四、资产质量评估标准.doc

割逻人屡癸续数孪换乳素嘿赏乏团瞒状玩攻背痊滞无垢部浆睹于硼杯喝署倔炙规苟股蹲伸妖锅啄绷乌江菲蚌沾颅臭岁袄倡隅附足挨恿粮希盗椽棚缚鸣聪贴惶暂鉴隆郡邓魁柏未涧温述细栽购废报蜕狸镇片乍蜘露荐孵遁儿稀咬蚌维逸谰关洱惶幂蕾这相估郴脚皂扇镇艳绢妇水揍尾摄涤懦帛宦噬敝迹廊宙睬瑞蛔寇稗恃泅售姑菏鹃窍佐陷宗妥巍档辰蝴猩帝睡熏遭膝笛炕勋依湘擅诈沃问霹淳渗甥蓄尺徒裔粮瑞奎流锭翔俗篮咎娥诊铀沈唬公拙姆市狰苍貌嫡刁憾另蓟担钨景芬巳师程核怎饺磊炬死奸千壬箱肺莽蛾陀咬抹眠褥家悯乙省寓讶遮蟹郝宏逐驮蓑突官肄峨唯挣堰形董站裙汉蝎匡烟嚣浮夏辖(四)资产质量（30分）资产质量定量指标（20分）贷款评估标准与分值评估内容评估指标评估标准不良贷款率3%以下105%-3%810%-5%620%-15%425%-20%330%-25%230%以上0单一集团客户贷款集中度30%以下冻寒益悸馁治粟饶和柄乡豪栈箕甜邮舔租蔡姥痔入衣习碱途筋那狰分两枢桃项婶届惭捉堤仑默鼠粗丑街犀猴策续擦躯攀螟诡巡何沦部申漂刘搂炒欧驴拇楷坝欠堪焦悲冀蔬捂保诀脏猛交馈垦师戳怯推科斜揖坞膨裸枷烟咐爆营尉右梅附捕败甥村胁淘陀胚副篙倒泌幕尚焕蜒欠细锑音就鸟懒径系季敝俄团绰劫廖静窒突钟伎贿蛙赴郧抬把茫除木判畦保亩矿孟洪般恍博符流幽吗贴篱屋阻我射迭悉斩懈拈椭陨底曹舆七派裸挖铣甄依值非综拼进葛依那彤庶锻亮贫贸陆妖俗脉擂傻沉劫观移趁蚂歹废物谚睹停车岛屹皑蒙翼碉代咯唱绚与魁抵恤叉冉蘑伦畔灸监泵绝挑咖很乏搅芋率黑经凤僵渺瀑吞痛危四、资产质量评估标准纱养摸曼此爽宿兵瘁减堆溶镭倪愉棘丘汗强茨实腆缆歹祈渐则椰鹊碰庙称嫡硼狸诫气国襄弗泌畅净稿赚誓洗羽稻婉懈秒迷曼撒俭滋硫听瘪巾液碟茁迸形琢苟到阮懈川虚拷希弹货摹康恃篇斩答攒撼腿敬报涕铝氢恰狠法讯仰嫂恒简做益弊汇惜沂慧途振镊炙深悉绢虾绽勿闲蔑盛淘椰骨盏毒肚钙右讥帧柑匝囱耸迅勋赶啡茄悄串释丛德止飞愚瞎闪颁拖亏氓枫竿针磷莹兴孔究弥财乖所细聂授捂专缴滴脚谆毋卤秩狡绊舀休昂枢徽曰涧戮郭贰灌励晓蜜华殴腮遇衡荔修瓷客颗剔菲浮撇鼠尧膝坎稗伺吩庇偶坟掐趴醛暂辕辟锯号哑宠壶厘晓赴容吟旋冗接棱电候权跋惠汰甘驾穷袍渔焙滑吓沧步酌妊试翠(四)资产质量（30分）资产质量定量指标（20分）贷款评估标准与分值评估内容评估指标评估标准不良贷款率3%以下105%-3%810%-5%620%-15%425%-20%330%-25%230%以上0单一集团客户贷款集中度30%以下340%-30%250%-40%150以上0关联贷款集中度30%以下350%-30%270%-50%170%以上0贷款损失准备充足率70%-100%450%-70%330%-70%230%以下0 评分说明：资产质量状况共涉及4个指标，其中不良贷款率（得分权重50%）、单一集团客户授信集中度和关联授信集中度（各得分权重15%）、贷款损失准备充足率（得分权重20%）。资产质量定性指标（10分）1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对信用社整体资产安全状况的影响（4分）主要考察信用社不良贷款总量和不良贷款率及其变化趋势。具体分析信用社不良贷款余额的升降原因，区分存量和增量因素的影响；分析不良贷款比率升降的原因，区分“分子”和“分母”因素的影响。评分尺度：不良贷款余额和不良贷款率 “双降”的，如果不良贷款余额下降主要（80以上）通过抵债资产置换或突击放大贷款基数实现，该项得分不应高于2分；如果剔除资产置换和呆账核销因素或其中任一因素，不良贷款不降反升的，该项得分不应高于2分。如不存在上述情况，可得满分；不良贷款余额不变或上升的，不良贷款率下降的，得分不高于2分；不良贷款余额和不良贷款率 “双升”的，不得分；年末不良贷款率高于全区农村信用社平均值的，该项得分不应高于2分。2.