2014年制剂车间经济核算考核方案.doc

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2014年车间经济核算考核方案
一、车间的主要职责
1、对车间内的生产产量、产品质量、安全生产、生产成本控制全权负责，全面执行生产技术部下达的生产计划，组织车间生产，合理调度生产人员，指挥和协调各生产工序，保质、保量、按时完成公司的生产目标。
（1）严格按照生产技术部签批的《月份生产计划》或《周生产作业计划》组织生产，认真解读每个产品各项技术参数，严格落实《工艺规程》中的相关信息、参数和标准，杜绝出现因解读失误而出现的生产错误。
（2）负责生产过程中的成本控制。对在生产过程中人、物的成本控制，避免因较大生产错误出现的废品多、耗材耗能过多、工时定额明显超标等问题造成的成本浪费。降低水电气等动力成本，做到人走灯熄、水阀关紧、气阀关闭。
（3）合理安排生产过程，掌握生产进度，科学安排生产用时，保证均衡生产，按时、匀时完成生产任务。带领生产团队，保证工人生产积极性，提高生产效率，避免工人怠工。
（4）按照定岗、定额、定员原则合理调度生产人员，保证车间人力资源利用率，避免出现窝工、待工现象；根据工人技术能力合理安排工作担当，杜绝任人唯亲、任人唯朋现象的发生。
（5）监督、督促车间各工序员工严格按照《岗位操作SOP》和《设备操作规范SOP》操作，力保生产安全，杜绝安全隐患，避免因操作不规范造成的人身、设备安全事故。
（6）贯彻执行各项技术标准和公司质量方针，制定措施加强生产过程控制，保证各批次产品的数量、规格、质量符合要求。协同、配合质量部门进行过程检验；组织和敦促车间工人进行工序自检、互检，保证产品成形前的各项工序合格；及时组织分析解决质量问题，组织关键生产环节的技术攻关，出现重大质量、技术问题要及时上报。
2、根据公司对设备管理的要求，做好车间内生产设备的维护保养工作，定期组织保养检查。在执行生产任务前，须调试或安排专业设备管理人员调整、调试机器设备，保证其及时有效地投入生产；生产过程中出现因设备运转不畅造成工序停顿时，应立即组织维修或重新调试，避免设备问题造成的待工和产品质量下降；车间设备故障后不能妥善修复时，应立即上报设备部安排厂家维修事宜，不得瞒报或延迟上报。
3、在生产技术部的统一领导下，认真搞好车间绩效考核工作，培养和参与选拔技术骨干，鉴定和参与筛选不合格员工。坚持责、权、利有机结合和按劳分配原则，对副主任、技术员以及不能计件的岗位员工制定绩效考核方案并进行考核，将考核结果上报给人力资源部。
4、在车间现有条件下，按照GMP要求充分科学合理地规划生产现场，使生产现场井然有序、道路畅通，搞好车间安全文明生产和文明卫生生产工作。保证现场卫生和秩序。
5、领导生产团队进行技术革新，鼓励员工合理化建议，革新与建议一旦达到效果或采用，对相关人员会给予奖励，或在绩效考评上给予加分。严格贯彻执行公司的技术创新激励方案，培养团队创新意识，提高团队创新能力，及时发现和上报员工创新行为，参与创新价值鉴定工作。
6、负责生产团队建设。
（1）根据实际生产任务和车间人员配备情况及时向领导上报人员需求计划，组织或参与车间新员工考试、面试；
（2）负责车间人员关于企业文化、价值观、规章制度、岗位职责、操作规程、生产技术等方面培训，营造和谐向上的工作氛围，不断提高团队战斗力和向心力；
7、参加公司（相关）例会及各种生产调度会议，如实汇报本车间的生产情况和存在的问题，落实会议精神。定时召开车间的班前和班后会，解决生产中存在的问题，提前安排第二天的工作计划，保证生产顺利进行。
8、拥护公司人事决策，服从上级部门管理；深刻领会领导意图，保证公司规章制度及精神在车间内的贯彻执行和车间工人的严格遵守；不假传、误传、漏传公司管理思想及指令决断；协助公司有关部门顺利开展定额管理、考勤、纪律、卫生、绩效考核、日工资核算、员工奖惩等工作。
9、督促班组长、核算员等做及时准确地完成各种生产记录和凭证。需要车间制定或修订的文件要及时完成。
10、完成公司领导及主管领导交付的其他工作任务。
二、车间经济核算方案
(一) 物料消耗执行《物料消耗定额管理规程》，具体见附件一
(二) 车间人员定岗定员管理按以下内容执行：
1. 人员编制以现在公司制定的编制为上限（见表一），不能增加，可以减少。各车间可以结合自己车间的实际情况重新确定车间编制和岗位定员。
表一：各车间现行的人员编制
车间
车间
车间
车间
车间

