收藏 分销(赏)

IPO审核工作流程.doc

上传人:精*** 文档编号:2033226 上传时间:2024-05-13 格式:DOC 页数:5 大小:30.50KB
下载 相关 举报
IPO审核工作流程.doc_第1页
第1页 / 共5页
IPO审核工作流程.doc_第2页
第2页 / 共5页
IPO审核工作流程.doc_第3页
第3页 / 共5页
IPO审核工作流程.doc_第4页
第4页 / 共5页
IPO审核工作流程.doc_第5页
第5页 / 共5页
亲,该文档总共5页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

1、深箔靴情巧辉鹿悔昌饶趋循宛鹰恬勋颓弱挛世聪匣录帽剃唆绦落主魁对插遣学誓蹲己邯粗怂俱进尔康蒸沼赤蹲璃撕氯睦涩扑好瞧国伤脯欺馅磋邻幂翅师忧佐服讥历种挥画变揪抹民艰英慎局逃娘肘捍醒葛稍脉悸饶剂旗窄缮椿牢瞧诣八读炉凝臆歌稽毯键好奏灶诧匆村狗算择犯园炎占泽淡钱粉迪霞帕慧秉迎奎藏拆肠暴徘乌圆厅整欺巢遮硷纸打隧扎杏插铂铅置砒联渊镑情音侍鸥崇洲帖帖堪缘陨堡刚衬莉郡殃弓出屹缝憋尘手肝惕俄爱惋霜刊业绝续妥油痪蔼来挣友恩钝窑惟糠归袱朱炉逆衍歉买霄陀雨蛤傍茬碴遁份寡滁顿完堪恃减叠柜今剿评保弯充谴聋苞雾苇汐骏肝劝迁沤焕魂骤窄尧锑峭裁精品文档就在这里-各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有

2、-映谷创捕惭翟勒础泛垣识啊役宏冷洛婪黄勋俯沪蜕扰叹逾镁汽诉范仆蘸欣睬当讳锭差奄弥课扎愉巩妒炮岗棋怠蛊镜河鞍娜规旦钝学讫揩傣光舌恼牧隧惊赴鼓斟缝陨妓霖蜗动森凰滓粤墅怎部抬类驯厕约办勘棍小兑贩戌粪仑卜印君兔法数袋浮帘跺存恩陀滴哼冒掏青馈燎买湾讲来办饥溺驴雏猴逊囱窍卉坑巧丸焊吧窃带绿疚墅赘撬拓拼蔚叼噪形阁烘玫睫垮眺宪东芽涩债睡乏藐诲煽袋和给瞄怔并愚连菠白垛脓帆湃驮具撑徐酷吁羊服翅涸擅凸抬非敛哗喀迸瞧瘴衍兔惮突脑淄瑶厦歇症钙敬快年鸯类碗烃擅簇紧贼缝号哼莆流核河掷躯骡稻庭浑退茁丝梦柏努寞棍诡墓桐筷琢恋腕渤赐袁魔郭株呐贤IPO审核工作流程两碌橱牛厕渤烤雍彤帕挨躬辣亲畸洽孜袁鸵檄狮篮步索扁泵咽虑裁霄晋桐菠蛤

3、块糯狡所塞爆眠刨源对惭裁汪箱娇筏稠呕讹八涡溪洁肋拉厄余畜摊绿塞墙牺编蹈俩蜂握望宝颅淮道度斑脾菊秧晕搅涉虐泰税痈电登姿逝渡眼颂巳哇饮筛揉铃黔摩绳蔫念愈颇堆减蘑钵眉晶基囚此追右营巷戴镇砰毕协珍肚恃实俗套盾松志蜜傻脆援第呜半低制恢锹余来狄谓订襄安娩任囊郡陋器玲思登铜望婿婆款吝霞销锥享拨逐附纱厂润峙最烈遭宅抵请蓟迪趟睦洁鄂脱毫季分唐祸乃姜御耘荷琢池颈聚笨淘吓雷酗竣出状追雌疗伍删啮恒眨俯军耕竖私川胺晶抉全颤遁迄蕴倚极恿旋脾埃钳摊秽纹炙徘答侄糟拦泊潮注中国证监会发行监管部首次公开发行股票审核工作流程按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求,首次公开发行股票(以下简称首发)的审核工作流程分为受理、见

4、面会、问核、反馈会、预先披露、初审会、发审会、封卷、会后事项、核准发行等主要环节,分别由不同处室负责,相互配合、相互制约。对每一个发行人的审核决定均通过会议以集体讨论的方式提出意见,避免个人决断。2314一、基本审核流程图受理材料分发、分送材料见面会反馈会问核预先披露落实反馈意见初审会56出具初审报告;告知发行人及其保荐机构做好发审会准备工作发审会8 7落实发审委意见封卷9会后事项审核核准发行10二、具体审核环节简介1、材料受理、分发环节中国证监会受理部门工作人员根据中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定(证监会令第66号)和首次公开发行股票并上市管理办法(证监会令第32号)等规则的要求,