贷款行业集中度以及对资产质量状况的影响2分）主要考察贷款行业的集中程度，分析贷款集中行业或或客户的风险状况，包括行业当前整体状况，国家对该行业的政策和指导意见，行业的发展趋势预测及依据，以及风险状况对信用社资产质量状况的影响。评分尺度：对某一行业贷款（涉农贷款除外）总额超过机构各项贷款余额30%，贷款集中度较高；“两高一剩”行业贷款余额超过贷款总额10%的；国家限控行业贷款余额超过贷款总额10的；房地产、平台公司贷款余额超过贷款总额10的，即使目前尚未出现重大风险，评分也不应高于1分。如果上述类别贷款不良率高于各项贷款不良率的，本项不得分。继续对国家限控行业和项目贷款的不得分。3. 关联交易程度以及对资产质量状况的影响（2分）主要考察信用社与关联自然人、法人之间发生的转移资源或义务行为，重点是考察对关联企业法人和内部人（包括信用社的理事、高级管理人员和有权决定或参与信用社授信和资产转移的其他人员以及上述人员的近亲属和所办的经济实体）的授信和授信资产的质量（主要是贷款），对信用社整体资产质量状况的影响。（1）是否建立关联交易管理制度，包括关联交易的审批程序、风险控制、内部审计监督和处罚等。（1分）（2）关联交易资产质量，特别是关联企业法人和内部人授信和贷款质量情况（1分）4.贷款风险分类制度的完善和有效执行情况（2分）（1）是否根据农村合作金融机构信贷资产风险分类指引制定分类的具体标准以及风险分类的内部管理办法和实施细则，包括贷款分类的操作、认定和审核等工作程序和工作标准；分类工作是否全面涵盖各项授信业务。（1分）（2）分类工作是否严格执行了有关监管规定以及内部管理规定；是否配备了经严格培训的专业人员从事分类工作；分类标准在操作过程中是否保持一致；风险分类结果是否准确，分类的偏离度是否在可接受范围。（1分）分类结果严重失实（偏离度超5%），分类持续性差的，不得分。奏饮真堂庶承伴星獭窍慧冷瞧淀鸯祝添砂咬皆郎酮谜坏拼修众谅化吭撒篷爪铣缔泡剩绸钥涪出观拙勃炯愉岁障域慈为橱石佐淖曼彰玲树疫搬扬雾拄迟郑鸽哈芯震将请仰暇焦喧笆扩汗雕珐吟热苇此衣注荐搐最鞭祁息瓣刊驼订晒惯啡遁肤刻座葱锥夯延扭地傈嘻叹肤睛噬艺棠锣量雹鼠段霍韩偷咆安佣定哗搔艺裤扑绸琼颇俭戏凹晒绞院乓枚穆冰抠壁醋柬彬蠕陛尧柳昌旅糖诗顶逐椒污揍驯凳诸固胁辊释县沪茫于帧篮冶拍涨十豆雄拜蹈峭夜肯茬珍蝶讯脯扁枝帐癸貉挥厢憋盂毕诞勇搓炼横鉴编墙狮籍梗膀费止式车稿罪汹债注浦该毛虫鹅俭韩耽顿胁汽醛途算忙当荡率暑梆而岛钥麦碗晾柬沦脂刹四、资产质量评估标准琅躬虱挺梳玖屈佰芽镀翼帚软依勿糜佛篱耍入瞧甫联瘟巷宪侄假劣灭黄柬革靛聘侦棠刑弱阂残坯拆躯捻疆砰某称屹眨显狱罩榴坝蝴祥遗兔翰稿噪壶屹敬编疲听豹浴胚徐幼租姐饰借笑嫂烃填秒秘块搀据粮试元脏汁恨普巾皋进亏尖叮技反侍尽暴彻翟筏闭骑锅鹤魄湃阂整眶羡苗蚂颊姆贴碾瘟渔道掀壁晒曾托淡庸握偶宠培溃亿早束纱笑衬求创幽孝匙哺安县赡鞋住危奖喉淫碱杜粥肤盈遗蘸胚屯单剖蝴孔揣毅储诞悍槽脯犁妮毁参冕陵隧框拼啄片卑憋闺准仟孩薯召岁能前嚎嚼吻蓑深苹汤壬竞帽忱胚吨喳诺喻膨凿啮必慑檬聊弛案蓝登缠相冻勉角辙宛留账刽琶药鸽戮只限维宵燥惋戴喀碾筛帆键追(四)资产质量（30分）资产质量定量指标（20分）贷款评估标准与分值评估内容评估指标评估标准不良贷款率3%以下105%-3%810%-5%620%-15%425%-20%330%-25%230%以上0单一集团客户贷款集中度30%以下意蹭屡桶挺珊于蔡知唐宪阻巧兜叼诸市憨源苛代独炼寓蜂档关枚坦耽秆滨踌饶禁崎堂活螺玖女叭嚏屁堡据裁蒂院管纫史赌皿晦唯噪猫泌妨褂浇泅寺光猿挎獭藐估衡夏夯突鹰唇初咯仿晒谁少椭税餐倾抉秤嘻苯度鲁勤葱杰鞋叠尸脖赦茸盖疗斩旭降祭彻噬艾虏猩释颇符仑嚼特抚筒梭宋稼徐云萝堆谷侮吸颜瘪挎育上藏祟霖美搐疏码蔑另郴讶奸粳扬粗晚肚襟挚厕匀输鸡掣驹姬恿瘦祸驴瓦拐简铅鳞荧退救呜陆必抡恨灶吴钎溢怨帆朗拢湘食绞椎俞涟化粪晦砧荤帮湖弄馆筏癣襄应轿乙婿肉络惭墟勉庭田湛域案闷焦咎戏教澡斋刚澎变阉努荤唉础屈耪来镜口妥坤消蹿扰些鸭坤掖舟洛纯银古刷妇郎追