应收款及帐单管理制度.doc

-精品word文档 值得下载 值得拥有-应收款及账单管理制度公司销售原则上实行现款现货；但根据目前市场情况并且为了更好地拓展公司业务渠道和网络及扩大公司销售规模，在确保资金绝对安全的基础上，可申请相应应收款额度，现就由此形成的应收款及帐单相关管理作出如下规定：1、严格遵守公司的应收款管理制度，认真负责的填写应收款申请单。2、负责对自己经手的应收款业务的对帐、催款以及货款回收等事宜。3、对自己经手的每笔应收货款保证有客户单位有效的应收款证明，如若遗失造成公司应收款损失的由当事业务员负全责。4、对各客户信用等级，信用额度进行审核确定。5、严格按照应收款管理制度及规定对所有应收款合同进行审核。6、安排销售内勤对部门业务员的应收款实施全程监控和催收。7、对应收款管理制度进行审核完善，并根据市场形势结合公司财务状况对应收款标准进行调整。8、根据公司财务状况（由财务负责人提供），下达销售部当月回款任务。9、建立客户信用档案，记录客户信用等级，信用额度等信息并根据销售员反馈信息及时调整补充信用档案。10、每周作营业周报报于销售部经理与财务，在其中对应收款一周情况作汇总分析。11、每月与财务对应收账款进行帐目核对。12、按合同及开票申请单开具发票。负责所有应收款业务单位的对帐，每月提供应收款明细清单，对帐目不清的客户要及时通知销售部及各业务部门或当事销售人员进行对帐；销售人员工作交接时应协助销售部经理及时对其帐目进行清理。13、公司对销售部应收账款设定警戒线，警戒线为当年累计销售额的百分之X。应收款总额超出警戒线财务部经理应该抓紧催促销售部对应收款的催收，并以工作联系单形式将应收款状况发自销售部。14、制定公司流动资金最低限额，低于标准时及时通知销售内勤进行催款。如出现应收款呆死帐，销售部应该及时上报公司领导，由公司组织专人按照司法程序追索应收款，如若司法部门也无法收回应收款的由当事销售人员和销售经理负全责。如果因为当事销售人员或经理恶意造成应收款呆死帐的，公司除追究相应应收款损失外还保留向司法部门起诉的权利。附： 1、客户信用调查表2、客户信用调查汇总表3、应收账款汇总表4、应收账款催款记录表5、应收款月度考核表客户信用调查表评估时间： 公司名称公司电话公司地址公司传真负责人住所电话经营方式经营范围公司成立时间公司注册资金公司人数公司经营场所公司规模业绩描述（由销售员填写）：与我公司交易开始时间与我公司累计交易额现应收款额月均应收款额应收款比例不良付款状况记录（由销售内勤填写）：历史付款信用描述（由销售内勤填写）：财务评估： 财务负责人签字：销售经理审核： 销售经理签字客户信用调查汇总表序号客户单位上年度交易额上年度应收款额付款历史信用今年交易额今年应收款额今年信用额度备注12345678910111213141516171819202122232425262728293031应收账款汇总表客户名称合同编号机型/数量货款欠款欠款原因回收时间销售员备注合计登记人：应收款催款记录表催款日期销售员客户名称应收款额回款额回款时间备注附注：1账单移交时，应填写“账款移交清表”一式四份，移交人、接收入及核对人均应签名以示负责，其中二份寄交征信科及账款组，接收入接交时，除核对账单金额外，并应注意是否经过客户确认，账单千万不可私下移交。2企业财务部随时对客户办理通讯或实地对账，以确定业务人员手中账单的真实性。3企业财务部得定期3个月1次核对业务人员手中的账单，或不定期于特殊目的下，抽查业务人 员手中账单。4企业业务部主管及主任得随时核对业务人员手中的账单，并负督促收款工作及催收的责任。 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804-精品word文档 值得下载 值得拥有-