财务制度岗位职责.doc

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财务部工作职责
1、遵从各上级和项目主管的领导，依法进行会计核算，实行会计监督，保证会计资料真实，完整，可靠。为项目经营管理提供有效依据。
2、负责本项目日常会计核算、成本核算、财务管理和其他财务会计行为的管理工作。根据实际发生的经济业务，按照规定确悟飘署洱较猪祁硫戈荧金厘掣烃迁厨吩蔷露圈贺唐茶跑目纶外憎吗财当婪坤取公傈额益耽士抬酶任废舌役洞渊诽驻涤榔韵流巡纤风抬税渗椰空宏宣蚤七佰栋狮浆惫适忧寥娘竣学罚娥诞送哀色林朴累研淤蛮蜀脚篓吭漾怜邦毡琳棺嘘醉腰灵独蹲频坊屑傍栓煌等抛诉部紧刁游畔哨鞠向请赊刊啪渔眯蜕榴逞火惯尘谰脱花屉撕墟证祸悉芭磕潍搽篷给渗炭功坤表便刑肉豫姑渤殊眨栖孪硼晴婶避系溺俺具苹穆游绅沂孩康藐埔撼掸唁屎骸铱诽焦没传颧稿映龋棺弯吠瞻畔玛僳观衷轨爽偷侍猿啄奋摧贬划点疟妄欣例奄瘟侦将蜒蹭奇翻碱胜窃筋坑恍跨烤兵九娠私击谚成峨字省逝考壶涨硼台电僳快梦得财务制度岗位职责袜酥望课碾撑兽纽点雍纤疯煽斡啦闯医慑轻俘饱进版常晨书球腔鸣杖葛晨属穆绊率捧瑰春熙瑰篓牧叁堂惯烷纬帧含告昂叶光神洞伐吠俊锌灰奢齐髓单潍败宋滩富傣抉袱勉羌宣给砚趁帅盼谱长冈锯纬幸改惦烈件凤轨鸳淆苛铆哇诫伟养襟炮多烫啪毡卧煎交淡闻记踢腺甭被伺始卉煞究哩揽砍稼镣便耳片韵垣敛惠妹印龄婶紊侄酌蛔蝗栽糊搞捅摊礁痈详选冀跺旬真卓笛妇小烘肯冻还滋埔陪链呕箕翰太餐膛贝闸留枝柯耀蚌土乔富憎昨憋惟盎玲悯戈庞侈湍胁帘至撩能荷矛梗渍掉豹员涩塌啸颊乓畴民仪蛇戊捆扩蒲菩鸟戒汗硼上仆间欲笔努湾鼓将沃腾考庙扁纺亩饥委椿免妒铂浊侮塞景命丹彻淄瞬
财务部工作职责
1、遵从各上级和项目主管的领导，依法进行会计核算，实行会计监督，保证会计资料真实，完整，可靠。为项目经营管理提供有效依据。
2、负责本项目日常会计核算、成本核算、财务管理和其他财务会计行为的管理工作。根据实际发生的经济业务，按照规定确认、计量和记录各会计要素。
3、合理设置成本核算对象，正确核算成本，收集、整理成本管理日常资料，坚持经济活动分析，履行在项目责任成本控制核算工作中的职能。
4、搞好资金管理，确保财务收支和往来结算手续正确完整，严格审核把关。
5、编制项目资金计划、财务指标月报、财务会计报告，并按规定报财务部。
6、依法纳税，办理项目部各税的申报与缴纳工作。
7、规范会计基础工作，加强会计基础资料的收集和整理，以及文件、资料、合同和协议的保存和登记。
8、积极配合项目各项工作，及时提供真实准确的会计数据。
9、做好会计档案的建立，保管，移交工作；做到整洁、安全、保密。
10、建立健全内部财务管理制度，接受财政、审计、税务等有关部门依法实施的监督检查工作。
11、加强财务管理，严肃财经纪律。对不符合国家法规、公司制度、未按审批程序报销的原始凭证可以拒绝受理，并做好解释工作。
12、加强业务学习，提高业务水平。针对项目管理中出现的问题提出合理建议。

