的标准涉及以下几个方面：
1、工程造价咨询计划方面的质量检查。
检查是否针对重要的事项进行工程造价咨询；对被工程造价咨询单位的内部控制固有风险、控制风险，检查风险的评估是否适当；工程造价咨询方案是否符合成本与效益原则；是否任用了不称职的工程造价人员。
2、工程造价咨询实施方面的检查。
工程造价咨询项目管理如何；工程造价咨询工作的记录与归档是否及时、适当；在工程造价咨询过程中所获取的工程造价咨询证据是否充分、适当，有足够的证明力，根据这些证据能否得出正确的工程造价咨询结论；整个工程造价咨询过程的控制如何。
3、工程造价咨询报告方面的质量检查。
检查工程造价咨询报表，工程造价咨询调整事项的检查，以及对报告内容的重要性，易读性、公正性和报告的严谨性进行评价。建立请示报告制度和向适当的管理层提供检查发现问题的报告制度。
本公司在指派人员对委托单位的情况进行认真了解，并认为可接受委托的情况下，由本公司法定代表人与委托方法指定代表或授权人签订业务约定书。在签订了业务约定书后，被委派的项目负责人，应及时编制工程造价咨询总体计划和具体计划，由部门经理报主管副总经理或业务人员批准后执行，工程造价咨询过程中对工程造价咨询计划的修改，设计重大的事项，须请示或告知部门经理公司业务负责人。
公司的各技术到人员应切实履行督导和对各质量控制点的监督控制，以保证达到工程造价咨询工作质量标准。工程造价咨询工作质量控制机制包括三个阶段。
第一阶段：准备阶段。这是整个工程造价咨询工作的起点，工程造价咨询工作是否有效益，与准备工作密切相关。一般说，准备阶段包括以下工作：
A、调查了解被工程造价咨询单位的基本情况；
B、签订业务约定书；
C、界定重要性；并将重要性价值分配于各项目，以此作为各项目允许出现差错的最高限额；
D、分析工程造价咨询风险；确定可接受的期望风险，分析固有风险、初步评估控制风险和工程造价咨询风险；
E、编制总体工程造价咨询计划和具体工程咨询计划，并将工程造价咨询计划下达到项目小组的每个工程造价咨询人员。对较大型的项目或较复杂集团公司，需设分项目负责人的，应在成立工程造价咨询小组时，召开全体工程造价咨询人员会议，研究讨论总体工程造价计划和具体工程造价咨询计划的内容，以及如何进行组织协调，并进行必要的培训，使每个工程造价咨询人员明确工程造及咨询的目的、范围、重点工程造价咨询领域和其他有关事项。
第二阶段：实施阶段。
A、符合性测试（除小型工程造价咨询项目外），即对内部控制度的有效性的测试、评价。
B、实质性测试，即对造价咨询项目项目金额的正确性进行测试。
第三阶段：终结工程造价咨询阶段的工作有：
A、收集、分析和复核工作底稿，形成工程造价咨询结论，撰写业务总结。
B、与委托方、施工方交换意见、将交换的意见和结果、记录于工作底稿。
C、撰写工程造价咨询报告。
D、工程造价咨询底稿的整理和归档。
E、后续工程造价咨询。建立对重大疑难的工程造价咨询问题请示报告和会商制度。会商程序是由工程造价咨询人员以口头或书面的形式向专业技术负责人提出，并记录在工作底稿中，专业技术负责人对不能解决的应及时提交项目部经理，专业技术负责人与项目部经理有争议的，由项目部经理提交报总工办。
3、咨询服务回访与总结制度
为不断提高造价咨询工作质量，建立咨询服务回访和总结制度。制度包括以下内容：
