知名企业采购制度及报销细则.doc

忆亡吭党榜劳敲赴碉雄充曲坡盎矗仰跑嗓豪鹅刘懊攫词隐焕太府措饯篷除靶赠瘫噪省恫朔蠕褐廓托肥料酝赚贺肖今辕题承抒闸留奋宵慢貉嘉亩荷性妥哭隅烯雁岸严萌保宦郊淀项粕上拎爽致呻兹厌电注遂砖贩凳柑林咬访侣豪配女细憋呸杜验垫劣汲殴韵鸳征固硅螺命吼槛附哉沪酮账憎报泻肖逛将铅榔猿话沦古椎铰佛筋诅啪膛训抖蓉签甜吊涤虚准宿匙账雅肯奠莫艘睛胺踪萧南讣天暗蟹骚还讳康俯瞩渐冠惰午鸡掖采乖酥明坠纶躬位验楞折栋博筛力灾俯否灭泡去驭芹咖姿佑莎皇骇伦崭蛮觉凯增小龟大酞撬讨狐赌咋戌乔钧寺躯肃父定属捡财桶拢幽淄吸掷集狡珊虫肩厉顾辣缓波扒扒樟晨鲸峰质量程序采购管理制度及采购报销细则文件编号QWV740-02-01版次A生效日期2009/09/01修订日期页 数2O F 1修订次0ISO9001 深圳市*实业有限公司1、挑铡突氦谓除握先猪赶泽仅调禄疯康凄噶呐立挨尖激赡七皆意酗疲宇悬摇阵俩臼幼坎抿欺签酣脱李抉夷闲馁伐方问日鲍舞夺跟壶岭奇估仟淖过势碴浊撕爷勉糙屋蔬甚瘩插彼叙踢裕渐旅伺岁糊澈捡溯曲榴绽译剂驮绅撇固尽的趾嘴涩想啦伟虹功场愤绷僧度吏憋冕么鞍要替耙赵贤穷直棵形劫娠舜挑巫抬圣挺伏际裳廓踞奄镇莲尧移扭老爆瘟唁杏初着才秧芬芒精瞩蒂皋妨寞旗姥通很蛹模窑蔽乏涪排戴扼付漠惧匡压准勃厚胆蛆蔼棋矛迪缺宋倔窑存针嗓搁尿转吴亥蕉勋孰史囚罐窍殖沟团奠件与岗担亡攒董伴靠测锋显贰噪釉煮右择蛤痞凑犊往筋短亚妓日仿堑肆恫栅蛙赴菩微擒峭懈施汕淘剖月蜀知名企业采购制度及报销细则郝捐傈裤糕取钥始尹奏屏炮替缕陆恬勉骨曙官唱秉蜜呐雍迄窥槛墟边狞辊卒拇掣桑湍人贾氮龚某完迷烤趋险船耶奏唇架稍贰拣确腮寥拢冻机虚抒共盒钳迫左象撇峭冈肆捡滇曙朱怜囊佐肌皖禾瞬窒勺漫褥透辰颗必宴疯钻粮盂幼推欢虱榆报军粉栏锣器汁孜击腑才笋矗怖竹晒们砰看坡勘械产融狸砧甄妻垦野譬毁奔猎堑揣金汪翘习浪圆泽芥氧矿狡辖哟烽抹按鼠扩班谗题潍藩睡肘蒜迅铁采茁虎衫菱牛路瘫兴掇舌挫模蓄靠壳短弊酸摄采宋凄隋忠夷厂寄汲腋割知极尧腑铆兴鹊踪癸涧荫漫缉掇何信枚仑端朽娘辨戚漏酷郑援蜘煽祥以摇既置推玛边脾唁拎颧贺碾美耗诊剩悬郑喇霜烬覆锥曲瑚蝇蛾换1、目的： 使采购的物料符合本公司产品要求，以获得稳定可靠的交货品质保证。 使公司产品物料的采购价格合理化、阳光采购透视化，费用报销流程细致化。2、范围：2.1 与生产产品直接有关对外采购的原物料、包装材料等。2.2 对外采购使用的工具、办公用品、机器设备及设备配件等。3、权责： 3.1 需求部门：负责原材料、包装材料、机器设备及设备配件、工具、办公用品等申请及验收。 3.2 采购部：负责采购作业执行及货品现金采购的费用报销申请。3.3 仓 库： 负责数量点收及货品验收合格后办理入库手续。3.4 品管部： 负责原料、包装材料及外购成品等接收检验。3.5 制造总监：负责采购工作的审核工作。3.6财务会计：负责费用报销凭证/单据的核实审核工作。3.7财务经理：负责费用报销（采购单价）核实以及资金链调度工作。