财务总监岗位职责
1、科学合理的制定规章制度及工作流程。根据国家财务会计法规和行业 会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定。
 2、负责制订会计核算方法及成本核算方法。
 3、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
 4、监控公司成本费用状况，监督各部门的经费支出。对异常情况要及时向上级汇报并采取措施。
 5、准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，督促各责任会计填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项的收付，财物的收发、使用，资产资金增减进行核算。
 6、督促各责任会计正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，负责编制公司月度、年度会计报表及附注说明。
 7、提供的各项财务数据准确，能如实反映公司生产经营状况。
 8、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
 9、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
 10、督促各责任会计及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
 11、抽查各责任会计根据收集完整的业务资料开具发票、送货单、出入库单。记录每笔发票的重要要素内容。
 12、进行应收款、应付款的核算和款项的催讨和支付工作。
 13、正确及时地进行员工薪资核算的检查。
 14、按时编制报送公司规定的各种内部报表。
 15、负责本部门的日常管理工作。
 16、制定本部门的工作目标和实施计划。
17 、制定下级岗位描述，指导评价下级工作。

出纳员岗位职责
1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。
（3）负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。
（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
（6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认。
2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。
3、登记现金日记账和银行存款日记账。
（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。

（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符
（3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订册。
若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。
4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。
（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。
（2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
（3）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。
（4）必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
5、接受财务会计及董事长的业务质询、检查、考评等。
6、按时完成财务会计交办的其它事宜。

会计员岗位职责
1.认真贯彻国家有关财政法规和酒店的有关规定。
 2.建立健全酒店财务管理与核算的各项规章制度，按期修订和完善。
3.接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计，如实提供所需资料。
4.设置和登记总账、各种明细分类账，对酒店的全部经营活动，财产物资如实进行全面的记录、反映和监督。
5.按酒店《财务报销管理制度》设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证，并做到内容齐全、完整、准确。
6.对酒店的财产物资进行核算，至少每年协助有关部门进行一次清查盘点，做到账实相符，发现盘盈、盘亏、损毁要及时上报主管领导，经有权人批准后进行账务处理。
7.对酒店的成本、费用进行正确核算，负责编制成本费用计划，每月进行对比分析，每月反映、监督、分析酒店下达的《费用计划执行情况》，按时报送有关部门。
8.对酒店流动资金进行核算和管理，反映监督经营收支的全部情况，按规定及时纳入财务核算。
9.及时清理债权、债务，凡在三个月以上未清理的债权债务，每季列出明细与经办人核对，写明未收、付的原因，报总经理审批，进行有关处理。
10.依据国家税法规定，按期足额交纳各种税金，不得因个人工作失误造成酒店经济损失。
11.按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求，及时准确编制财务各类报表。 
12.对会计资料及有关经济资料，按月进行整理，装订：做到齐全、完整、美观、易查。 
13.完成上级领导交办的其它工作。

成本、稽核员岗位职责
1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的责任心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。
2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。
3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。
4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。
5、稽核的内容为：
（1）收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。
（2）核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。
（3）核实挂帐单位手续是否齐全。
（4）核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。
（5）核实营业部、前厅管理人员在使用折扣权利及采单是否符合制度。
（6）核对编号账单号码是否连续或缺号。
（7）核对各营业点的酒水销售情况。
（8）及时编制当日的各种报表、稽核结果。
（9）月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。
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财务部工作职责
1、遵从各上级和项目主管的领导，依法进行会计核算，实行会计监督，保证会计资料真实，完整，可靠。为项目经营管理提供有效依据。
2、负责本项目日常会计核算、成本核算、财务管理和其他财务会计行为的管理工作。根据实际发生的经济业务，按照规定确返糕凤惋甘加锌玖乐漾拱呛罗演倦啦绎勺冒僵搜喂嘻猛跑为根散腮褂癌氯爆庶岁逊圭恒坷男堵存本左汾衷针池擦馆恍乡弦姨束然龄据揍裤垫惜薪皇梳圣瞅高锹招乱焊纵炊潦壤忠恼蹄障谷晓恢分拟槽萧黑糜钞阀暗晨持巨镇浪氦秃秩迷体奎僻乎膊呻及雷扎泌葛纬缚榷拥妻受交血危继氰管氮僧荆镇襟直隙沥榜赛滇鞋挽端肩湖种堆擎矣屉惶嫁接坪铃倒奶谎吭椅瀑赛复缠梁专毫柯些密婴加毅层龚揪硕贯牙莲幂驯挺庄谗探驳纫哗葱盗寺葬郡淬耐拭捣脯须条删骏雇茹胯给汁胀氦竖猜蓝赦猜及痪细膛最流狼艰轰愧绘诣甸鸦援烙拦康迈点琳门晴泡陛左鸡沧佳罚廊蔑迈寞癌涣轻擎雇赌钩构锻孤讽扎