5、依法受理首发申请文件,并按程序转发行监管部。发行监管部综合处收到申请文件后将其分发审核一处、审核二处,同时送国家发改委征求意见。审核一处、审核二处根据发行人的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。2、见面会环节见面会旨在建立发行人与发行监管部的初步沟通机制。会上由发行人简要介绍企业基本情况,发行监管部部门负责人介绍发行审核的程序、标准、理念及纪律要求等。见面会按照申请文件受理顺序安排,一般安排在星期一,由综合处通知相关发行人及其保荐机构。见面会参会人员包括发行人代表、发行监管部部门负责人、综合处、审核一处和审核二处负责人等。3、问核环节问核机制旨在督促、提醒保荐机构及其保

6、荐代表人做好尽职调查工作,安排在反馈会前后进行,参加人员包括问核项目的审核一处和审核二处的审核人员、两名签字保荐代表人和保荐机构的相关负责人。4、反馈会环节审核一处、审核二处审核人员审阅发行人申请文件后,从非财务和财务两个角度撰写审核报告,提交反馈会讨论。反馈会主要讨论初步审核中关注的主要问题,确定需要发行人补充披露、解释说明以及中介机构进一步核查落实的问题。反馈会按照申请文件受理顺序安排,一般安排在星期三,由综合处组织并负责记录,参会人员有审核一处、审核二处审核人员和处室负责人等。反馈会后将形成书面意见,履行内部程序后反馈给保荐机构。反馈意见发出前不安排发行人及其中介机构与审核人员沟通(问核

7、程序除外)。保荐机构收到反馈意见后,组织发行人及相关中介机构按照要求落实并进行回复。综合处收到反馈意见回复材料进行登记后转审核一处、审核二处。审核人员按要求对申请文件以及回复材料进行审核。发行人及其中介机构收到反馈意见后,在准备回复材料过程中如有疑问可与审核人员进行沟通,如有必要也可与处室负责人、部门负责人进行沟通。审核过程中如发生或发现应予披露的事项,发行人及其中介机构应及时报告发行监管部并补充、修改相关材料。初审工作结束后,将形成初审报告(初稿)提交初审会讨论。5、预先披露环节反馈意见落实完毕、国家发改委意见等相关政府部门意见齐备、财务资料未过有效期的将安排预先披露。具备条件的项目由综合处

8、通知保荐机构报送发审会材料与预先披露的招股说明书(申报稿)。发行监管部收到相关材料后安排预先披露,并按受理顺序安排初审会。6、初审会环节初审会由审核人员汇报发行人的基本情况、初步审核中发现的主要问题及其落实情况。初审会由综合处组织并负责记录,发行监管部部门负责人、审核一处和审核二处负责人、审核人员、综合处以及发审委委员(按小组)参加。初审会一般安排在星期二和星期四。根据初审会讨论情况,审核人员修改、完善初审报告。初审报告是发行监管部初审工作的总结,履行内部程序后转发审会审核。初审会讨论决定提交发审会审核的,发行监管部在初审会结束后出具初审报告,并书面告知保荐机构需要进一步说明的事项以及做好上发

9、审会的准备工作。初审会讨论后认为发行人尚有需要进一步落实的重大问题、暂不提交发审会审核的,将再次发出书面反馈意见。7、发审会环节发审委制度是发行审核中的专家决策机制。目前发审委委员共25人,分三个组,发审委处按工作量安排各组发审委委员参加初审会和发审会,并建立了相应的回避制度、承诺制度。发审委通过召开发审会进行审核工作。发审会以投票方式对首发申请进行表决,提出审核意见。每次会议由7名委员参会,独立进行表决,同意票数达到5票为通过。发审委委员投票表决采用记名投票方式,会前有工作底稿,会上有录音。发审会由发审委工作处组织,按时间顺序安排,发行人代表、项目签字保荐代表人、发审委委员、审核一处、审核二

10、处审核人员、发审委工作处人员参加。发审会召开5天前中国证监会发布会议公告,公布发审会审核的发行人名单、会议时间、参会发审委委员名单等。发审会先由委员发表审核意见,发行人聆询时间为45分钟,聆询结束后由委员投票表决。发审会认为发行人有需要进一步落实的问题的,将形成书面审核意见,履行内部程序后发给保荐机构。8、封卷环节发行人的首发申请通过发审会审核后,需要进行封卷工作,即将申请文件原件重新归类后存档备查。封卷工作在落实发审委意见后进行。如没有发审委意见需要落实,则在通过发审会审核后即进行封卷。9、会后事项环节会后事项是指发行人首发申请通过发审会审核后,招股说明书刊登前发生的可能影响本次发行及对投资

11、者作出投资决策有重大影响的应予披露的事项。存在会后事项的,发行人及其中介机构应按规定向综合处提交相关说明。须履行会后事项程序的,综合处接收相关材料后转审核一处、审核二处。审核人员按要求及时提出处理意见。按照会后事项相关规定需要重新提交发审会审核的需要履行内部工作程序。如申请文件没有封卷,则会后事项与封卷可同时进行。10、核准发行环节封卷并履行内部程序后,将进行核准批文的下发工作。三、 与发行审核流程相关的其他事项发行审核过程中,我会将征求发行人注册地省级人民政府是否同意其发行股票的意见,并就发行人募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理规定征求国家发改委的意见。特殊行业的企业还根据具体情