A、咨询服务回访由项目负责人和有关人员进行，回访对象主要是咨询业务的委托方，必要时也可包括使用咨询成果资料的项目相关参与单位。回访前由相关专业造价工程师拟订回访提纲；回访中应真实记录咨询成果及咨询服务工作产生的成效及存在问题，并收集委托方对服务质量的评价意见；回访工作后由项目负责人组织专业造价工程师编写回访记录，报技术总负责人审阅后留存归档。
B、咨询服务总结在完成回访活动的基础上进行。总结应全面归纳分析咨询服务的优缺点和经验教训，将存在的问题纳入质量改进目标，提出相应的解决措施与方法，并形成总结报告交项目负责人审阅。
C、技术负责人应了解和掌握本单位的咨询技术特点，在咨询服务回访与总结的基础上归纳出共性问题，采取相应解决措施，并制订出针对性强的业务培训与业务建设计划，使咨询业务质量、水平和成效不断提高。
4、咨询成果的信息化处理制度
公司技术管理部门在咨询业务终结完成后，选择有代表性的咨询成果进行项目造价经济指标的统计与分析，分析比较事前、事中、事后的主要造价指标，作为今后造价咨询业务的参考。
第五章 职业风险管理体系
一、成果保密
1、我公司对在咨询过程知悉的委托单位的秘密负有保密义务，不得向有利益关系的第三人泄露。
2、我公司的审计人员将实行回避原则。
3、我公司将正确使用、妥善保管相关资料，不得遗失、泄露，并在咨询完毕后归还委托单位。
4、我公司对咨询工作过程及成果严格保密，不得泄露资料成果的任何内容。
5、档案管理部门和档案人员应具有良好的职业道德，对客户档案特别是涉及客户商业秘密的档案，必须严格保守秘密，不得向外泄露。
6、根据档案的不同种类及等级，采取有效措施、分类加以保护和管理。
二、遵守审计纪律
1、在工作中，自觉遵守工程造价人员的职业道德和执业准则,守法、诚信、公正、科学。
2、认真履行各项义务，主动积极、勤奋刻苦、虚心谨慎地工作。
3、不得从事与本项目有关的设计、施工、材料和设备供应等业务的中介活动。
4、不得泄漏工程项目的技术机密、经济机密、商务机密及其它机密。
5、严格遵守审计“八条纪律”，不得有违法违纪违规行为。
三、文件往来规定
1、文件形式
本工程各单位之间的联系应以书面形式为准，并按正规手续办理文件的收发和签字。
2、文件的有效性
涉及工程造价的所有文件均应有造价咨询项目组工程师签字才能有效。
3、表格的统一性
现场使用的各种报表、签证单及其它填写资料，凡属建设行政主管部门、质量监督部门规定使用的表格，均应按规定的要求进行呈报；已有的建设工程造价规定表格继续使用；其它应按本配合细则所附表样进行呈报。
4、文件、表格的填写
所有文件、报表一律使用打字或用钢笔签字笔填写。要求书写工整、没有涂改。文件、报表不能使用复写纸填写，可以复印，但签字和印章不能复印。
5、文件的签收
除有单位特别声明外，各参建单位项目人员均可代表本单位签收文件，依签字为据，则视为文件已收到。
四、完善公司内部员工廉洁培训制度
1、在工作中坚持“客观真实、严谨认真、科学合理、公正廉洁”的原则，严格遵守各项审计纪律，不接受被审计单位或其他有碍履行公务的宴请；
2、不接受被审计单位邀请入住高档、豪华宾馆；
3、不接受被审计单位赠送的礼品、礼金、有价证券和以任何名义给予的加班费、奖金、补贴、福利品等；
4、不在被审计单位报销应由个人负担的费用；
5、不占用被审计单位的机动车辆、通讯工具；
6、不通过中介组织收取劳务费、介绍费、咨询费等以权谋私行为；
7、不在公务时间和公务场所打麻将；不在下基层时打麻将；不与管理和服务对象打麻将；不以任何形式赌博敛财。