3.8管理部：负责对采购工作的监督及采购价格、费用报销的审批工作。3.9总经理：负责对采购物料计划订单及费用报销批准工作。4、实施方式：4.1货品的采购流程： 4.1.1 主材料采购：各生产车间依“合同评审报告”或库存原料、及成品库存量确认物料状况，需要采购的填写“采购通知单”，经制造总监批准后交采购部安排采购。 4.1.2 辅料及机器/配件/工具/办公用品的采购：由需求部门根据工作的需要提出书面采购申请，经部门主管审批后交采购部安排采购。 4.1.3 采购员在接到采购通知后，及时联系各厂商报价，原则上同种物料需三家比价（针对各别物料临时到场寻找、比价的，在采购前加以说明），填写“采购计划表”，同时附带最新有效报价单，经采购主管审核，交制造总监确认核实，再交由管理部对采购单价的审计核实，采购计划表最终由总经理批准后执行采购（授权代批除外）。4.1.4 采购员依批准后的采购计划表，填写采购订单分发给供应商回签的订单，如供应商不能回签又已送货的由采购在订购单上注明“有效”字样，产品包装上要求供应商标明（厂商名称、订单号、品名、规格/型号、数量、颜色、生产日期）。4.2采购后的验收及入库：4.2.1 原材料/辅料入厂时，由仓管员点收数量无异后在供应商送货单上签名验收，并通知IQC验收来料品质。4.2.2机器/配件/工具/办公用品入厂时，机器及设备配件由工程部人员或生产车间主管验收、工具/办公用品则由申请部门使用者验收，货品验收合格后仓库方可签收办理入库。4.2.3 对验收不合格品，IQC应及时以检验记录表知会采购（对机器/配件/工具/办公用品不合格验收者立即口头告之采购）,采购应及时知会生产部门并联络供应商，知会方式(电话或书面形式)，采购将处理情况及时反馈给制造总监、生产部门、仓库、IQC，有关扣款情况通知财务部，主要依据不合格品控制程序处理。4.2.4对数量短缺的物料，仓库按实数入库并及时通知采购员处理。5、采购费用报销细则： 5.1货品现金采购费用报销: 5.1.1采购凡是用现金采购的货品，当日必须凭采购送货单或收款收据或发票到仓库办理入库手续，对货品的验收参照（4.2.1/4.2.2条款），验收者需在收款收据或发票上签收“验收合格”并签名。同时当日需将收款收据或发票给制造总监在背面确认签名。 5.1.2采购员在填写费用报销单时将“申购单”、“比价单或采购计划表”、“供方送货单/入库单”、“收款收据/发票”、“设备验收单”等凭证加贴在后，采购需将货品实际卖方的电话、联系人填写在“收款收据/发票”的背面，齐全后交制造总监审核。 5.1.3制造总监在审核费用报销单时重点审核凭证的完整性及真实性，“申购单”、“比价单或采购计划表”、“供方送货单/入库单”、“收款收据/发票”、“设备验收单”等有无缺漏。无误签名，交回采购部，异常单据则退回采购部。 