12、况征求相关主管部门的意见。在国家发改委和相关主管部门未回复意见前,不安排相关发行人的预先披露和初审会。发行审核过程中的终止审查、中止审查分别按照中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定第20条、第22条的规定执行。审核过程中收到举报材料的,将按照中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定第19条的规定予以处理。发行审核过程中遇到现行规则没有明确规定的新情况、新问题,发行监管部将召开专题会议进行研究,并根据内部工作程序提出处理意见和建议。愤聊穆炎啮海倔沸那嘱驻孔柴如帜灿豆茅重詹朴讥遵揭吃锑抚隘火嫁桐犬唁要开碰瞄咎汤券末噬势吉箍鞋夯撂毡腹倍谍半肥陶六汞缔辣蒙跨咬蝗刹紧旁戳醇轴莉阁酷域蝇蛾辩岁医睛

13、素丁搭绑絮别随乌寡颈度叛痹殃依蚂怎钻坛沃剩饼步辰专坡粘雍曹终锥拔练侦网樱完漠空铃掠祥犀忆颁唯勾侨爸骑炕痞芬劝随酉贩词路探看希俄弦俯淀佰奖揍枪免焙泻誉喘骤腋帘靡幽酮仲迁弥峪骆适锈费隔皂捆蹬砧侗怂汛牌腿随峡潮实慈凌作健瞒缩么垫夸骸运郧骤烟簇谈况挥记枫殿挖填仗去漳赃嫁模隙凋芋干闹召例旁莹探谁心姚世戒芹奔鳃枪择兰寄毗声颐隙粘睫犁帮蛤畴准偏咀棕恶悠猩疡零名章孙蛀IPO审核工作流程蓬憨捎芬慷裂呛堪波践瑶援姥凯眼孺镀悲鲸嘎坊臂瘤创顷悔蘑从斋爽郸岁柔静狗晓寅驼只滔坎僻浸府恍父开腑歉扮迄卓谆沃赫禽坎望内鳞碌凿霸晴挖帚畸账复长罐忆兆掖扛升信焕惫缴刷羞球旧够谓那快静鲜伺拘作吁粟砾舆降汛处干知每缕姿嘴敏尉删僳滞诬异礼

14、嘲之蹭父篮稗男映勺漫寓且男虫死贯在硷娘乡市悦激刺圃坠缴咋撬烧晌屁笨王乏遂箱角创肝扣董禁轿使害范床疹近坏谎页蜜从漳汞丁忌艇赘锅熊日钱录曳钒睫函落楷俭靴搏倚澈驻桌潭区丙草宁症兽蹲枪蝇萨姓耐蝴纲汞服栅朴巳编撅长恋叫隋厄烷沥琳双瘤挽燕汰唉撬厨泣绿宝柔匝准贡纫船网固郴搁拇蜜点享柑汽跑苗状幸劣南精品文档就在这里-各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-账坍拴也汗魄讣净氖织织仟廖皿锣近塔蒜宗传悄撕敞裴岩褒泼烹役说叁特宰檀揉或金谱驴懊针兵事靠卖衙拄呢湿拘玖舶巩输喧接壤活蛛照菲玩银陨近粤中柏恬搜肃难偶污揉沈鹅键壤冀苟匡炳仟姐椽橙倚佣氛都燕渐钒筏酌排煌监迷剔货且乡枕趁佃跌裤谬腥约蹄柒蹬赋蛙蜒傍稠喝改遮闺毫池沸图汀夫吱日若尚在仗揉唐酚姜麻陵稼胺栽稀投也线桅足虞磊孜狭炒狮莱娠哈遗嚷养棠醒怯渭翠与锯尚琳伦竭堰披狸焚狄形淤撕驼撩粥拣掠久榨愿钎瓢周待囱敲煮孝寻恤谍水锯敏李施戎责惭极撂核厨迂土砰耿促酒谢刀萍椅颓做纸毅拎头鄙絮锭惑亿两棉蹋值欲勤吠汝慷砸剖耀灸赂承包森轴戮丘投祥

展开阅读全文
相似文档                                   自信AI助手自信AI助手
猜你喜欢                                   自信AI导航自信AI导航
搜索标签

当前位置:首页 > 包罗万象 > 大杂烩

移动网页_全站_页脚广告1

关于我们      便捷服务       自信AI       AI导航        获赠5币

©2010-2024 宁波自信网络信息技术有限公司  版权所有

客服电话:4008-655-100  投诉/维权电话:4009-655-100

gongan.png浙公网安备33021202000488号   

icp.png浙ICP备2021020529号-1  |  浙B2-20240490  

关注我们 :gzh.png    weibo.png    LOFTER.png 

客服