2.车间主任可以对每个岗位进行调整，调整的方案要上报人力资源部和生产技术部。
3.车间每个岗位或人员的具体绩效考核方案报人力资源部和生产技术部。
4.定岗定员以外的人员，如长期病假、产假等，假期结束后需到人力资源部重新安排工作。
5.固体车间由于产量不能满负荷生产，空余的时间根据需要可以安排到其它部门做零活；提取车间由于一些基础数据不足，如产品的收率、酒精的消耗等指标，所以在1-2月执行月工资，待指标制定好以后再执行产量工资。
（三）车间设备零部件考核执行《零配件管理规程》具体见附件二，奖惩由财务部具体核算。
（四）车间的用电定额考核：用电考核由于7-12月的电量统计不是太详细，待之后进行准确统计后再制定。
（五）产品质量的考核：如出现不合格产品或发生质量问题退货的，均按下列办法处理：
⑴责任人清晰的，扣发责任人当月工资，并根据公司质量管理处罚规定进行处罚，该批产量工资按一半计发。
⑵责任人不清晰的，该批产量工资全部扣回。售后发现质量问题的，由公司进行质量分析，确认是生产问题的也按上述办法处理。
（六）成品率的奖励：每个车间的产品制定成品率的基数（见附件三），实际成品率超出基数的按成本的20%进行奖励。成品率由生产部负责统计，发给财务部进行核算。
（七）安全的考核：车间全年无重大安全事故，奖励5000元，发生安全事故按表二处罚。

表二：安全事故处罚细则
序号
事故
类型
事故范围
处理方式
罚款数额
备注
1
职工因工
轻伤事故
人员轻伤，经济损失1000元以下
车间承担
处罚1000元

2
重伤事故
人员重伤，经济损失50000元以下
车间与公司按4：6分别承担
50000元

3
死亡事故
发生人员死亡的
车间与公司按2：8分别承担
100000元

4
设备系人为损坏事故
1
经济损失万元以上
按总额20﹪

2
经济损失5万元以下
按总额22﹪

3
经济损失10万元以下
按总额23﹪

4
经济损失15万元以下
按总额24﹪

5
经济损失20万元以下
按总额25﹪

6
经济损失20万元以上
按总额30﹪

（八）车间定岗定员后剩余人员处理，按人力资源部相关规定执行。
（九）各车间产量工资标准见附件四。
（十）本方案在执行有效期为一年。
二〇一三年十一月六日 附件一：物料消耗定额管理规程
1 目的
建立生产物料消耗定额管理制度，降低生产成本。
2 范围
适用于公司生产物料的定额管理。
3 责任
生产技术部、生产车间、物料部。
4 内容
4.1 消耗定额的制订
4.1.1 物料消耗定额的管理，是工艺管理的重要内容，也是进行经济核算和增产节约的基础，生产部负责统计汇总制订各品种物料的消耗定额。
4.1.2 制订消耗定额时，应根据产品产量、产品工艺规程、生产设备状况和技术要求，以及本公司历史水平综合统计分析，由生产部先提出初稿，会同有关部门、生产车间讨论修改后，报总经理批准下达。
4.2 消耗定额的执行
4.2.1 消耗定额下达后，财务部及各车间应对定额实行经济核算，生产部定期检查执行情况。
4.2.2 物料供应部根据物料消耗定额、生产计划和质量要求，编制物料采购计划。
4.2.3 各生产车间按物料消耗定额管理规定对物料实行按批限额领料。
4.2.4 新产品投产时，开始可制订试行消耗定额，经一段时间实践后，再制订正式消耗定额。
4.2.5奖惩：生产车间在执行消耗定额中，节约部分按价值的50%给予奖励，超出消耗定额部分按价值100%处罚，由财务部具体执行。
4.3 消耗定额的修订
4.3.1 消耗定额原则上每年修订一次。
4.3.2 生产部、各车间在使用消耗定额过程中，注意及时收集有关数据，以便修订时全面衡量。
附件：各类物料的消耗定额
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