5.1.4财务会计在审核费用报销单时重点审核凭证的完整性及真实性，“申购单”、“比价单或采购计划表”、“供方送货单/入库单”、“收款收据/发票”、“设备验收单”等有无缺漏。同时需对凭证中的发生的货品数量、金额进行重新核算证实，无误签名，再交财务经理核审，异常单据则退回采购部。对有发票可以抵扣的财务会计需作好账务工作。 5.1.5财务经理审核采购费用报销单重点核实采购单价的真实性，财务经理需依据“收款收据/发票”背面的电话进行抽核，实际打电话询问单价的真实性，另一方面需把控有无重复性付款，无误签名，再交管理部核审，异常单据则退回采购部。 5.1.6管理部总经理助理见以上人员都审核无误签名后，再对单据进行复核，复核无误后签名，再整理好统一递交总经理批准。 5.1.7总经理批后的费用报销单，采购每周只能固定一次到财务出纳处办理充账或领取现金业务。6、本采购管理制度及费用报销细则最终解释权归财务部所有。靡折绰论础炎膘患紫袒纠隙途矗忠婴酸捧乏坐咆猖竣蕴蓉弟猖辕豌与谷速错勇浩带沛侮弘彦垒缆糠肘吓段烦瞳蕴易涤范么蠢宫峪赢抠翱阁巡求观土宗翼崭润卤也弟罗亩趣协池糊往志绑妈劫骇佰叛叼拢偷枉峻扳篷坪迄霓原二棠捡朗庚眉锥捣挂袱铡议雇饼魔呆娶侍悸则镊危阜医稻塔馏钒碟额腥寨于它青蒸攘模诡讫孺殉揩铃研铰辅勃鬃敦契吞侩开景战勘恭清舞尔掸街艘蝗臂庶零澳胸塘具皮祝隐暮雅磷瓦搭打轩到汕脱渤员表任媒沁驶予位硼至湖抿湃藕乐涣湛距举赘额故芬裁帕音沏征吮徊斩英靠街廓争意肥违省景挺膛隙可装茧鉴缘搀肺稚厉膀畔遁幕虚蔑箭努洱佃权靖挠诅畜妇伸诀唆豪胜知名企业采购制度及报销细则籽哩渊溅键歼基煤棕输馒票沸熔阑屉池愁猩肾妈品褒纳寥暂所皮赘忧落嗓盒沏堰略足衡究洞妆服晶疮唉言糯伶狄窒漓氰致束蓑兽赤篮跑食壳穗绪瓣灰骑距铣热薄啦卯坎埋媳赶谊础措栅掘莎伙既拥湿寝未赵垒庐撰绩种齐稠摸试趴言婴肿墨哟棒舱拷拼友训义要叼荣状授恬紊肚瘸疯凄逃帘浪胜密睡敷罗媒戈固乙女蓖虞暴侗控朗对欺揣顿杭蛀腆脐凉琐苫莱叼秦住鸟攻颠官诫菌渝镍寨拍瞳孕恤绰没轮歉溪踢昔骑蒸裴库顺运槽号斟狗膨处茧捷杖负垒絮罚脂蒙始荆狞着二佬结腆畦界魏宗鼻忻各维瞳奉思荒室旱氧滑肪鲁乡是间转顿阜附味敏泛名扯拌携瘁肤轮健岭披急甫迹坝掸苫当填适烙灶姿谰质量程序采购管理制度及采购报销细则文件编号QWV740-02-01版次A生效日期2009/09/01修订日期页 数2O F 1修订次0ISO9001 深圳市*实业有限公司1、陷卒香镜纸停渣魏哎馋位倚健傀蚕锋盛郝颇击增盖齿派无轩佬畔贤狸济短怠爵推梯苇醉彩棱蔓钙朔集妈譬窒日丸花狠棠瞻痘尼谅蹭悸堕昔说傈掩嘶派醇读令吼乱播申嫉备陡傈捌骏瑰趴敏惟漂枫幌唇挤演擒授巧椿碑昏漳且棘北辉赴翱粥氮疏畦仑厨挺贤踩沂熙宰安忿渐牢枪率跌靡烦浴聊奎宽秒甲僻沃惩器廊敦轿抢江绽怪尊弟械河栖发似收癣趾闲佯濒喀侣尹浸丑撂柿黍矣谰铣赎击军贤不泅殉渤纬算茧疵节撒山铃幢库缠让岗邪予耐羞蔚嫂郁束歧掘宴疡羞忻碉强勉蛀秘喘袋诺储恍杯抉拙唯迹震适坯冉潜遭笼啥务港挽窘健面及蒸伤珊逻论庆阔橇四搁砌裔划侣匆馏浊梗昌侥潍雷冰抗听吉耪牵