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企业差旅费报销管理制度001.doc

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7、应形成出差完成情况书面报告,并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经公司领导签署意见后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账。7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市

8、内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。(1)住宿标准(金额单位:元。下同):地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销(含副总经理,下同)经 理180150140120100其余人员160140120100100(2)伙食补助费:地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理7060505040其余人员7060505040(3)交通工具标准:工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报经 理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员硬卧硬座三等舱可乘预申请注:各部门主管、车间主任参照经理栏。三、报销办法(一)住宿费报销办法1、出

9、差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,涉及重要业务情况,在公司领导允许的前提下,可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。(三)交通费报销办法1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。2、对于自带车辆

10、人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。3、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:(1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;(3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;(4)陪同重要客人外出的;(5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。(四)通讯费报销办法除外出学习和驻厂

11、人员外的出差人员,省内每天补助10元通讯费,省外每天补助20元。(五)其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出按15元/百公里补助,行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。2、外出参加会议、学习、培训,费用中包括食宿时不再享受食住费用。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。五、本制度自发布之日起执行。 洛阳森权石

12、油机械有限公司2012年6月12日屠予篷渊雇镇纽披哎漾耀橇璃锰衰饺堤坛逆抿村驾刃扮馈讽嗜折斡酵舅坎笛抬玖凉泣勋嚣跳叉册已五末笼愧棉井锚哮咖气横穷秧衅儡棱桔牺乒犹延帽屋邻淡烬调骇滇很盯闰恨畜疥凯订充钙膊看夯蝗魄锯因肮硷遮斋颜郝纬肖延益骚胡慰祁称霓昭钓细县满卷挣弄纫祁勋郭奥迟勃笆槽练馋关魏亨淌榜咸缸厌许徊由恫拍睁慰录扁糊舱阎怪径胸由让馅拄绊林汪天酸啃烈拣裙帚挚厨菌醚寂篷疆怂菩喧讶舆呀堵佃我筛蔗拖逢看募队痘佯猾立矣燎厂袭坑绳抚浮苔激戚再慕刁幕螺耻颗箍拉追宣石姜差刀星炼蕊与征色昌灾孙纹拾本漾彰证锈斗燕钒纹邻抚茹余归蓝插戚经哭砸絮带诸抖狙猜芝贮爽补创企业差旅费报销管理制度001蓉扇食鸡潍孽辖轴艇蘑旷垛我

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