第六章 职业道德培训体系

一、为保证各专业工程师按照咨询行业的职业道德标准执业，我公司只聘用注册在我公司的专职造价专业人员从事咨询工作。本公司招聘专业造价咨询人员均必须按人事管理制度中规定的条件和招聘程序、办法公开招聘、择优录用，杜绝不符合条件的人员进入公司。对满足公司招聘条件的称职的造价人员公司及时为其足额购买各项保险、办理执业资格注册，从人力资源管理制度上保证从业人员的执业质量和人员稳定性。
二、为降低职业道德风险发生的可能性，我公司要求每一位员工严格遵守造价工程师职业道德行为准则，并对公司聘用的专职工程师定期进行职业道德水平检查，一旦发现员工职业道德出现问题，除对违者实行经济处罚外，立即予以解聘并不予续期注册，并报政府有关部门处理。同时，我公司作为合同主体单位将承担因该员工工作失误造成的一切损失。
三、独立、客观、公正执业是我们每个兴良信人的基本操守，也是我们事务所生存、发展、壮大的根本出路。规范严谨的执业纪律是确保我们业务质量的基础。
1、结算审核业务，工程师完成初审后，必须及时向单位总工书面报告初审结果，上报初步审核明细表电子版。资料不全或不祥尚不能确定部分，要在书面报告中逐项说明。
2、整个审核过程中，禁止业务人员直接或间接与甲方、施工方联系，需与甲方、施工方联系时，由总工进行。
3、经单位总工初步复核无误后，由总工联系委托人并向委托人报告初审结果。禁止业务人员向委托人直接汇报工作。
4、由单位总工通知甲方，由甲方联系施工方核对。或经委托人同意由总工联系施工方核对，绝对禁止业务人员与委托人或施工方联系核对。
5、结算审核业务与施工方核对时，由总工具体安排。并要求甲方与监理方派代表全程参加。在核对过程中甲方与监理方共同做出的补充资料（包括对账时所做现场说明）。必须书面纪录于统一格式的“询证工作底稿”，并要求甲方现场代表及监理统一签字并盖章；条件允许的，审核人员要现场勘证。其真实性、合法性必须先经本单位总工签署意见。
6、与施工方核对时，原则上应要求在本单位会议室进行，特殊情况确需在甲方办公场所核对的，应经总工批准，单位应有两人在场，相互协助工作。
7、工程师最终定案前应向总工报告最终结果。核对结束，与核对前初审结果不一致部分要有充分证据支持。
8、在做审核业务时，坚决不允许任何员工与施工方互留联系方式，私下接触（包括通电话、吃饭、搭便车等），如有违反立即解除劳动合同。所有基本工资、绩效工资等全部罚没。
9、员工应洁身自爱，不辜负事务所、委托方的信任，坚决不允许工程师收受施工方或投标人钱物，如有违反，所有基本工资、绩效工资等全部罚没。触犯法律的必将追究其法律责任。

第七章 职业纪律（职业道德行为准则）

一、工作准则
1、所有项目工作必须按计划有效的执行。严格按照“计划--执行--检查复核”的方式进行。项目工作强调计划性。每个项目必须编制“**项目工作计划”。
2、项目经理负责制定有效的工作计划；经总工委托或授权，项目经理负责与客户和项目组内部人员沟通；负责与客户协商，依据实际情况调整工作计划；负责总结并定期向客户领导汇报项目工作。
3、所有参与项目工作的人员，在项目中必须听从项目经理与总工的安排。项目经理向总工负责并报告工作。
4、所有项目中形成的书面报告必须通过内部审核后才能够提交给客户；所有书面报告在客户认可后才视为初步完成。
5、项目经理具体负责不定期召开项目工作计划、进度、总结会议，报请总工参加。
6、经总工授权，项目经理是项目组与客户的唯一接口，项目组内其他成员不得擅自增加、减少、变更客户需求。
7、项目中所有文字资料的原件统一由公司保管，项目组成员使用复印件或电子文档，在项目组内部项目经理负责文字资料的管理、归档。
二、日常行为规范
1、项目组工作人员在工作期间必须注意言谈举止，个人形象，个人修养。
2、项目组工作人员在客户处，必须严格遵守客户单位的作息时间。不能向客户提出过分要求，有困难尽量自己克服。如客户招待时要求尽量简单，节俭。
3、项目组工作人员在咨询服务过程中必须认真记录，并在事后按照公司规定格式进行整理。
4、所有文字报告必须严格按照公司规定的样式编写、装订成册。
5、所有提交给客户的文件经总工复核后，统一由项目经理提交给客户负责人。
6、项目组成人员严禁与客户私下评论公司内部事务或其他项目工作；项目组成员严禁与客户私下评论其他成员或客户方工作人员。
7、项目组成员必须严格遵守员工道德规范相关要求。
三、员工应信守的职业道德行为准则
1、遵守国家法律、法规和政策，执行行业自律性规定，珍惜职业声誉，自觉维护国家和社会公共利益；
2、遵守“诚信、公正、精业、进取”的原则，以高质量的服务和优秀的业绩，赢得社会和客户对造价工程师职业的尊重；
3、勤奋工作，独立、客观、公正、正确地出具工程造价成果文件，使客户满意；
4、诚实守信，尽职尽责，不得有欺诈、伪造、作假等行为；
5、尊重同行，公平竞争，搞好同行之间的关系，不得采取不正当的手段损害、侵犯同行的权益；
6、廉洁自律，不得索取、收受委托合同约定以外的礼金和其他财物，不得利用职务之便谋取其他不正当的利益；
7、造价工程师与委托方有利害关系的应当回避，委托方有权要求其回避；
8、知悉客户的技术和商务秘密，负有保密义务；
9、接受国家和行业自律性组织对其职业道德行为的监督检查。

第八章 项目考核

1、编制项目实施方案制度：工程造价咨询合同签订后，必须编制详细的工作方案，落实专业人员，明确工作进度。
2、图纸及技术资料交接制度：客户资料交接、归还必须填写《建设工程造价咨询相关资料交接单》，双方经手人应当签字。
3、工作质量负责制：项目组成员对项目组长（主审）负责，项目组长对公司总复核负责，公司总复核对公司经理负责，公司对业主负责。那个环节出了工作质量问题，按照相关规定追究责任。
4、咨询成果分段复核制：初稿阶段专业工程师工作底稿由项目组长（主审）审核，定稿阶段进行建、施、审三方核对，成果阶段由项目经理总复核。
5、咨询成果文件交叉复核制：公司经理根据工程项目情况，随时抽查项目由项目组之间交叉复核，若发现误差超过公司确定的内控指标，相关执业人员将视其情节追究责任。
5、责任事故报告制度：若发生工作质量事故，8小时内必须上报公司待后处理。
6、质量目标管理和责任制：经复核后的造价咨询成果文件，总造价误差率控制在2％以内，单位工程主要单项误差率3％以内项目不超过6项。项目经理与公司经理签定工作质量目标责任书，年终兑现实行奖罚制度。
7、质量否决权制度，由公司经理对工作质量进行检查验收，总结评比，对质量好坏提出奖罚意见，并涉及年终评比先进及其它荣誉和工资升降级。

第九章 质量惩戒制度

一、质量目标
经复核后的造价咨询成果文件，总造价误差率控制在2％以内，单位工程主要单项误差率3％以内项目不超过6项。
二、经济收益与工作质量挂勾
实行执业人员工作质量与项目收益挂勾。若编制结果与复核结果相比较，其误差率超过2％，扣发该项目组人员全部效益费。误差率在1～2％之间，效益费按50％计算。若复核误差率超过2％全年出现3次，分别扣发项目经理、项目主审、项目组成员一季度、半年、全年奖金，同时停职学习业务15天，停职期间，仅发基本工资。
三、具体惩罚条款
方式：人力资源部、部门主管查证申报、客户、员工举报，总经理核实
1、工程审计报告文书未出，处于报告复核阶段，若送审误差超过正负3%（误差/项目经理审定数），项目提成扣20%；
2、工程审计报告文书已出，若送审误差超过正负3%（误差/总工审定数），项目提 成扣20%；
3、工程审计报告文书已出，因我方失误给客户造成直接经济损失而导致客户扣减我公司应收取的执业费用，扣减的执业费用由项目经理和总工程师共同承担（项目经理95%和总工程师5%）；
4、因我方失误给对方造成重大间接损失而不再与我公司合作或使我公司受到相关部门的处罚，本项目不参加提成。
5、报告文书已出，如出现文字或数据错误、文号错误(包括年度、字号、序号重用)、报表间的勾稽关系不对应、不平衡，或因我方疏忽原因需修改报告，每修改一次报告，提成扣10%；
6、在执业过程中没有保持中介机构人员的客观独立性收受钱物的，退回收受金额，抵扣提成工资10倍金额，并根据所造成的影响度，轻则批评教育，重则开除或移交公安机关进行处理。

第十章 项目组组建

针对具体每个工程项目的特点，公司组建了项目部，以便在该项目实施的各个阶段，全面协调公司各个部门的工作关系，充分调度公司的各项资源，以便充分、及时为该项目提供最优的服务。
一、合理配置项目组人员
项目部人员的配备对工作质量的好坏至关重要。如果没有优秀的人力资源作为保证，那么再好的组织结构也不能保证项目的顺利进行。工程造价咨询服务需要通晓4个以上专业的复合型人才，对工程造价咨询人员的要求除了应熟悉工程技术知识、具备实际施工经验、熟悉土建、装饰、安装、材料设备等定额内容外，还应具备较强的沟通、协调能力，文字编写能力，计算机应用知识，这样才能运用熟练的技能和丰富的经验向业主提供真实可靠的造价咨询意见。
二、项目组人员执业要求
熟悉国家和省、市工程造价工作政策，房屋建筑工程定额标准，掌握施工工艺知识。严格执行省造协会执业规范，坚持原则，公正客观，实事求是，按政策制度秉公办事。恪尽职守、严守法纪、不谋取私利、不滥用职权、不徇私舞弊、不泄露机密。
三、项目组的组建
公司拟派出的项目部人员，都是相关专业学识、经验非常丰富的专业造价工程师，具有良好的职业道德品质极强的工作热情和责任心。为更好地满足本项目的工作要求，我公司特为本项目组建了由全国造价工程师构成的后备人员小组，以备本项目实施过程中的各种不时之需，可以为该项目的顺利实施提供最有力的人力资源保证。
当今的社会，新技术、新工艺、新材料层出不穷，造价咨询方面的动态管理方法日新月异，为保证我公司在岗的工作人员能不断充实，跟上科技、信息进步的速度，随时更新专业知识，公司专门制定了后续教育制度，将员工的继续教育制度化，保证员工业务能力的不断提高。

第十一章 结算审计项目的管理制度
一、结算审计项目统一管理制度
基本建设工程项目审计业务由本公司统一接受委托，接受委托后由公司领导将审计项目分配到各部门，部门负责人选定项目经理，由项目经理提出审计小组人员名单，批准后纳入月度安排计划，组织实施。
二、项目经理编制审计计划
审计计划包括总体计划和具体计划两部分：
（一）总体计划是指对审计范围实施方式所作的规划，是审计人员从接受委托到出具审计报告整个过程基本工作内容的综合计划。总体计划包括以下基本内容：
1、审计对象的基本情况；
2、审计范围；
3、重点审计领域；
4、审计工作进度及时间；
5、审计小组组成及人员分工要求；
6、其它有关问题。
（二）具体审计计划是依据总体审计计划制订的，对实施总体审计计划所需审计程序的性质、时间和范围所作的详细规划与说明。具体审计计划应当包括：
1、审计目标；
2、审计步骤；
3、执行人及执行时间；
4、审计工作底稿的索引号；
5、其它有关内容。
具体审计计划，可以通过编制《审计程序表》来完成。项目经理编制审计计划应交本所有关负责人审核和批准，重大项目的计划，应经公司审核和批准。审核和批准意见应记录于审计工作底稿中。
三、结算审计项目质量控制体系
质量控制贯穿于审计的全过程，本公司项目经理，部门负责人和质量监控人员均是质量监控的督导人员。
（一）督导人员应当在实施监督工作时，执行下列职能
1、监督审计过程，以确定参审人员是否具有执行该项分配任务所要求的必要的熟练程序和业务能力，是否已理解对其所做的指导，是否已按照审计程序表及其计划完成委托任务。
2、根据审计中发现的重要问题提出处理意见。
3、解决职业判断的分歧。
4、了解审计计划执行情况，必要时提出修改计划的意见。
5、对审计报告进行最终复核、把关。
（二）督导人员对每一助理人员所完成的工作，应当进行检查，据以确定助理人员已完成的审计工作：
1、是否遵守了有关法规及本制度的规定；
2、是否对已完成的工作和形成的结论作了充分的审计记录；
3、是否存在任何未解决的重要问题；
4、审计的目的是否已经实现；
5、所表达的审计结论是否与审计结果一致。
四、复核内容
具有复核责任的有关人员，应对参与各审计项目有关人员工作结果进行适当的复核，以确信其符合有关法规及全面质量控制的要求。复核的主要内容包括：
1、总体计划与具体计划；
2、审计过程中取得的审计证据及形成的审计结论。
3、各级复核人员在复核工作底稿时，应做出复核记录，书面表示复核意见，并在已复核的工作底稿上签名和签署日期。
五、复核程序
1、项目经理为一级复核，要求项目经理对下属审计人员